(A)银行业从业人员资格考试风险管理-18及答案解析.doc

1、(A)银行业从业人员资格考试风险管理-18 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.通常战略风险识别可以从_三个层面入手。 A.战术、宏观和全局 B.战略、战术和全局 C.战术、宏观和微观 D.宏观战略、中观管理和微观操作（分数：2.00）A.B.C.D.2.商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是_。 A.失误树分析方法 B.资产财务状况分析法 C.制作风险清单 D.情景分析法（分数：2.00）A.B.C.D.3.下列关于战略风险的细化说法不正确的是_。 A.产品成本增加属于产业风险 B.提供电子银行服务属于竞争对手风险 C

2、.根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险 D.收益下降属于品牌风险（分数：2.00）A.B.C.D.4.下列属于华尔街的第一次数学革命涵盖的金融理论是_。 A.资本资产定价模型 B.期权定价模型 C.VaR 值方法 D.敏感性分析方法（分数：2.00）A.B.C.D.5.CAMELs 骆驼评级体系的内容是_。 A.资本充足性、资产性质、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度 B.资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度 C.资本充足性、资产性质、管理、紧迫性、流动性、市场风险敏感度 D.资本充足性、资产质量、管理、紧迫性、流动性、市场风险敏感度（分数：2.00）A.B.C.D

3、.6.关于股本收益率(ROE)和资本收益率(ROA)两项指标的说法不正确的是_。 A.股本收益率(ROE)和资本收益率(ROA)两项指标无法揭示商业银行的盈利能力 B.股本收益率(ROE)和资本收益率(ROA)两项指标反映的是商业银行长期的稳定性以及盈利情况，忽视短期效益 C.股本收益率(ROE)和资本收益率(ROA)两项指标绩效评估时没有在盈利水平之上考虑更多的风险因素 D.经风险调整的业绩评估方法(RAPM)能综合考虑商业银行的盈利能力和风险水平（分数：2.00）A.B.C.D.7.根据死亡率模型，假设某 5 年期贷款，两年的累计死亡率为 6.00%，第一年的边际死亡率为 2.50%，则隐

4、含的第二年边际死亡率为_。 A.3.50% B.3.59% C.3.69% D.6.00%（分数：2.00）A.B.C.D.8.对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括_。 A.标准法 B.基本指标法 C.内部模型法 D.高级计量法（分数：2.00）A.B.C.D.9.以下不属于声誉风险管理的基本做法的是_。 A.明确董事会和高级管理层的责任 B.建立清晰的声誉风险管理流程 C.强信息披露的监管和制度的完善 D.用恰当的声誉风险管理办法（分数：2.00）A.B.C.D.10.商业银行_的做法简单地说就是“不做业务，不承担风险”。 A.风险转移 B.风险规避 C.风险补偿 D.

5、风险对冲（分数：2.00）A.B.C.D.11.商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以下说法不正确的是_。 A.有助于商业银行加强自身的风险管理 B.商业银行自营交易的盈亏将由暗变明 C.交易人员可以广泛进行“寻利性交易” D.交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失（分数：2.00）A.B.C.D.12.20 世纪 80 年代以后，商业银行的风险管理进入_。 A.全面风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段 C.负债风险管理模式阶段 D.资产负债风险管理模式阶段（分数：2.00）A.B.C.D.13.Credit Monitor 模型将企业的股东权益视为_

6、。 A.企业资产价值的看涨期权 B.企业资产价值的看跌期权 C.企业股权价值的看涨期权 D.企业股权价值的看跌期权（分数：2.00）A.B.C.D.14._是商业银行由于系统缺陷而引发的操作风险。 A.百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁 B.某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断 C.某银行财务制度不完善，会计差错层出 D.某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失（分数：2.00）A.B.C.D.15.下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是_。 A.流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强 B.易变负债与总资产

7、的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金 C.对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为 50%是正常情况 D.贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险（分数：2.00）A.B.C.D.16.风险文化的精神核心是_。 A.风险管理理念 B.知识 C.制度 D.内部控制（分数：2.00）A.B.C.D.17.以下关于资产负债期限结构说法错误的是_。 A.商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产与到期负债的构成状况 B.商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构，被认为是一种正常的、可控性

8、风险较强的流动性风险 C.在实践操作中，“借入流动性”是商业银行降低流动性风险的最佳方法 D.商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”（分数：2.00）A.B.C.D.18._是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。 A.缺口分析 B.久期分析 C.外汇敞口分析 D.风险价值方法（分数：2.00）A.B.C.D.19.以下不属于操作风险关键风险监测指标的是_。 A.客户投诉占比 B.反洗钱警报占比 C.系统故障时间 D.资本金水平（分数：2.00）A.B.C.D.20.下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是_。 A.资产负债风险管理模式重点

9、强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹酉己资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制 B.缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段 C.20 世纪 60 年代以前商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段 D.1988 年巴塞尔资本协议的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成（分数：2.00）A.B.C.D.21.商业银行可以采取_方法计算市场风险。 A.标准法 B.内部模型法 C.基本指标法 D.内部评级初级法（分数：2.00）A.B.C.D.22.如果一个资产期初投资 100 元，期末收入 150 元，那么该资产的对数收益率为_。 A

10、.0.1 B.0.2 C.0.3 D.0.4（分数：2.00）A.B.C.D.23.下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是_。 A.表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产 B.首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产 C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算 D.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得（分数：2.00）A.B.C.D.24.巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量

11、方法是_。 A.累计总敞口头寸法 B.净总敞口头寸法 C.短边法 D.各类风险性资产余额（分数：2.00）A.B.C.D.25.市场风险内部模型法的局限性不包括_。 A.不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性 B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件 C.不能计量非交易业务中的市场风险 D.不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总（分数：2.00）A.B.C.D.26.下列关于担保的说法，不正确的是_。 A.连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 B.抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有 C.质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依

12、照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿 D.债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保（分数：2.00）A.B.C.D.27.假设资产组合初始投资额 100 万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为 5%、标准差为 1%的正态分布，那么在 95%置信水平下，该资产组合一年均值 VaR 为_万元。(标准正态分布 95%置信水平下的临界值为 1.96)。 A.3.92 B.1.96 C.-3.92 D.-1.96（分数：2.00）A.B.C.D.28.对_进行分析，往往可以预测商业银行未来特定时段内的操作风险状况。 A.关键风险指标 B.内部控制环境 C.公司人员状况 D.管理人

13、员流动性（分数：2.00）A.B.C.D.29.假设商业银行对某企业贷款的年利率设为 10%，贷款回收率为 35%，若无风险资产的收益率是 5%，则该企业客户在一年内的非违约概率是_。 A.70% B.80% C.93% D.95%（分数：2.00）A.B.C.D.30.风险识别包括以下环节_。 A.感知风险和分解风险 B.发现风险和分解风险 C.发现风险和分析风险 D.感知风险和分析风险（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有_。 A.预期收益率 B.标准差 C.方差 D.中位数 E.众数（

14、分数：2.00）A.B.C.D.E.32.以下关于不同形状的收益率曲线的说法中正确的是_。 A.正向的收益率曲线意味着在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，是收益率曲线最为常见的状态 B.反向的收益率曲线表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低，通常是由资金紧张导致的供求不平衡引起的 C.水平的收益率曲线表明收益率的高低与投资期限的长短无关 D.波动的收益率曲线表明收益率随投资期限的不同呈现不规则的波动意味着社会经济可能在未来出现波动 E.收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济形势的判断，以及对未来经济走势预期的结果（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.行业

15、风险预警主要包括对以下因素的预警_。 A.行业环境因素 B.行业经营风险因素 C.行业财务风险因素 D.行业重大突发事件 E.重大政策调整（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.下列关于风险管理策略的说法，正确的有_。 A.风险分散与风险对冲都可以管理系统性风险和非系统风险 B.商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲 C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险 D.根据多样化投资分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人 E.风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管

16、理策略（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行_的动态过程和机制。 A.事前防范 B.事中控制 C.事后监督 D.事后纠正 E.外部监督（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.商业银行应当要求单一法人客户提供基本资料，并对客户的身份证明、授信主体资格、财务状况的_进行认真核对。 A.准确性 B.真实性 C.有效性 D.合法性 E.效率性（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.担保是商业银行控制信用风险的主要方式之一，其形式主要包括_。 A.保证 B.抵押 C.质押 D.留置 E.定金（分数：2.00）

17、A.B.C.D.E.38.银行监管方法包括_。 A.资金监管 B.市场准入 C.风险评级 D.监督检查 E.外部审计（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.下列关于 RAROC 的说法，正确的有_。 A.RAROC=税后净利润/账面资本 B.RAROC=税后净利润/经济资本 C.RAROC 是经风险调整的收益率 D.RAROC 是未经风险调整的收益率 E.RAROC=税后净利润-资本成本（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.以下战略风险实施方案，适当的有_。 A.若风险影响显著，但风险发生的可能性低，则应采取必要的管理措施 B.若风险影响中度，风险发生的可能性高，则必须采取管理措施

18、C.若风险影响显著，风险发生的可能性高，则应尽量避免或高度重视 D.若风险影响轻微，风险发生的可能性低，则应接受风险 E.若风险影响中度，但风险发生的可能性低，则可接受风险，持续监测（分数：3.00）A.B.C.D.E.41.由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意_。 A.分别制定标准，实施个体控制 B.掌握充分信息，避免过度授信 C.尽量多用保证，争取少用抵押 D.授信协议约定，关联交易必报 E.主办银行牵头，协调信贷业务（分数：3.00）A.B.C.D.E.42.企业的速动比率具有局限性，没有考虑的相关因素有_。 A.应收账款收回的可能性 B.应收账款收回的时间预期

19、 C.速动资产总额 D.流动负债合计 E.存货（分数：3.00）A.B.C.D.E.43.在代理业务中，可能引发操作风险的行为包括_。 A.业务人员贪污或截留手续费 B.不当利用重要内幕信息建议他人买卖证券 C.挪用客户资金 D.内部人员盗窃客户资料谋取私利 E.推销理财产品时只单方面宣传产品收益，不对风险进行提示（分数：3.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)44.操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。（分数：2.00）A.正确B.错误45.商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据应包括限额的调整等在

20、风险管理过程中所产生的操作数据。（分数：2.00）A.正确B.错误46.健康的风险文化以商业银行整体文化为背景，以经营价值最大化为目标，贯穿客户至上的经营理念，有机地融合先进的风险管理技术和科学的风险管理手段。（分数：2.00）A.正确B.错误47.银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益等因素会影响商业银行授信额度的决定，当这些因素为正面影响时，对授信限额的调节系数大于 1。（分数：2.00）A.正确B.错误48.商业银行之所以承担操作风险是因为它可以为商业银行带来额外收益。（分数：2.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试风险管理-18 答案解析(总分：100.00，做题时间

21、：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.通常战略风险识别可以从_三个层面入手。 A.战术、宏观和全局 B.战略、战术和全局 C.战术、宏观和微观 D.宏观战略、中观管理和微观操作（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 战略风险识别的三个层面：宏观战略层面、中观管理层面和微观操作层面(工作岗位)。故选 D。2.商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是_。 A.失误树分析方法 B.资产财务状况分析法 C.制作风险清单 D.情景分析法（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 CAMELs 即指资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度。故选

22、B。3.下列关于战略风险的细化说法不正确的是_。 A.产品成本增加属于产业风险 B.提供电子银行服务属于竞争对手风险 C.根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险 D.收益下降属于品牌风险（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 收益下降属于产业风险，D 项说法错误。故选 D。4.下列属于华尔街的第一次数学革命涵盖的金融理论是_。 A.资本资产定价模型 B.期权定价模型 C.VaR 值方法 D.敏感性分析方法（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 华尔街的第一次数学革命是指夏普的资本资产定价模型和马科维茨资产组合理论等负债管理模式、阶段的金融理论。故选 A。5.CAMELs 骆驼

23、评级体系的内容是_。 A.资本充足性、资产性质、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度 B.资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度 C.资本充足性、资产性质、管理、紧迫性、流动性、市场风险敏感度 D.资本充足性、资产质量、管理、紧迫性、流动性、市场风险敏感度（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 当某序列具有趋势特征时，相关性增大会增加风险。故选 A。6.关于股本收益率(ROE)和资本收益率(ROA)两项指标的说法不正确的是_。 A.股本收益率(ROE)和资本收益率(ROA)两项指标无法揭示商业银行的盈利能力 B.股本收益率(ROE)和资本收益率(ROA)两项指标反映

24、的是商业银行长期的稳定性以及盈利情况，忽视短期效益 C.股本收益率(ROE)和资本收益率(ROA)两项指标绩效评估时没有在盈利水平之上考虑更多的风险因素 D.经风险调整的业绩评估方法(RAPM)能综合考虑商业银行的盈利能力和风险水平（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 用经风险调整的业绩评估方法(RAPM)比较，股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)两项指标反映的是商业银行短期效益，恰恰忽视的是长期的稳定性以及盈利情况。故选 B。7.根据死亡率模型，假设某 5 年期贷款，两年的累计死亡率为 6.00%，第一年的边际死亡率为 2.50%，则隐含的第二年边际死亡率为_。 A.3.50

25、% B.3.59% C.3.69% D.6.00%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内的不同信用等级的客户的违约概率，分为边际死亡率和累计死亡率。累计死亡率=1-贷款存活率，其中贷款存活率为本息全部归还的概率，计算公式为贷款损失率=(1-R 1)(1-R2)(1-RN)，R 1为第一年的边际死亡率，R N依此类推，将题目中数值带入公式得，1-6.00%=(1-2.50%)(1-R 2)，计算得，R 2=3.59%。故选 B。8.对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括_。 A.标准法 B.基本指标法 C

26、.内部模型法 D.高级计量法（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 与操作风险有关的三种计算方法：基本指标法、标准法、高级计量法。故选 C。9.以下不属于声誉风险管理的基本做法的是_。 A.明确董事会和高级管理层的责任 B.建立清晰的声誉风险管理流程 C.强信息披露的监管和制度的完善 D.用恰当的声誉风险管理办法（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 声誉风险管理的基本做法包括明确董事会和高级管理层的责任、建立清晰的声誉风险管理流程、采用恰当的声誉风险管理办法。故选 C。10.商业银行_的做法简单地说就是“不做业务，不承担风险”。 A.风险转移 B.风险规避 C.风险补偿 D.

27、风险对冲（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 商业银行风险规避的做法简单地说就是不做业务，不承担风险。故选 B。11.商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以下说法不正确的是_。 A.有助于商业银行加强自身的风险管理 B.商业银行自营交易的盈亏将由暗变明 C.交易人员可以广泛进行“寻利性交易” D.交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 商业银行划分了银行账户与交易账户后，有助于银行加强自身的风险管理；商业银行自营交易的盈亏将由暗变明；交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损

28、失；交易人员不能秘密进行“寻利性交易”。故选 C。12.20 世纪 80 年代以后，商业银行的风险管理进入_。 A.全面风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段 C.负债风险管理模式阶段 D.资产负债风险管理模式阶段（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 B 项是 20 世纪 60 年代以前；C 项是 20 世纪 60 年代；D 项是 20 世纪 70 年代。故选 A。13.Credit Monitor 模型将企业的股东权益视为_。 A.企业资产价值的看涨期权 B.企业资产价值的看跌期权 C.企业股权价值的看涨期权 D.企业股权价值的看跌期权（分数：2.00）A. B.C.D.解析：

29、解析 Credit Monitor 模型将企业的股东权益视为企业资产价值的看涨期权。故选 A。14._是商业银行由于系统缺陷而引发的操作风险。 A.百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁 B.某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断 C.某银行财务制度不完善，会计差错层出 D.某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 A 项属于外部事件造成风险；C 项属于内部流程造成风险；D 项属于人员因素造成风险；由于系统缺陷造成风险，就要确定是系统出现问题，B 项明确指出是通讯系统出现问题。故选 B。15.下列关于流动性比率指标的

30、说法，不正确的是_。 A.流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强 B.易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金 C.对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为 50%是正常情况 D.贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。故选 C。16.风险文化的精神核心是_。 A.风险管理理念 B.知识 C.制度 D.内部控制（分数：2.00）A. B.C.D.解

31、析：解析 风险文化的精神核心是风险管理理念。故选 A。17.以下关于资产负债期限结构说法错误的是_。 A.商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产与到期负债的构成状况 B.商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构，被认为是一种正常的、可控性风险较强的流动性风险 C.在实践操作中，“借入流动性”是商业银行降低流动性风险的最佳方法 D.商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 在实践操作中，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险性”的做法(而非最佳方法)。故选

32、 C。18._是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。 A.缺口分析 B.久期分析 C.外汇敞口分析 D.风险价值方法（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。故选 B。19.以下不属于操作风险关键风险监测指标的是_。 A.客户投诉占比 B.反洗钱警报占比 C.系统故障时间 D.资本金水平（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 操作风险关键风险监测指标主要包括人员在当前部门的从业年限、员工人均培训费用、客户投诉占比、交易结果和财务核算结果间的差异、前后台交易不匹配占比、系统故障时间、系统数量、反洗钱警报占比。D 项资本金水平

33、属于操作风险报告的主要内容。故选 D。20.下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是_。 A.资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹酉己资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制 B.缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段 C.20 世纪 60 年代以前商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段 D.1988 年巴塞尔资本协议的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 B 项中缺口分析和久期分析是资产负债风险管理模式的重要分析手段。故选 B。21.商业银行可以采

34、取_方法计算市场风险。 A.标准法 B.内部模型法 C.基本指标法 D.内部评级初级法（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析标准法和内部评级初级法是商业银行计算信用风险采取的方法；基本指标法是商业银行计算操作风险采取的方法。故选 B。22.如果一个资产期初投资 100 元，期末收入 150 元，那么该资产的对数收益率为_。 A.0.1 B.0.2 C.0.3 D.0.4（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 对数收益率 R=ln(Pt)-ln(Pt-1)=ln(150)-ln(100)=0.4。故选 D。23.下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是_。 A.表外项目的处理，按

35、两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产 B.首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产 C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算 D.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 利率和汇率合约的风险资产分为两部分：一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。故选 D。24.巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是_。 A.累

36、计总敞口头寸法 B.净总敞口头寸法 C.短边法 D.各类风险性资产余额（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是短边法，中国银监会编写的外汇风险敞口情况表也采用这种算法。故选 C。25.市场风险内部模型法的局限性不包括_。 A.不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性 B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件 C.不能计量非交易业务中的市场风险 D.不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 D 项是市场风险内部模型的主要优点，不是局限性。故选 D。26.下

37、列关于担保的说法，不正确的是_。 A.连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 B.抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有 C.质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿 D.债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 抵押下，债务人不必将抵押财产移交给债权人。故选 B。27.假设资产组合初始投资额 100 万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为 5%、标准差为 1%的正态分布，那么在 95%置信水平下，该资产组合一年均值 VaR 为_万元。(标准正态分布 95%置信水

38、平下的临界值为 1.96)。 A.3.92 B.1.96 C.-3.92 D.-1.96（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 在正态分布情况下，均值 VaR 和零值 VaR 可以表示为：VaR=初始投资额置信水平下的临界值标准差时间的方差=1001.961%1=1.96。故选 B。28.对_进行分析，往往可以预测商业银行未来特定时段内的操作风险状况。 A.关键风险指标 B.内部控制环境 C.公司人员状况 D.管理人员流动性（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 关键风险指标的显著波动可能意味着操作风险的总体性质发生变化。因此，对关键风险指标进行分析，往往可以预测商业银行未来特

39、定时段内的操作风险状况。关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度等。故选 A。29.假设商业银行对某企业贷款的年利率设为 10%，贷款回收率为 35%，若无风险资产的收益率是 5%，则该企业客户在一年内的非违约概率是_。 A.70% B.80% C.93% D.95%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 根据 KPMG 风险中性定价模型非违约率 P 满足以下公式：P(1+10%)+(1-P)(1+10%)35%=1+5%，可解得 P=93%。故选 C。30.风险识别包括以下环节_。 A.感知风险和分解风险 B.发现风险和分解风险 C.发现风险和

40、分析风险 D.感知风险和分析风险（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 风险识别包括两个环节：感知风险和分析风险。“发现风险”和“分解风险”表述不准确。故选 D。二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有_。 A.预期收益率 B.标准差 C.方差 D.中位数 E.众数（分数：2.00）A.B. C. D.E.解析：解析 标准差和方差是用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标。其余选项均不是。故选 BC。32.以下关于不同形状的收益率曲线的说法中正确的是_。 A.正向的收益率曲线意味着在某一时点上，投资期限越长，收益

41、率越高，是收益率曲线最为常见的状态 B.反向的收益率曲线表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低，通常是由资金紧张导致的供求不平衡引起的 C.水平的收益率曲线表明收益率的高低与投资期限的长短无关 D.波动的收益率曲线表明收益率随投资期限的不同呈现不规则的波动意味着社会经济可能在未来出现波动 E.收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济形势的判断，以及对未来经济走势预期的结果（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 题中各选项说法都是关于不同形状的收益率曲线的说法。故选 ABCDE。33.行业风险预警主要包括对以下因素的预警_。 A.行业环境因素 B.

42、行业经营风险因素 C.行业财务风险因素 D.行业重大突发事件 E.重大政策调整（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 行业风险预警因素主要包括行业环境因素、行业经营风险因素、行业财务风险因素、行业重大突发事件四个方面。故选 ABCD。34.下列关于风险管理策略的说法，正确的有_。 A.风险分散与风险对冲都可以管理系统性风险和非系统风险 B.商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲 C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险 D.根据多样化投资分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人

43、 E.风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略（分数：2.00）A.B. C. D. E. 解析：解析 风险分散只能管理非系统风险。A 项错误；B、C、D、E 四项均正确。故选 BCDE。35.内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行_的动态过程和机制。 A.事前防范 B.事中控制 C.事后监督 D.事后纠正 E.外部监督（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 内部控制流程不包括外部监督。故选 ABCD。36.商业银行应当要求单一法人客户提供基本资料，并对客户的身份证明、授信主体资格、财务状况的_进

44、行认真核对。 A.准确性 B.真实性 C.有效性 D.合法性 E.效率性（分数：2.00）A.B. C. D. E.解析：解析 商业银行应当要求单一法人客户提供基本资料，并对客户的身份证明、授信主体资格、财务状况的真实性、有效性、合法性进行认真核对。故选 BCD。37.担保是商业银行控制信用风险的主要方式之一，其形式主要包括_。 A.保证 B.抵押 C.质押 D.留置 E.定金（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 担保是商业银行控制信用风险的主要方式之一，其形式主要包括：保证、抵押、质押、留置和定金。故选 ABCDE。38.银行监管方法包括_。 A.资金监管 B.市场准入

45、 C.风险评级 D.监督检查 E.外部审计（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 银行监管方法包括：资金监管、市场准入、风险评级和监督检查。故选 ABCD。39.下列关于 RAROC 的说法，正确的有_。 A.RAROC=税后净利润/账面资本 B.RAROC=税后净利润/经济资本 C.RAROC 是经风险调整的收益率 D.RAROC 是未经风险调整的收益率 E.RAROC=税后净利润-资本成本（分数：2.00）A.B. C. D.E.解析：解析 RAROC 是经风险调整的收益率；RAROC=税后净利润/经济资本。故选 BC。40.以下战略风险实施方案，适当的有_。 A.若风险影响显著，但风险发生的可能性低，则应采取必要的管理措施 B.若风险影响中度，风险发生的可能性高，则必须采取管理措施 C.若风险影响显著，风险发生的可能性高，则应尽量避免或高度重视 D.若风险影响轻微，风险发生的可能性低，则应接受风险 E.若风险影响中度，但风险发生的可能性低，则可接受风险，持续监测（分数：3.00）A. B. C. D.