2006年5月理财规划师（二级）实操知识真题试卷及答案解析.doc

1、2006 年 5 月理财规划师（二级）实操知识真题试卷及答案解析(总分：302.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：101，分数：202.00)1.单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。（分数：2.00）_2.个人理财规划的目标是使个人与家庭财务状况更加合理，体现的是（ ）。（分数：2.00）A.效益优先B.保值为重C.增值优先D.稳定为先3.（ ） 是理财规划师较为适当的做法。（分数：2.00）A.对自身执业经历作修饰美化B.跟随客户的思路进行会谈C.不就投资规划做出收益保证D.采用诱导提问的方式进行问询4.在向客户提供建议时语言的使用是很严格的，以下措辞中比较

2、适当的是（ ）。（分数：2.00）A.估计B.我C.必然D.保证5.在签订理财服务合同时，（ ）是不正确的做法。（分数：2.00）A.以所在机构名义签订合同B.仔细审查客户身份C.理财规划师自行保管合同时应格外谨慎D.提醒客户认真阅读合同6.（ ）属于客户事实性信息。（分数：2.00）A.投资偏好B.年龄C.风险承受能力D.生活目标7.以马斯洛自我价值实现理论为基础的客户分类模型是（ ）。（分数：2.00）A.客户个性偏好分析模型B.客户心理分析模型C.客户性格特征模型D.人与动物特征类比模型8.依据人与动物特征类比模型，消费水平高且重视隐私权的客户属于（ ）。（分数：2.00）A.天鹅型B.

3、树袋鼠型C.猎鹰型D.长颈鹿型9.关于个人资产负债表的表述中，错误的是（ ）。（分数：2.00）A.反映客户个人资产负债在某一期间的情况B.理财规划师可以根据客户情况进行格式设计C.通常被分为资产和负债两部分D.通常以数据调查表为编制基础10.关于个人现金流量表的表述中，（ ）是正确的。（分数：2.00）A.第一栏通常反映客户个人资产情况B.通常将交通费视为经常性支出项目C.通常将子女教育费视为非经常性支出项目D.通常被分为收入和支出两部分11.对客户进行资产分析时，（ ）是错误的。（分数：2.00）A.所有权不是判断财富是否属于客户资产的唯一标准B.以当前市场公允价值为资产定价依据C.按资产

4、性质可将资产分为金融资产和非金融资产两类D.收藏品通常是升值性资产12.关于负债分析的表述中，（ ）是正确的。（分数：2.00）A.通常将 5 年期负债视为长期负债B.负债通常是由现时经济活动形成的需在日后偿还的债务C.短期债务较少的客户应当提高资产流动性D.对客户负债的测算应当本着谨慎的原则进行13.关于净资产分析的表述中，（ ）是错误的。（分数：2.00）A.净资产是客户总资产与总负债的差额B.净资产结构分析可以反映客户资产结构的合理程度C.提前偿还住房贷款可以提高净资产规模D.如果客户净资产为负且资产流动性很弱，那么他实际就破产了14.月结余比率的理想数值一般是（ ）。（分数：2.00）

5、A.0.3 左右B.0.25 左右C.0.2 左右D.0.1 左右15.就年轻客户而言。投资与净资产比率保持在（ ）属正常。（分数：2.00）A.0.1 左右B.0.2 左右C.0.4 左右D.0.5 左右16.流动性比率对现金规划具有很重要的意义，通常应保持在（ ）。（分数：2.00）A.10 左右B.6 左右C.3 左右D.1 左右17.关于宏观经济分析基本方法的表述中，（ ）是正确的。（分数：2.00）A.宏观经济分析包括总量分析、结构分析和比率分析B.总体价格水平是一种总和量C.比率分析重在反映产业构成情况D.结构分析是一种静态分析18.关于国内生产总值增长情况的表述中，（ ）是正确的

6、。（分数：2.00）A.持续稳定增长情况下，应帮助客户增加保值性投资，减少风险投资B.伴随通货膨胀的增长情况下，理财规划师应减少所有投资C.增长低迷情况下，应鼓励客户趁机扩大支出D.复苏性的慢速增长情况下，可以适当放松现金管理19.关于理财目标确定原则的表述中，（ ）是错误的。（分数：2.00）A.理财目标应注重现金规划服从投资规划B.理财目标应兼顾期限和时间先后顺序C.理财目标应具体明确D.理财目标必定要服从现实20.（ ）不属于理财效果预测的主要内容。（分数：2.00）A.现金流量预测B.资产负债情况预测C.财务状况变动评价D.财务比率变动评估21.关于理财方案存档管理的表述中，（ ）是错

7、误的。（分数：2.00）A.重要的文件原件应双份保存B.电子文档容易损坏，电子保存方式应当限制使用C.应当将理财规划过程中的全部资料都进行存档D.存档管理有助于控制风险22.教育储蓄是国家鼓励公民投资教育而推出的一个储蓄品种，其最低起存金额为（ ）。（分数：2.00）A.500 元B.100 元C.50 元D.10 元23.教育储蓄每一账户本金的最高限额是（ ）。（分数：2.00）A.10000 元B.20000 元C.25000 元D.30000 元24.如果某股票的 值为 0.6，市场组合预期收益率为 15%，无风险利率为 5%时，该股票的期望收益率为（ ）。（分数：2.00）A.0.11

8、B.0.08C.0.14D.0.005625.某日中国银行公布的美元外汇牌价为 USD100=CNY801.3000，则用间接标价法表示的外汇牌价应为（ ）。（分数：2.00）A.CNY801.3000=USD100B.USD12.48=CNY100C.CNY100=USD12.48D.无法表示26.依据现行税制，个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，应按照（ ）的税率缴纳个人所得税。（分数：2.00）A.0.24B.0.2C.0.18D.0.127.某后付年金每年付款额 2000 元，连续 15 年，年收益率 4%，则年金现值为（ ）。（分数：2.00）A.22236.78 元B.2312

9、6.25 元C.21381.51 元D.30000.00 元28.（ ）不是中国人民银行公开市场操作的手段。（分数：2.00）A.发行央行票据B.买入或卖出国债C.调整存款准备金利率D.买入或卖出商业票据29.2003 年以来，外资以各种方式大量进入中国房地产市场，使中国面临多方面的压力，说法正确的是（ ）。加大人民币升值压力加大通货膨胀压力加大人民银行公开市场操作的成本加大国债发行的力度（分数：2.00）A.只有B.只有和C.、和D.全部30.某投资者以 50 元/股购买一只股票，两年后以 65 元/股卖出，期间无分红。则投资者的平均年复利收益率为（ ）。（分数：2.00）A.0.1402B

10、.0.3C.0.15D.0.14531.面值为 1000 元的债券以 950 元的价格发行，票面利率 10%。每半年付息一次，到期期限 3 年。该债券的到期收益率最接近（ ）。（分数：2.00）A.0.1108B.0.1203C.0.0604D.0.060132.某银行的即期外汇牌价：GBP=USD1.6185/15LISD=HKD7.8086/24 则英镑兑港币的汇价是（ ）。（分数：2.00）A.GBP=HKD12.5643/12.5335B.GBP=HKD12.6382/12.6678C.GBP=HKD12.6335/12.5365D.GBP=HKD12.5365/12.633533.某

11、投资者以每份 920 元认购了面值 1000 元、票面利率 6%，每年付息的 5 年期债券，一年后，到期收益率变为 7%，则该投资者的持有期收益率为（ ）。（分数：2.00）A.0.07B.0.1154C.0.08D.0.102634.某公司在一项重大诉讼中败诉，在这一消息刺激下，随后很可能发生的事件组合是（ ）。公司股价下降公司债券价格下降公司债券价格上升可转换债券转换需求下降公司新发行债券的到期收益率上升（分数：2.00）A.、和B.、和C.、和D.、和35.高先生每个月末节省出 500 元人民币。参加一个固定收益计划，该计划期限 10 年，固定收益率 6%，当该计划结束时，高先生的账户余

12、额为（ ）。（分数：2.00）A.78880 元B.81940 元C.86680 元D.79085 元36.如果一个国家国民整体健康程度提高，预期寿命延长，则关于保险费率的说法中（ ）是最确切的(假定其他条件不变)。（分数：2.00）A.医疗险费率和年金险费率均上升B.医疗险费率和年金险费率均下降C.医疗险费率下降，年金险费率上升D.医疗险费率上升，年金险费率下降37.王先生今年 34 岁，高学历，收入稳定。准备 60 岁退休、设定年投资回报率为 4%，则理财师最应当建议（ ）。（分数：2.00）A.主要投资于长期债券，以实现 4%的收益率目标B.主要投资于平衡型基金，以实现 4%的收益率目标

13、C.50%资产投资于房地产，50%资产投资于债券D.对于长达 26 年的长期投资，4%的目标过低，应引导客户设定更合理目标38.某 6 年期零息债券面值 100 元，发行价格为 76 元。另一信用等级相同的 6 年期付息债券，面值 1000元，票面利率 6%，每年付息，则其发行价格为（ ）。（分数：2.00）A.967.68 元B.924.36 元C.1067.68 元D.1124.36 元39.某零息债券，到期期限 0.6846 年，面值 100，发行价 95.02 元，其到期收益率为（ ）。（分数：2.00）A.0.0524B.0.0775C.0.0446D.0.089240.某零息债券到

14、期期限 5 年，相对于普通 5 年期附息债券，其利率风险（ ）。（分数：2.00）A.相同B.较大C.较小D.条件不足，无法确定41.某公司最近每股发放现金股利 1 元，并将保持每年 6%的增长率，如果投资者要求的回报率为 10%，则该股票的理论价格为（ ）。（分数：2.00）A.25 元B.26.5 元C.28.1 元D.36.2 元42.朱先生贷款 12 万元购置了一辆新车，贷款利率 5.5%，3 年还清，等额本息方式还款，则每月还款金额约为（ ）。（分数：2.00）A.3707 元B.3624 元C.4007 元D.4546 元43.关于我国现行公积金贷款制度的说法，错误的是（ ）。（分

15、数：2.00）A.贷款利率低于商业贷款利率B.通常有额度的限制，不足部分还需要以商业贷款补充C.在额度内的利率属于优惠利率，低于商业贷款利率，超出的部分视同商业贷款D.对于北京的贷款者，如果基本条件满足，没有北京户口也能取得公积金贷款44.某公务员计划 5 年后贷款购房，其现有资金 8 万元，且每年能储蓄 2 万元。若投资回报率为 6%，贷款总额可占到房价总额的 80%，则单纯从首付能力考虑，5 年后可购房总价约为（ ）。（分数：2.00）A.130 万元B.110 万元C.73 万元D.126 万元45.某开放式基金的管理费为 1.0%，申购费 1.2%，托管费 0.2%。投资者赵先生以 1

16、0000 元现金申购该基金，如果当日基金单位净值为 1.190 元，那么赵先生得到的基金份额是（ ）。(保留两位小数)（分数：2.00）A.8403.36 份B.8303.72 份C.8222.47 份D.8206.1 份46.某 IT 企业员工 2006 年每月税前月薪 6000 元，另有 1000 元住房及交通补助。如果每月个人缴纳的“三险”合计为 500 元。则每月应纳所得税（ ）。(2006 年起个人所得税费用减除标准调整为 1600 元)（分数：2.00）A.735 元B.490 元C.365 元D.610 元47.徐小姐是一名企业职员。税前月薪 3500 元。免征额由 800 元调

17、整为 1600 元后，徐小姐每月可少纳税（ ）。（分数：2.00）A.115 元B.135 元C.65 元D.165 元48.北京市民齐女士将其所有的海淀区一套住房出租，出租价格为 2000 元/月，则每月应缴纳营业税（ ）。（分数：2.00）A.60 元B.100 元C.6 元D.0 元49.王先生的公司自 2006 年 1 月开始通过互联网雇用一名美国人兼职从事产品设计工作，每月税前月薪为10000 元人民币，则每月应代扣个人所得税（ ）。（分数：2.00）A.1040 元B.1200 元C.665 元D.825 元50.孙女士一家今年 1 月份各项税前投资所得及利息收入如下：(1)存款利

18、息 246 元(2)国债利息 850 元(3)股票账户利息 100 元(4)股票价差收入 3500 元(5)开放式基金价差收入 1200 元则该月此类收入应纳的个人所得税为（ ）。（分数：2.00）A.1009.2 元B.69.2 元C.769.2 元D.49.2 元51.关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失B.酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿C.副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范围内D.是一种商业保险，驾驶员可自主决定是否购买52.个人理财规划的目标是使个人与家庭财务状况更加

19、合理，体现的是（ ）。（分数：2.00）A.效益优先B.保值为重C.增值优先D.稳定为先53.（ ） 是理财规划师较为适当的做法。（分数：2.00）A.对自身执业经历作修饰美化B.跟随客户的思路进行会谈C.不就投资规划做出收益保证D.采用诱导提问的方式进行问询54.在向客户提供建议时语言的使用是很严格的，以下措辞中比较适当的是（ ）。（分数：2.00）A.估计B.我C.必然D.保证55.在签订理财服务合同时，（ ）是不正确的做法。（分数：2.00）A.以所在机构名义签订合同B.仔细审查客户身份C.理财规划师自行保管合同时应格外谨慎D.提醒客户认真阅读合同56.（ ）属于客户事实性信息。（分数：

20、2.00）A.投资偏好B.年龄C.风险承受能力D.生活目标57.以马斯洛自我价值实现理论为基础的客户分类模型是（ ）。（分数：2.00）A.客户个性偏好分析模型B.客户心理分析模型C.客户性格特征模型D.人与动物特征类比模型58.依据人与动物特征类比模型，消费水平高且重视隐私权的客户属于（ ）。（分数：2.00）A.天鹅型B.树袋鼠型C.猎鹰型D.长颈鹿型59.关于个人资产负债表的表述中，错误的是（ ）。（分数：2.00）A.反映客户个人资产负债在某一期间的情况B.理财规划师可以根据客户情况进行格式设计C.通常被分为资产和负债两部分D.通常以数据调查表为编制基础60.关于个人现金流量表的表述中

21、，（ ）是正确的。（分数：2.00）A.第一栏通常反映客户个人资产情况B.通常将交通费视为经常性支出项目C.通常将子女教育费视为非经常性支出项目D.通常被分为收入和支出两部分61.对客户进行资产分析时，（ ）是错误的。（分数：2.00）A.所有权不是判断财富是否属于客户资产的唯一标准B.以当前市场公允价值为资产定价依据C.按资产性质可将资产分为金融资产和非金融资产两类D.收藏品通常是升值性资产62.关于负债分析的表述中，（ ）是正确的。（分数：2.00）A.通常将 5 年期负债视为长期负债B.负债通常是由现时经济活动形成的需在日后偿还的债务C.短期债务较少的客户应当提高资产流动性D.对客户负债

22、的测算应当本着谨慎的原则进行63.关于净资产分析的表述中，（ ）是错误的。（分数：2.00）A.净资产是客户总资产与总负债的差额B.净资产结构分析可以反映客户资产结构的合理程度C.提前偿还住房贷款可以提高净资产规模D.如果客户净资产为负且资产流动性很弱，那么他实际就破产了64.月结余比率的理想数值一般是（ ）。（分数：2.00）A.0.3 左右B.0.25 左右C.0.2 左右D.0.1 左右65.就年轻客户而言。投资与净资产比率保持在（ ）属正常。（分数：2.00）A.0.1 左右B.0.2 左右C.0.4 左右D.0.5 左右66.流动性比率对现金规划具有很重要的意义，通常应保持在（ ）。

23、（分数：2.00）A.10 左右B.6 左右C.3 左右D.1 左右67.关于宏观经济分析基本方法的表述中，（ ）是正确的。（分数：2.00）A.宏观经济分析包括总量分析、结构分析和比率分析B.总体价格水平是一种总和量C.比率分析重在反映产业构成情况D.结构分析是一种静态分析68.关于国内生产总值增长情况的表述中，（ ）是正确的。（分数：2.00）A.持续稳定增长情况下，应帮助客户增加保值性投资，减少风险投资B.伴随通货膨胀的增长情况下，理财规划师应减少所有投资C.增长低迷情况下，应鼓励客户趁机扩大支出D.复苏性的慢速增长情况下，可以适当放松现金管理69.关于理财目标确定原则的表述中，（ ）是

24、错误的。（分数：2.00）A.理财目标应注重现金规划服从投资规划B.理财目标应兼顾期限和时间先后顺序C.理财目标应具体明确D.理财目标必定要服从现实70.（ ）不属于理财效果预测的主要内容。（分数：2.00）A.现金流量预测B.资产负债情况预测C.财务状况变动评价D.财务比率变动评估71.关于理财方案存档管理的表述中，（ ）是错误的。（分数：2.00）A.重要的文件原件应双份保存B.电子文档容易损坏，电子保存方式应当限制使用C.应当将理财规划过程中的全部资料都进行存档D.存档管理有助于控制风险72.教育储蓄是国家鼓励公民投资教育而推出的一个储蓄品种，其最低起存金额为（ ）。（分数：2.00）A

25、.500 元B.100 元C.50 元D.10 元73.教育储蓄每一账户本金的最高限额是（ ）。（分数：2.00）A.10000 元B.20000 元C.25000 元D.30000 元74.如果某股票的 值为 0.6，市场组合预期收益率为 15%，无风险利率为 5%时，该股票的期望收益率为（ ）。（分数：2.00）A.0.11B.0.08C.0.14D.0.005675.某日中国银行公布的美元外汇牌价为 USD100=CNY801.3000，则用间接标价法表示的外汇牌价应为（ ）。（分数：2.00）A.CNY801.3000=USD100B.USD12.48=CNY100C.CNY100=U

26、SD12.48D.无法表示76.依据现行税制，个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，应按照（ ）的税率缴纳个人所得税。（分数：2.00）A.0.24B.0.2C.0.18D.0.177.某后付年金每年付款额 2000 元，连续 15 年，年收益率 4%，则年金现值为（ ）。（分数：2.00）A.22236.78 元B.23126.25 元C.21381.51 元D.30000.00 元78.（ ）不是中国人民银行公开市场操作的手段。（分数：2.00）A.发行央行票据B.买入或卖出国债C.调整存款准备金利率D.买入或卖出商业票据79.2003 年以来，外资以各种方式大量进入中国房地产市场，使中

27、国面临多方面的压力，说法正确的是（ ）。加大人民币升值压力加大通货膨胀压力加大人民银行公开市场操作的成本加大国债发行的力度（分数：2.00）A.只有B.只有和C.、和D.全部80.某投资者以 50 元/股购买一只股票，两年后以 65 元/股卖出，期间无分红。则投资者的平均年复利收益率为（ ）。（分数：2.00）A.0.1402B.0.3C.0.15D.0.14581.面值为 1000 元的债券以 950 元的价格发行，票面利率 10%。每半年付息一次，到期期限 3 年。该债券的到期收益率最接近（ ）。（分数：2.00）A.0.1108B.0.1203C.0.0604D.0.060182.某银行

28、的即期外汇牌价：GBP=USD1.6185/15LISD=HKD7.8086/24 则英镑兑港币的汇价是（ ）。（分数：2.00）A.GBP=HKD12.5643/12.5335B.GBP=HKD12.6382/12.6678C.GBP=HKD12.6335/12.5365D.GBP=HKD12.5365/12.633583.某投资者以每份 920 元认购了面值 1000 元、票面利率 6%，每年付息的 5 年期债券，一年后，到期收益率变为 7%，则该投资者的持有期收益率为（ ）。（分数：2.00）A.0.07B.0.1154C.0.08D.0.102684.某公司在一项重大诉讼中败诉，在这一

29、消息刺激下，随后很可能发生的事件组合是（ ）。公司股价下降公司债券价格下降公司债券价格上升可转换债券转换需求下降公司新发行债券的到期收益率上升（分数：2.00）A.、和B.、和C.、和D.、和85.高先生每个月末节省出 500 元人民币。参加一个固定收益计划，该计划期限 10 年，固定收益率 6%，当该计划结束时，高先生的账户余额为（ ）。（分数：2.00）A.78880 元B.81940 元C.86680 元D.79085 元86.如果一个国家国民整体健康程度提高，预期寿命延长，则关于保险费率的说法中（ ）是最确切的(假定其他条件不变)。（分数：2.00）A.医疗险费率和年金险费率均上升B.

30、医疗险费率和年金险费率均下降C.医疗险费率下降，年金险费率上升D.医疗险费率上升，年金险费率下降87.王先生今年 34 岁，高学历，收入稳定。准备 60 岁退休、设定年投资回报率为 4%，则理财师最应当建议（ ）。（分数：2.00）A.主要投资于长期债券，以实现 4%的收益率目标B.主要投资于平衡型基金，以实现 4%的收益率目标C.50%资产投资于房地产，50%资产投资于债券D.对于长达 26 年的长期投资，4%的目标过低，应引导客户设定更合理目标88.某 6 年期零息债券面值 100 元，发行价格为 76 元。另一信用等级相同的 6 年期付息债券，面值 1000元，票面利率 6%，每年付息，

31、则其发行价格为（ ）。（分数：2.00）A.967.68 元B.924.36 元C.1067.68 元D.1124.36 元89.某零息债券，到期期限 0.6846 年，面值 100，发行价 95.02 元，其到期收益率为（ ）。（分数：2.00）A.0.0524B.0.0775C.0.0446D.0.089290.某零息债券到期期限 5 年，相对于普通 5 年期附息债券，其利率风险（ ）。（分数：2.00）A.相同B.较大C.较小D.条件不足，无法确定91.某公司最近每股发放现金股利 1 元，并将保持每年 6%的增长率，如果投资者要求的回报率为 10%，则该股票的理论价格为（ ）。（分数：2

32、.00）A.25 元B.26.5 元C.28.1 元D.36.2 元92.朱先生贷款 12 万元购置了一辆新车，贷款利率 5.5%，3 年还清，等额本息方式还款，则每月还款金额约为（ ）。（分数：2.00）A.3707 元B.3624 元C.4007 元D.4546 元93.关于我国现行公积金贷款制度的说法，错误的是（ ）。（分数：2.00）A.贷款利率低于商业贷款利率B.通常有额度的限制，不足部分还需要以商业贷款补充C.在额度内的利率属于优惠利率，低于商业贷款利率，超出的部分视同商业贷款D.对于北京的贷款者，如果基本条件满足，没有北京户口也能取得公积金贷款94.某公务员计划 5 年后贷款购房

33、，其现有资金 8 万元，且每年能储蓄 2 万元。若投资回报率为 6%，贷款总额可占到房价总额的 80%，则单纯从首付能力考虑，5 年后可购房总价约为（ ）。（分数：2.00）A.130 万元B.110 万元C.73 万元D.126 万元95.某开放式基金的管理费为 1.0%，申购费 1.2%，托管费 0.2%。投资者赵先生以 10000 元现金申购该基金，如果当日基金单位净值为 1.190 元，那么赵先生得到的基金份额是（ ）。(保留两位小数)（分数：2.00）A.8403.36 份B.8303.72 份C.8222.47 份D.8206.1 份96.某 IT 企业员工 2006 年每月税前月

34、薪 6000 元，另有 1000 元住房及交通补助。如果每月个人缴纳的“三险”合计为 500 元。则每月应纳所得税（ ）。(2006 年起个人所得税费用减除标准调整为 1600 元)（分数：2.00）A.735 元B.490 元C.365 元D.610 元97.徐小姐是一名企业职员。税前月薪 3500 元。免征额由 800 元调整为 1600 元后，徐小姐每月可少纳税（ ）。（分数：2.00）A.115 元B.135 元C.65 元D.165 元98.北京市民齐女士将其所有的海淀区一套住房出租，出租价格为 2000 元/月，则每月应缴纳营业税（ ）。（分数：2.00）A.60 元B.100 元

35、C.6 元D.0 元99.王先生的公司自 2006 年 1 月开始通过互联网雇用一名美国人兼职从事产品设计工作，每月税前月薪为10000 元人民币，则每月应代扣个人所得税（ ）。（分数：2.00）A.1040 元B.1200 元C.665 元D.825 元100.孙女士一家今年 1 月份各项税前投资所得及利息收入如下：(1)存款利息 246 元(2)国债利息 850 元(3)股票账户利息 100 元(4)股票价差收入 3500 元(5)开放式基金价差收入 1200 元则该月此类收入应纳的个人所得税为（ ）。（分数：2.00）A.1009.2 元B.69.2 元C.769.2 元D.49.2 元

36、101.关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失B.酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿C.副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范围内D.是一种商业保险，驾驶员可自主决定是否购买二、案例单选题(总题数：6，分数：100.00)102.案例单选题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。_王先生今年 30 岁，在一家大公司工作。该公司效益良好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，并分别委托一家基金管理公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。（分数：12.00）(1)

37、.关于企业年金的说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.王先生若参加了年金计划，在随后的工作期间内，可以随时将账户中的钱取出B.只有国有企业才能建立企业年金计划C.个人缴费和企业缴费均可全额在税前列支D.王先生若调动工作，可将账户资产转移至新账户(2).我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划(DC 计划)，（ ）不是退休时个人账户资产的组成部分。（分数：2.00）A.个人缴费B.企业缴费C.投资收益D.社会统筹(3).如果王先生每月缴费 500 元。公司按照 1:1 的比例缴费，在 6%的年平均收益率下，到 60 岁退休时，个人账户余额最接近（ ）。（分数：2.00）A.47 万元B.6

38、万元C.100 万元D.136 万元(4).接上题，如果王先生预计退休时个人账户资产应达到 150 万元，才能维持较好的生活水准，则每月应缴费（ ）。（分数：2.00）A.747 元B.1052 元C.1200 元D.2050 元(5).如果王先生自己决定个人账户资金投资于开放式基金，那么（ ）的策略是合理的。（分数：2.00）A.应尽可能地投资于多只基金，以分散风险B.每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的基金C.随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重D.年轻时股票基金比重较大，随着年龄的增长，逐渐加大债券基金的比重(6).退休后，王先生决定将个人账户资产全部取出。在随后的资产

39、配置中，（ ）是不必要的做法。（分数：2.00）A.找理财规划师，寻求合理建议B.可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险C.不应再持有股票，以债券和现金为主D.应保持较好的流动性胡先生今年 35 岁，是一家设计所的高级合伙人。虽收入丰厚，但不善理财。其妻邹女士今年 31 岁，是区政府的一名普通公务员。胡先生的父亲已经去世，母亲一直和胡先生唯一的姐姐生活在一起。孩子囡囡今年 5 岁。非常不幸的是，胡先生在一次事故中去世，没有留下任何遗嘱。胡先生一家总财产价值 210 万元。（分数：12.00）(1).胡先生的遗产应当以（ ）方式被继承。（分数：2.00）A.协商继承B.法定继承C.扶养继承D.推

40、定继承(2).胡先生第一顺序继承人中不包括（ ）。（分数：2.00）A.囡囡B.胡母C.邹女士D.胡的姐姐(3).各继承人应按照（ ）标准划分遗产。（分数：2.00）A.年龄B.继承顺序C.等分D.经济收入情况(4).假定胡先生夫妇在婚前未公正个人财产，则胡先生的遗产总额为（ ）。（分数：2.00）A.150 万元B.105 万元C.210 万元D.无法判断(5).根据继承法的规定，邹女士可获得的遗产总额为（ ）。（分数：2.00）A.75 万元B.26.25 万元C.35 万元D.105 万元(6).如果胡先生 2 年前购买了一份人寿保险，保险金额为 200 万元，指定受益人为囡囡，则继承完

41、成后囡囡名下的总资产为（ ）。（分数：2.00）A.235 万元B.101.67 万元C.91.67 万元D.135 万元沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价 40 万元的新房，首付 10 万元，商业贷款 30 万元，期限 20 年。年利率 6%。（分数：14.00）(1).郑女士可以选择等额本金还款法与等额本息还款法中的一种，两者相比（ ）。（分数：2.00）A.前者前期还款压力较小B.后者后期还款压力较小C.后者利息支出总额较小D.前者利息支出总额较小(2).如果采用等额本息方式还款，每月还款额为（ ）。（分数：2.00）A.2149 元B.2349 元C.2750 元D.3360 元(3

42、).等额本息还款方式的利息总额为（ ）。（分数：2.00）A.299.959 元B.215830 元C.215.760 元D.146780 元(4).如果采用等额本金方式还款，第二个月还款额为（ ）。（分数：2.00）A.2750 元B.2743.75 元C.2737.50 元D.1250 元(5).等额本金方式的利息总额为（ ）。（分数：2.00）A.180750 元B.360000 元C.215760 元D.215830 元(6).若郑女士选用了等额本金还款法。8 年后郑女士有一笔 10 万元的偶然收入。她计划用这笔钱来提前归还部分商业贷款，提前还贷后，希望还款期限不变，接下来的第一个月还

43、款额为（ ）。（分数：2.00）A.780.68 元B.880.68 元C.855.56 元D.955.56 元(7).接上题，提前偿还部分贷款使郑女士的总利息支出减少（ ）。（分数：2.00）A.29000 元B.36250 元C.16700 元D.17700 元现年 29 岁的罗先生在某外资企业担任部门主管，每月税前收入为 11000 元。罗先生的妻子刘女士今年 27岁，在一所著名私立中学担任英语教师，每月税前收入为 7500 元。罗先生夫妇于 2004 年 12 月 31 日购买了一套总价 75 万元的住房，贷款总额为 50 万元，贷款利率 5.5%，15 年还清，他们采取的是等额本金还

44、款方式，目前该房产现值为 80 万元。罗先生目前在银行的存款还有 5 万元，其中包括银行利息约 600 元(税后)。罗先生对投资股票不感兴趣，目前名下有国债 3 万元(含去年实际收到的 700 元收益)，债券基金5 万元(含去年实际收到 1500 元的收益)。罗先生 3 年前就接受了保险理财规划师的建议而大量投保，目前保单现金价值为 9 万元(即个人账户余额)，去年收到保险分红 2500 元。为应付日常开支，罗先生家里常备有 2000 元的现金。除每月需要偿还的房贷以外，罗先生一家每年保险支出为 23000 元，每月生活开支保持在 3000 元左右。去年，罗先生一家除为母亲治病花销 8000

45、元外，并无其他大额支出。罗先生夫妇预备两年后(2008 年)生育后代，考虑到子女教育是一项庞大支出，罗先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。注：各项财务信息截至 2005 年 12 月 31 日，数据采集时间为 2006 年 1 月10 日。（分数：50.00）(1).罗先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物”一栏的数值应为（ ）。（分数：2.00）A.2000B.18500C.24000D.52000(2).罗先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（ ）。（分数：2.00）A.220000B.170000C.80000D.50000(3).罗先生家庭的资

46、产负债表中“总资产”一栏的数值应为（ ）。（分数：2.00）A.932000B.882000C.972000D.1.022e+006(4).罗先生每月向银行偿还房贷本金（ ）。（分数：2.00）A.2678 元B.2778 元C.2999 元D.3333 元(5).罗先生家庭的“房屋贷款余额”一栏的数值应为（ ）。（分数：2.00）A.327778B.361111C.455752D.466667(6).罗先生上年税后工资收入总额应为（ ）。(2005 年个人所得税费用减除标准为每月 800 元)（分数：2.00）A.112020 元B.110100 元C.122020 元D.103500 元(

47、7).假定其他情况不变，预计今年罗先生的税后工资收入总额应为（ ）。(2006 年个人所得税费用减除标准为每月 1600 元)（分数：2.00）A.155760 元B.113960 元C.113940 元D.109440 元(8).罗先生家庭的年现金流量表中“收入总计”一栏的数值应为（ ）。（分数：2.00）A.195740B.195140C.193240D.195040(9).罗先生采用等额本金还款方式，则 2005 年 1 月的还款支出应为（ ）。（分数：2.00）A.4085.42 元B.5069.44 元C.6658.64 元D.6058.64 元(10).2005 年 12 月的还款

48、支出应为（ ）。（分数：2.00）A.4085.42 元B.4929.40 元C.4916.67 元D.5458.64 元(11).罗先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为（ ）。（分数：2.00）A.49025B.54696.1C.59993.1D.73245(12).罗先生家庭的年现金流量表中“经常性支出小计”一栏的数值应为（ ）。（分数：2.00）A.59000B.108025C.113696D.118993(13).罗先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为（ ）。（分数：2.00）A.67000B.116025C.121696D.126993(14).罗先生家庭

49、的现金流量表中“结余/超支”一栏的数值应为（ ）。（分数：2.00）A.128740B.68746.9C.70746.9D.79715(15).按个人所得税每月费用减除标准 1600 元计算，刘女士每年将增加收入（ ）。（分数：2.00）A.1105 元B.1120 元C.1920 元D.1512 元(16).罗先生家庭的结余比率为（ ）。（分数：2.00）A.0.25B.0.35C.0.4D.0.45(17).罗先生家庭的投资与净资产比率为（ ）。（分数：2.00）A.0.12B.0.22C.0.25D.0.31(18).罗先生家庭的负债比率为（ ）。（分数：2.00）A.0.53B.0.46C.0.5D.0.37(19).罗先生家庭的即付比率为（ ）。（分数：