保荐代理人证券综合知识-1-1及答案解析.doc

1、保荐代理人证券综合知识-1-1 及答案解析(总分：68.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：68，分数：68.00)1.证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照证券发行上市保荐业务管理办法的规定向财政部申请保荐机构资格。( )（分数：1.00）A.正确B.错误2.证券发行规模达到一定数量的，可以采用共同保荐，但参与共同保荐的保荐机构不得超过 5 家。( )（分数：1.00）A.正确B.错误3.保荐机构应绝对相信发行人提供的资料和披露的内容的真实性。( )（分数：1.00）A.正确B.错误4.保荐协议签订后，保荐机构应在 7 个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。( )（

2、分数：1.00）A.正确B.错误5.在比较发达的市场经济中，政府弥补财政赤字的办法不外三种：增税、增发政府债券和变动货币乘数。( )（分数：1.00）A.正确B.错误6.社会总需求大于总供给的矛盾通过压缩货币供给便可以得到彻底解决。( )（分数：1.00）A.正确B.错误7.微观货币需求的总和总是等于社会总供给决定的货币需求量。( )（分数：1.00）A.正确B.错误8.货币发行主体多元化有利于经济发展。( )（分数：1.00）A.正确B.错误9.单一中央银行制即一元中央银行制。( )（分数：1.00）A.正确B.错误10.边际存款成本就是指银行在吸收的存款达到一定规模后，再新增一个单位的存款

3、所要增加的利息成本。( )（分数：1.00）A.正确B.错误11.我国商业银行的资金业务主要分为债券业务和股票业务。( )（分数：1.00）A.正确B.错误12.西方国家的商业银行对存款自主定价的主要方法是：以银行各项费用成本为基础定价，以市场（分数：1.00）A.正确B.错误13.不良贷款是指关注贷款、次级贷款和可疑贷款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误14.在两个目标之间存在矛盾的情况下，通过适当操作将货币政策两目标都能控制在相对合理的水平，是凯恩斯学派相机抉择的方法。( )（分数：1.00）A.正确B.错误15.一般而言，定期存款的准备率大多高于活期存款的准备率。( )（分数：1

4、.00）A.正确B.错误16.财政支出根据经济性质分类可以分为补偿性支出、积累性支出和消费性支出。( )（分数：1.00）A.正确B.错误17.购买性支出直接表现为资金无偿的、单方面的转移。( )（分数：1.00）A.正确B.错误18.以转移性支出占较大比重的支出结构的财政活动，其执行收入分配的职能较强。( )（分数：1.00）A.正确B.错误19.非政府投资追求微观上的盈利性，一般主要投资于大型项目和长期项目。( )（分数：1.00）A.正确B.错误20.财政补贴有调整需求结构和供给结构的作用，是政府调节经济运行的政策手段，因此它多多益善。( )（分数：1.00）A.正确B.错误21.一般来

5、说，财政补贴属于购买性支出。( )（分数：1.00）A.正确B.错误22.客户从银行手中买入或者向银行卖出外征的价格是不一样的，前者为买入价，后者为卖出价，买入价和卖出价之间的价差是银行的经营费用和利润。( )（分数：1.00）A.正确B.错误23.黄金输出点等于铸币平价减去抬出黄金的成本，包括运输费、保险费、包装费以及改铸费。黄金输入点等于铸币平价加上黄金箱人的成本。黄金输出点和黄金输入点之间的中点就是铸币平价。( )（分数：1.00）A.正确B.错误24.一国货币升值会增加该国进口，减少该国出口，国际收支的恶化反过来又会导致该国货币贬值。因此，即使在纸币制度下，征率的波动也是有限的并很快会

6、返回到其均衡位置。( )（分数：1.00）A.正确B.错误25.有价证券具有收益性，因此本身具有一定的价值。( )（分数：1.00）A.正确B.错误26.购物券是一种有价证券。( )（分数：1.00）A.正确B.错误27.中国和日本将金融机构发行的债券定义为金融债券，而欧美等西方国家将其划入公司证券一类。( )（分数：1.00）A.正确B.错误28.证券市场的结构是指证券市场的形成及其各部分之间的量比关系。( )（分数：1.00）A.正确B.错误29.设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，股票就是一种设权证券。( )（分数：1.00）A.正确B.错误30.参与优先股

7、票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。( )（分数：1.00）A.正确B.错误31.具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，称为国有法人股，国有法人股属于社会公众股。( )（分数：1.00）A.正确B.错误32.红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。( )（分数：1.00）A.正确B.错误33.期货交易的撮合成交方式分为做市商方式和竞价方式两种。竞价方式又称指令驱动方式，是指交易的买卖价格由做市商报出，交易者在接受做市商的报价后，

8、即可与做市商进行买卖，完成交易，而交易者之间的委托不直接匹配撮合。( )（分数：1.00）A.正确B.错误34.大户报告制度是交易所建立限仓制度后，当会员或客户的持仓量达到交易所规定的数量时，交易所必须向会员或客户报告交易者持仓数量，以防止市场风险过度集中。( )（分数：1.00）A.正确B.错误35.股票上市交易后，如果发现不符合上市条件，直接终止其上市交易。( )（分数：1.00）A.正确B.错误36.权证的正常交易不受标的证券停牌和复牌的影响。( )（分数：1.00）A.正确B.错误37.债券回购交易是指债券买卖双方在成交的同时，约定于未来某一时间以约定价格双方再进行反向交易的行为。(

9、)（分数：1.00）A.正确B.错误38.我国的认购权证只能在证券交易所内进行交易。( )（分数：1.00）A.正确B.错误39.在同一交易日内只可进行一次基金份额的申购或赎回申报。( )（分数：1.00）A.正确B.错误40.债券的净价交易是指买卖债券时，以不含有应计利息的价格申报并成交的交易。( )（分数：1.00）A.正确B.错误41.修正股价平均数是在加权股价平均数的基础上， 当发生拆股、增资配股时，通过变动除数，使股价平均数不受影响。( )（分数：1.00）A.正确B.错误42.深圳证券交易所收取的代办 A 股的证券交易监管费属于代中国证监会收取。( )（分数：1.00）A.正确B.

10、错误43.道琼斯工业股价平均数由纽约证券交易所编制，并且在纽约时报上公布。( )（分数：1.00）A.正确B.错误44.有效市场假说表明，在有效率的市场中投资者不仅能获得与其承担的风险相匹配的那部分正常收益，还能获得高出风险补偿的超额收益。( )（分数：1.00）A.正确B.错误45.对于证券组合的管理者来说，如果市场是弱势有效或者半强势有效的管理者会选择消极保守的态度只求获得市场平均的收益水平。( )（分数：1.00）A.正确B.错误46.基本分析的优点是同市场接近，考虑问题比较直接：基本分析的缺点是考虑问题的范围相对较窄，对市场长远的趋势不能进行有益的判断。( )（分数：1.00）A.正确

11、B.错误47.在证券投资的行为分析流派中，个体心理分析主要研究投资者在投资过程中如何保证正确的观察视角的问题。( )（分数：1.00）A.正确B.错误48.在证券投资的行为分析流派中，群体心理分析主要解决投资者在投资决策过程中产生的心理障碍问题。( )（分数：1.00）A.正确B.错误49.证券市场监管原则的“三公”原则中公开原则，其信息披露的主体是指证券发行人、证券交易者。( )（分数：1.00）A.正确B.错误50.加快资本市场对外开放是我国深化国有企业改革和加快推进金融体制改革的现实要求。( )（分数：1.00）A.正确B.错误51.企业融资租人的固定资产，不作为本企业的固定资产核算，只

12、需在备查账簿中登记。( )（分数：1.00）A.正确B.错误52.会计核算的可比性原则要求同一会计主体在不同时期尽可能采用相同的会计程序和会计处理方法，以便于会计信息的横向比较。( )（分数：1.00）A.正确B.错误53.我国会计实务中会计要素的计量属性不仅包括历史成本，还包括重置成本、可变现净值、现值、公允价值。( )（分数：1.00）A.正确B.错误54.如果某项资产不能再为企业带来经济利益，即使是由企业拥有或者控制的，也不能作为企业的资产在资产负债表中列示。( )（分数：1.00）A.正确B.错误55.直接计入当期利润的利得和损失反映的是企业非日常活动的业绩。( )（分数：1.00）A

13、.正确B.错误56.通常情况下，能够划分为持有至到期投资的金融资产，主要是股权性投资。( )（分数：1.00）A.正确B.错误57.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入公允价值变动损益。( )（分数：1.00）A.正确B.错误58.企业应当在资产负债表日对所有的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，应当计提减值准备。( )（分数：1.00）A.正确B.错误59.企业每期都应当重新确定存货的可变现净值，已减记的金额不得转回。( )（分数：1.00）A.正确B.错误60.一般情况下，流动负债不应超过流动资产，否则偿债所

14、需现金不足，财务状况不稳定。( )（分数：1.00）A.正确B.错误61.非速动资产主要包括存货、交易性金融资产、一年内到期的非流动资产及其他流动资产等。( )（分数：1.00）A.正确B.错误62.产权比率为 3/4，则权益乘数为 4/3。( )（分数：1.00）A.正确B.错误63.某公司 2010 年经营活动产生的现金流量净额为 720/万元，年初负债合计为 1800 万元，年末负债合计为 1200 万元。根据以上数据计算可知，该公司 2010 年的现金流量债务比为 0.6。( )（分数：1.00）A.正确B.错误64.会计责任和审计责任虽然不能相互代替，但能相互减轻或免除。( )（分数

15、：1.00）A.正确B.错误65.持续经营假设是指被审计单位在编制财务报表时，假定其经营活动在可预见的将来会持续下去，不拟也不必终止经营或破产清算，可以在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。( )（分数：1.00）A.正确B.错误66.公司的法定代表人必须是公司的董事长。( )（分数：1.00）A.正确B.错误67.证券公司因包销购入售后剩余股票而持有 10%以上股份的，卖出该股票不受 6 个月时间限制。( )（分数：1.00）A.正确B.错误68.行政许可证件的形式多种多样，既包括许可证、执照等许可证书，还包括行政机关的批准文件或者证明文件和行政裁决书等。( )（分数：1.00）A.正确B.

16、错误保荐代理人证券综合知识-1-1 答案解析(总分：68.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：68，分数：68.00)1.证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照证券发行上市保荐业务管理办法的规定向财政部申请保荐机构资格。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：2.证券发行规模达到一定数量的，可以采用共同保荐，但参与共同保荐的保荐机构不得超过 5 家。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：3.保荐机构应绝对相信发行人提供的资料和披露的内容的真实性。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：4.保荐协议签订后，保荐机构应在 7 个工作日内报发行人所在地的中国证

17、监会派出机构备案。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：5.在比较发达的市场经济中，政府弥补财政赤字的办法不外三种：增税、增发政府债券和变动货币乘数。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：6.社会总需求大于总供给的矛盾通过压缩货币供给便可以得到彻底解决。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：7.微观货币需求的总和总是等于社会总供给决定的货币需求量。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：8.货币发行主体多元化有利于经济发展。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：9.单一中央银行制即一元中央银行制。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：1

18、0.边际存款成本就是指银行在吸收的存款达到一定规模后，再新增一个单位的存款所要增加的利息成本。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：11.我国商业银行的资金业务主要分为债券业务和股票业务。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：12.西方国家的商业银行对存款自主定价的主要方法是：以银行各项费用成本为基础定价，以市场（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：13.不良贷款是指关注贷款、次级贷款和可疑贷款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：14.在两个目标之间存在矛盾的情况下，通过适当操作将货币政策两目标都能控制在相对合理的水平，是凯恩斯学派相机抉择的方法。( )（

19、分数：1.00）A.正确B.错误 解析：15.一般而言，定期存款的准备率大多高于活期存款的准备率。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：16.财政支出根据经济性质分类可以分为补偿性支出、积累性支出和消费性支出。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：17.购买性支出直接表现为资金无偿的、单方面的转移。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：18.以转移性支出占较大比重的支出结构的财政活动，其执行收入分配的职能较强。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：19.非政府投资追求微观上的盈利性，一般主要投资于大型项目和长期项目。( )（分数：1.00）A.正确B.错

20、误 解析：20.财政补贴有调整需求结构和供给结构的作用，是政府调节经济运行的政策手段，因此它多多益善。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：21.一般来说，财政补贴属于购买性支出。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：22.客户从银行手中买入或者向银行卖出外征的价格是不一样的，前者为买入价，后者为卖出价，买入价和卖出价之间的价差是银行的经营费用和利润。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：23.黄金输出点等于铸币平价减去抬出黄金的成本，包括运输费、保险费、包装费以及改铸费。黄金输入点等于铸币平价加上黄金箱人的成本。黄金输出点和黄金输入点之间的中点就是铸币平价。(

21、)（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：24.一国货币升值会增加该国进口，减少该国出口，国际收支的恶化反过来又会导致该国货币贬值。因此，即使在纸币制度下，征率的波动也是有限的并很快会返回到其均衡位置。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：25.有价证券具有收益性，因此本身具有一定的价值。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：26.购物券是一种有价证券。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：27.中国和日本将金融机构发行的债券定义为金融债券，而欧美等西方国家将其划入公司证券一类。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：28.证券市场的结构是指证券市场的形

22、成及其各部分之间的量比关系。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：29.设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，股票就是一种设权证券。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：30.参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：31.具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，称为国有法人股，国有法人股属于社会公众股。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：32.红筹股是指在中国境外注册、在

23、香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：33.期货交易的撮合成交方式分为做市商方式和竞价方式两种。竞价方式又称指令驱动方式，是指交易的买卖价格由做市商报出，交易者在接受做市商的报价后，即可与做市商进行买卖，完成交易，而交易者之间的委托不直接匹配撮合。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：34.大户报告制度是交易所建立限仓制度后，当会员或客户的持仓量达到交易所规定的数量时，交易所必须向会员或客户报告交易者持仓数量，以防止市场风险过度集中。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：35.股票上市交易后，如果发

24、现不符合上市条件，直接终止其上市交易。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：36.权证的正常交易不受标的证券停牌和复牌的影响。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：37.债券回购交易是指债券买卖双方在成交的同时，约定于未来某一时间以约定价格双方再进行反向交易的行为。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：38.我国的认购权证只能在证券交易所内进行交易。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：39.在同一交易日内只可进行一次基金份额的申购或赎回申报。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：40.债券的净价交易是指买卖债券时，以不含有应计利息的价格申报并

25、成交的交易。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：41.修正股价平均数是在加权股价平均数的基础上， 当发生拆股、增资配股时，通过变动除数，使股价平均数不受影响。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：42.深圳证券交易所收取的代办 A 股的证券交易监管费属于代中国证监会收取。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：43.道琼斯工业股价平均数由纽约证券交易所编制，并且在纽约时报上公布。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：44.有效市场假说表明，在有效率的市场中投资者不仅能获得与其承担的风险相匹配的那部分正常收益，还能获得高出风险补偿的超额收益。( )（分数：

26、1.00）A.正确B.错误 解析：45.对于证券组合的管理者来说，如果市场是弱势有效或者半强势有效的管理者会选择消极保守的态度只求获得市场平均的收益水平。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：46.基本分析的优点是同市场接近，考虑问题比较直接：基本分析的缺点是考虑问题的范围相对较窄，对市场长远的趋势不能进行有益的判断。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：47.在证券投资的行为分析流派中，个体心理分析主要研究投资者在投资过程中如何保证正确的观察视角的问题。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：48.在证券投资的行为分析流派中，群体心理分析主要解决投资者在投资决策过

27、程中产生的心理障碍问题。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：49.证券市场监管原则的“三公”原则中公开原则，其信息披露的主体是指证券发行人、证券交易者。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：50.加快资本市场对外开放是我国深化国有企业改革和加快推进金融体制改革的现实要求。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：51.企业融资租人的固定资产，不作为本企业的固定资产核算，只需在备查账簿中登记。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：52.会计核算的可比性原则要求同一会计主体在不同时期尽可能采用相同的会计程序和会计处理方法，以便于会计信息的横向比较。( )（分数

28、：1.00）A.正确B.错误 解析：53.我国会计实务中会计要素的计量属性不仅包括历史成本，还包括重置成本、可变现净值、现值、公允价值。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：54.如果某项资产不能再为企业带来经济利益，即使是由企业拥有或者控制的，也不能作为企业的资产在资产负债表中列示。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：55.直接计入当期利润的利得和损失反映的是企业非日常活动的业绩。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：56.通常情况下，能够划分为持有至到期投资的金融资产，主要是股权性投资。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：57.持有至到期投资重分

29、类为可供出售金融资产的，重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入公允价值变动损益。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：58.企业应当在资产负债表日对所有的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，应当计提减值准备。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：59.企业每期都应当重新确定存货的可变现净值，已减记的金额不得转回。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：60.一般情况下，流动负债不应超过流动资产，否则偿债所需现金不足，财务状况不稳定。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：61.非速动资产主要包括存货、交易性金融资产、一年

30、内到期的非流动资产及其他流动资产等。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：62.产权比率为 3/4，则权益乘数为 4/3。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：63.某公司 2010 年经营活动产生的现金流量净额为 720/万元，年初负债合计为 1800 万元，年末负债合计为 1200 万元。根据以上数据计算可知，该公司 2010 年的现金流量债务比为 0.6。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：64.会计责任和审计责任虽然不能相互代替，但能相互减轻或免除。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：65.持续经营假设是指被审计单位在编制财务报表时，假定其经营活动在可预见的将来会持续下去，不拟也不必终止经营或破产清算，可以在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：66.公司的法定代表人必须是公司的董事长。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：67.证券公司因包销购入售后剩余股票而持有 10%以上股份的，卖出该股票不受 6 个月时间限制。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：68.行政许可证件的形式多种多样，既包括许可证、执照等许可证书，还包括行政机关的批准文件或者证明文件和行政裁决书等。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：