期货投资者保障基金管理暂行办法(三)及答案解析.doc

1、期货投资者保障基金管理暂行办法(三)及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：25，分数：44.00)1.期货投资者保障基金管理暂行办法的施行时间是_。 A.2006 年 4 月 15 日 B.2006 年 8 月 1 日 C.2007 年 4 月 15 日 D.2007 年 8 月 1 日（分数：1.00）A.B.C.D.2.期货投资者保障基金的筹集原则是_。 A.取之于民、用之于民 B.取之于市场、用之于市场 C.保障投资者合法权益 D.安全、稳健（分数：1.00）A.B.C.D.3.若期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力，经_批准

2、，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳期货投资者保障基金。 A.中国证监会、财政部 B.中国期货业协会 C.期货投资者保障基金管理机构 D.商务部（分数：1.00）A.B.C.D.4.投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，由_。 A.投资者自行负担 B.期货公司负担 C.期货交易所负担 D.投资者和期货公司共同承担（分数：1.00）A.B.C.D.5.期货投资者保障基金是在_严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。 A.期货交易所 B.基金管理公司 C.证券交易所 D.期货公司（

3、分数：1.00）A.B.C.D.6.期货投资者保障基金由_集中管理、统筹使用。 A.期货交易所 B.期货公司 C.中国证监会 D.中国银监会（分数：1.00）A.B.C.D.7.期货投资者保障基金的补偿实行_。 A.定额补偿 B.比例补偿 C.超额累进补偿 D.限额补偿（分数：2.00）A.B.C.D.8.期货投资者保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至 2006 年 12 月 31 日风险准备金账户总额的_缴纳形成。 A.5% B.10% C.15% D.30%（分数：2.00）A.B.C.D.9.期货交易所、期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其_中列支。 A.总资产

4、B.管理费用 C.营业成本 D.投资收益（分数：2.00）A.B.C.D.10.对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳期货投资者保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由_确定。 A.中国证监会根据期货公司风险状况 B.中国银监会根据期货公司风险状况 C.期货交易所根据期货公司赢利状况 D.中国证监会根据期货公司财务状况（分数：2.00）A.B.C.D.11.期货交易所、期货公司应当按_缴纳期货投资者保障基金的后续资金。 A.年度 B.季度 C.月度 D.半年度（分数：2.00）A.B.C.D.12.期货交易所应当在每季度结束后_工作日内，缴纳前一季度应当缴纳

5、的期货投资者保障基金，并按照法定的比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金。 A.5 个 B.7 个 C.10 个 D.15 个（分数：2.00）A.B.C.D.13.期货投资者保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由_根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。 A.中国证监会 B.财政部 C.期货交易所 D.中国期货业协会（分数：2.00）A.B.C.D.14.期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属_。 A.期货交易所 B.期货公司 C.财政部 D.期货投资者保障基金（分数：2.00）A.B.C.D.15.期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理

6、、使用报告，经会计师事务所审计后，报送_。 A.中国证监会和财政部 B.财政部 C.中国期货业协会 D.期货交易所（分数：2.00）A.B.C.D.16.在我国，负责期货投资者保障基金财务监管的是_。 A.中国证监会 B.财政部 C.中国银监会 D.中国期货业协会（分数：2.00）A.B.C.D.17.在我国，负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查的机构是_。 A.中国证监会 B.中国银监会 C.中国期货业协会 D.期货交易所（分数：2.00）A.B.C.D.18.期货投资者保障基金的年度收支计划和决算报_批准。 A.中国证监会 B.中国银监会 C.财政

7、部 D.中国期货业协会（分数：2.00）A.B.C.D.19.根据期货投资者保障基金管理暂行办法的规定，_定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。 A.财政部 B.中国证监会 C.期货交易所 D.中国银监会（分数：2.00）A.B.C.D.20.根据期货投资者保障基金管理暂行办法的规定，存在较高风险的期货公司应当_向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。 A.每日 B.每月 C.每年 D.每季度（分数：2.00）A.B.C.D.21.现有期货投资者保障基金不足补偿期货投资者保证金损失的，由_。 A.后续缴纳的保障基金补偿 B.风险准备金补偿 C.期货交易所的自有资金补偿 D.期货

8、公司的自有资金补偿（分数：2.00）A.B.C.D.22.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，_可以按照期货投资者保障基金管理暂行办法规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。 A.中国证监会 B.期货交易所 C.中国期货业协会 D.财政部（分数：2.00）A.B.C.D.23.使用期货投资者保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以_弥补保证金缺口。 A.风险准备金 B.期货投资者保障基金 C.公积金 D.自有资金和变现资产（分数：2.00）A.B.C.D.24.根据期货投资

9、者保障基金管理暂行办法的规定，中国证监会决定使用期货投资者保障基金补偿期货投资者保证金损失的情形是_。 A.发生不可抗力 B.期货投资者提出要求或者情况危急 C.期货交易所提出要求或者情况危急 D.期货公司的自有资金和变现资产不足以弥补保证金缺口或者情况危急（分数：2.00）A.B.C.D.25.对机构投资者以个人名义参与期货交易而遭受保证金损失的，按照_补偿规则进行补偿。 A.个人投资者 B.机构投资者 C.个人和机构投资者 D.保证金损失的 90%（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：8，分数：16.00)26.期货交易活动实行的原则有_。 A.公开、公平、公正

10、B.投资者投资决策自主 C.分享利益，共担风险 D.投资风险自担（分数：2.00）A.B.C.D.27.期货投资者保障基金的使用应遵循的原则是_。 A.安全、稳健 B.保障投资者合法权益 C.多元化 D.公平救助（分数：2.00）A.B.C.D.28.期货投资者保障基金的管理和运用应遵循的原则是_。 A.公开 B.合理 C.有效 D.多元化（分数：2.00）A.B.C.D.29.期货投资者保障基金的后续资金来源包括_。 A.期货交易所按其风险准备金账户总额的 10%缴纳 B.期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的 3%缴纳 C.期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至

11、十的比例缴纳 D.保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产（分数：2.00）A.B.C.D.30.经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳期货投资者保障基金的情形有_。 A.期货投资者保障基金总额达到 5 亿元人民币 B.期货投资者保障基金总额达到 8 亿元人民币 C.期货交易所遭受重大突发市场风险 D.期货交易所、期货公司遭受不可抗力（分数：2.00）A.B.C.D.31.期货投资者保障基金的资金运用限于_。 A.银行存款 B.购买国债 C.购买中央级金融机构发行的金融债券 D.购买中央银行票据（分数：2.00）A.B.C.D.32.下列关于期货投资者保障基金的管理和监管

12、的说法正确的有_。 A.对保障基金的管理应当遵循安全、稳健的原则 B.保障基金应当实行独立核算、分别管理 C.保障基金应当与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离 D.保障基金管理机构、期货交易所及期货公司，应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实（分数：2.00）A.B.C.D.33.对期货投资者的保证金损失，期货投资者保障基金予以补偿的原则是_。 A.对每位个人投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按 90%补偿 B.对每位个人投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿

13、，超过 10 万元的部分按 80%补偿 C.对每位机构投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按 90%补偿 D.对每位机构投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按 80%补偿（分数：2.00）A.B.C.D.三、B判断是非题/B(总题数：8，分数：16.00)34.期货投资者保障基金管理机构应当以期货交易所名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。（分数：2.00）A.正确B.错误35.期货投资者保障基金是一种专门补偿期货投资者投资收益低于预期收益部分的资金。（分数：2.00）A.正确B.

14、错误36.期货投资者保障基金的启动资金由基金管理公司从其积累的风险准备金中按照截至 2005 年 12 月 31 日风险准备金账户总额的 15%缴纳形成。（分数：2.00）A.正确B.错误37.期货投资者保障基金不可以接受社会捐赠。（分数：2.00）A.正确B.错误38.中国证监会、财政部可以指定相关机构作为保障基金管理机构，代为管理保障基金。（分数：2.00）A.正确B.错误39.对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，期货投资者保障基金不予补偿。（分数：2.00）A.正确B.错误40.动用期货投资者保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，中国证监会依法取得相应的受偿权，可以依法参

15、与期货公司清算。（分数：2.00）A.正确B.错误41.期货投资者保障基金管理机构应当及时将保障基金的使用、补偿、追偿等情况报告中国证监会和财政部。（分数：2.00）A.正确B.错误四、B综合题/B(总题数：3，分数：24.00)甲期货交易所截至 2009 年第二季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为50 亿元，该期货交易所 2009 年第二季度向期货公司会员收取的交易手续费为1000 万元，那么：（分数：4.00）(1).根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货交易所_。 A.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2009 年第二季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为 15 万元

16、 B.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2009 年第二季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为 30 万元 C.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2009 年第二季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为 45 万元 D.经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金（分数：2.00）A.B.C.D.(2).根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货交易所_。 A.应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表资料 B.应确保财务记录和档案完整、真实 C.缴纳的保障基金在其营业成本中列支 D.在保障基金总额达到 8 亿元后，可向中国证监会、财政部申请暂停缴纳保障基金（分数：

17、2.00）A.B.C.D.截至 2008 年第四季度末，某期货交易所已缴纳的期货投资者保障基金总额为 6.8亿元。该期货交易所 2008 年第四季度向期货公司会员收取的交易手续费为5000 万元。问：（分数：10.00）(1).根据期货投资者保障基金管理暂行办法的规定，下列说法正确的是_。 A.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，该期货交易所 2008 年第四季度应缴纳的保障基金的后续资金的金额为 150 万元 B.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，该期货交易所 2008 年第四季度应缴纳的保障基金的后续资金的金额为 250 万元 C.经期货投资者保障基金管理机构批准，该期货交易

18、所可以暂停缴纳保障基金 D.经中国证监会、财政部批准，该期货交易所可以暂停缴纳保障基金（分数：2.00）A.B.C.D.(2).若中国证监会、财政部批准该期货交易所暂停缴纳期货投资者保障基金，则其保障基金总额应达到人民币_。 A.7 亿元 B.8 亿元 C.10 亿元 D.20 亿元（分数：2.00）A.B.C.D.(3).该期货交易所缴纳的保障基金应在其_中列支。 A.投资收益 B.营业成本 C.总资产 D.财务费用（分数：2.00）A.B.C.D.(4).根据期货投资者保障基金管理暂行办法的规定，该期货交易所应当按_缴纳期货投资者保障基金的后续资金。 A.年度 B.半年度 C.季度 D.月

19、度（分数：2.00）A.B.C.D.(5).该期货交易所应当在每季度结束后的_内，缴纳前一季度应当缴纳的期货投资者保障基金。 A.7 个工作日 B.10 个工作日 C.14 个工作日 D.15 个工作日（分数：2.00）A.B.C.D.某期货公司因风险控制不力导致保证金出现缺口，中国证监会按照期货投资者保障基金管理暂行办法规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。甲投资者的保证金遭受损失，问：（分数：10.00）(1).若甲为个人投资者，其保证金损失数额为 9 万元，则甲可以得到的保障基金补偿金额为_。 A.5 万元 B.9 万元 C.8.1 万元 D.6.4 万元（分数：2

20、.00）A.B.C.D.(2).若甲为个人投资者，其保证金损失数额为 50 万元，则甲可以得到的保障基金补偿金额为_。 A.50 万元 B.45 万元 C.40 万元 D.46 万元（分数：2.00）A.B.C.D.(3).若甲为机构投资者，其保证金损失数额为 500 万元，则甲可以得到的保障基金补偿金额为_。 A.500 万元 B.450 万元 C.402 万元 D.400 万元（分数：2.00）A.B.C.D.(4).如果甲因参与非法期货交易而遭受保证金损失的，则_。 A.经中国证监会批准，期货投资者保障基金按照保证金损失额的 30%予以补偿 B.经中国证监会批准，期货投资者保障基金按照保

21、证金损失额的 10%予以补偿 C.经中国证监会和财政部批准，期货投资者保障基金按照保证金损失额的 5%予以补偿 D.期货投资者保障基金不予补偿（分数：2.00）A.B.C.D.(5).如果甲作为机构投资者而以个人名义参与期货交易并遭受保证金损失的，按照_补偿规则进行补偿。 A.个人投资者 B.机构投资者 C.个人投资者和机构投资者 D.保证金损失的 50%（分数：2.00）A.B.C.D.期货投资者保障基金管理暂行办法(三)答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：25，分数：44.00)1.期货投资者保障基金管理暂行办法的施行时间是_。 A.2006

22、年 4 月 15 日 B.2006 年 8 月 1 日 C.2007 年 4 月 15 日 D.2007 年 8 月 1 日（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：期货投资者保障基金管理暂行办法经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)和财政部审议通过，自 2007 年 8 月 1 日起施行。2.期货投资者保障基金的筹集原则是_。 A.取之于民、用之于民 B.取之于市场、用之于市场 C.保障投资者合法权益 D.安全、稳健（分数：1.00）A.B. C.D.解析：期货投资者保障基金按照取之于市场、用之于市场的原则筹集。3.若期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力，经_批准，期

23、货交易所、期货公司可以暂停缴纳期货投资者保障基金。 A.中国证监会、财政部 B.中国期货业协会 C.期货投资者保障基金管理机构 D.商务部（分数：1.00）A. B.C.D.解析：根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 11 条规定，若期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳期货投资者保障基金。4.投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，由_。 A.投资者自行负担 B.期货公司负担 C.期货交易所负担 D.投资者和期货公司共同承担（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 投资者在期

24、货投资活动中因期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，由投资者自行负担。5.期货投资者保障基金是在_严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。 A.期货交易所 B.基金管理公司 C.证券交易所 D.期货公司（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 期货投资者保障基金是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。6.期货投资者保障基金由_集中管理、统筹使用。 A.期货交易所 B.期货公司 C.中国证监会 D.中国银

25、监会（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 5 条规定，保障基金由中国证监会集中管理、统筹使用。7.期货投资者保障基金的补偿实行_。 A.定额补偿 B.比例补偿 C.超额累进补偿 D.限额补偿（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 保障基金的使用遵循保障投资者合法权益和公平救助原则，实行比例补偿。8.期货投资者保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至 2006 年 12 月 31 日风险准备金账户总额的_缴纳形成。 A.5% B.10% C.15% D.30%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 根据期货投资者

26、保障基金管理暂行办法第 9 条第 1 款规定，期货投资者保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至 2006 年 12 月 31 日风险准备金账户总额的 15%缴纳形成。9.期货交易所、期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其_中列支。 A.总资产 B.管理费用 C.营业成本 D.投资收益（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 期货交易所、期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其营业成本中列支。10.对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳期货投资者保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由_确定。 A.中国证监会根据期货公司风险状况 B.中国

27、银监会根据期货公司风险状况 C.期货交易所根据期货公司赢利状况 D.中国证监会根据期货公司财务状况（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 9 条第 3 款规定，对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳期货投资者保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由中国证监会根据期货公司风险状况确定。11.期货交易所、期货公司应当按_缴纳期货投资者保障基金的后续资金。 A.年度 B.季度 C.月度 D.半年度（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 10 条第 2 款规定，期货交易所、期

28、货公司应当按季度缴纳期货投资者保障基金的后续资金。12.期货交易所应当在每季度结束后_工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的期货投资者保障基金，并按照法定的比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金。 A.5 个 B.7 个 C.10 个 D.15 个（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 期货交易所应当在每季度结束后 15 个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的保障基金，并按照期货投资者保障基金管理暂行办法第 9 条确定的比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金。13.期货投资者保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由_根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。 A.中国证监会 B.财政部 C

29、.期货交易所 D.中国期货业协会（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 期货投资者保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。14.期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属_。 A.期货交易所 B.期货公司 C.财政部 D.期货投资者保障基金（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 12 条第 2 款规定，期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属期货投资者保障基金。15.期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计

30、师事务所审计后，报送_。 A.中国证监会和财政部 B.财政部 C.中国期货业协会 D.期货交易所（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 15 条第 2 款规定，期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。16.在我国，负责期货投资者保障基金财务监管的是_。 A.中国证监会 B.财政部 C.中国银监会 D.中国期货业协会（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 财政部负责期货投资者保障基金财务监管。17.在我国，负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等

31、情况进行定期核查的机构是_。 A.中国证监会 B.中国银监会 C.中国期货业协会 D.期货交易所（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 18 条第 1 款规定，中国证监会负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。18.期货投资者保障基金的年度收支计划和决算报_批准。 A.中国证监会 B.中国银监会 C.财政部 D.中国期货业协会（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 期货投资者保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。19.根据期货投资者保障基金管理暂行办法的规定，_定期向保障基金管理机构通报期货公司总

32、体风险状况。 A.财政部 B.中国证监会 C.期货交易所 D.中国银监会（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 18 条第 2 款规定，中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。20.根据期货投资者保障基金管理暂行办法的规定，存在较高风险的期货公司应当_向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。 A.每日 B.每月 C.每年 D.每季度（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 存在较高风险的期货公司应当每月向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。21.现有期货投资者保障基金不足补偿期货投资者保证金损失的，由_。 A.

33、后续缴纳的保障基金补偿 B.风险准备金补偿 C.期货交易所的自有资金补偿 D.期货公司的自有资金补偿（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 20 条规定，现有期货投资者保障基金不足补偿的，由后续缴纳的保障基金补偿。22.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，_可以按照期货投资者保障基金管理暂行办法规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。 A.中国证监会 B.期货交易所 C.中国期货业协会 D.财政部（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的

34、，中国证监会可以按照期货投资者保障基金管理暂行办法规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。23.使用期货投资者保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以_弥补保证金缺口。 A.风险准备金 B.期货投资者保障基金 C.公积金 D.自有资金和变现资产（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 21 条规定，使用期货投资者保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺

35、口。24.根据期货投资者保障基金管理暂行办法的规定，中国证监会决定使用期货投资者保障基金补偿期货投资者保证金损失的情形是_。 A.发生不可抗力 B.期货投资者提出要求或者情况危急 C.期货交易所提出要求或者情况危急 D.期货公司的自有资金和变现资产不足以弥补保证金缺口或者情况危急（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 21 条规定，使用期货投资者保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。25.对机

36、构投资者以个人名义参与期货交易而遭受保证金损失的，按照_补偿规则进行补偿。 A.个人投资者 B.机构投资者 C.个人和机构投资者 D.保证金损失的 90%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 22 条第 2 款规定，对机构投资者以个人名义参与期货交易而遭受保证金损失的，按照机构投资者补偿规则进行补偿。二、B多项选择题/B(总题数：8，分数：16.00)26.期货交易活动实行的原则有_。 A.公开、公平、公正 B.投资者投资决策自主 C.分享利益，共担风险 D.投资风险自担（分数：2.00）A. B. C.D. 解析：期货交易活动实行公开、公平、公

37、正和投资者投资决策自主、投资风险自担的原则。27.期货投资者保障基金的使用应遵循的原则是_。 A.安全、稳健 B.保障投资者合法权益 C.多元化 D.公平救助（分数：2.00）A.B. C.D. 解析：期货投资者保障基金的使用遵循保障投资者合法权益和公平救助原则。28.期货投资者保障基金的管理和运用应遵循的原则是_。 A.公开 B.合理 C.有效 D.多元化（分数：2.00）A. B. C. D.解析：解析 期货投资者保障基金的管理和运用应遵循公开、合理、有效的原则。29.期货投资者保障基金的后续资金来源包括_。 A.期货交易所按其风险准备金账户总额的 10%缴纳 B.期货交易所按其向期货公司

38、会员收取的交易手续费的 3%缴纳 C.期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳 D.保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产（分数：2.00）A.B. C. D. 解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 9 条规定，期货投资者保障基金的后续资金来源包括：期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的 3%缴纳；期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳；保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产。30.经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳期货投资者保障基金的情形有_。 A.期货投资者保障基金总额达到 5

39、 亿元人民币 B.期货投资者保障基金总额达到 8 亿元人民币 C.期货交易所遭受重大突发市场风险 D.期货交易所、期货公司遭受不可抗力（分数：2.00）A.B. C. D. 解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 11 条规定，有下列情形之一的，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金：保障基金总额达到 8 亿元人民币；期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力。31.期货投资者保障基金的资金运用限于_。 A.银行存款 B.购买国债 C.购买中央级金融机构发行的金融债券 D.购买中央银行票据（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 期货

40、投资者保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券(包括中央银行票据)和中央级金融机构发行的金融债券，以及中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式。32.下列关于期货投资者保障基金的管理和监管的说法正确的有_。 A.对保障基金的管理应当遵循安全、稳健的原则 B.保障基金应当实行独立核算、分别管理 C.保障基金应当与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离 D.保障基金管理机构、期货交易所及期货公司，应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 本题考查期货投资者保障基金的管理和监管的相关规定，要求

41、考生予以识记。33.对期货投资者的保证金损失，期货投资者保障基金予以补偿的原则是_。 A.对每位个人投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按 90%补偿 B.对每位个人投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按 80%补偿 C.对每位机构投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按 90%补偿 D.对每位机构投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按 80%补偿（分数：2.00）A. B.

42、C.D. 解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 20 条规定，对期货投资者的保证金损失，保障基金按照下列原则予以补偿：对每位个人投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按 90%补偿；对每位机构投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按 80%补偿。三、B判断是非题/B(总题数：8，分数：16.00)34.期货投资者保障基金管理机构应当以期货交易所名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 期货投资者保障基金管理机构应当以保障基金名义设

43、立资金专用账户，专户存储保障基金。35.期货投资者保障基金是一种专门补偿期货投资者投资收益低于预期收益部分的资金。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 期货投资者保障基金是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。36.期货投资者保障基金的启动资金由基金管理公司从其积累的风险准备金中按照截至 2005 年 12 月 31 日风险准备金账户总额的 15%缴纳形成。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 期货投资者保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至 2006 年12

44、月 31 日风险准备金账户总额的 15%缴纳形成。37.期货投资者保障基金不可以接受社会捐赠。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 12 条规定，鼓励期货投资者保障基金来源多元化，保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产。38.中国证监会、财政部可以指定相关机构作为保障基金管理机构，代为管理保障基金。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：39.对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，期货投资者保障基金不予补偿。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：40.动用期货投资者保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，中国证监会依法取得相应的

45、受偿权，可以依法参与期货公司清算。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：根据期货投资者保障基金管理暂行办法第 23 条规定，动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，保障基金管理机构依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。41.期货投资者保障基金管理机构应当及时将保障基金的使用、补偿、追偿等情况报告中国证监会和财政部。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：四、B综合题/B(总题数：3，分数：24.00)甲期货交易所截至 2009 年第二季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为50 亿元，该期货交易所 2009 年第二季度向期货公司会员收取的交易手续费为1000 万元，那么：（分数：4.00）(1).根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货交易所_。 A.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2009 年第二季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为 15 万元 B.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2009 年第二季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为 30 万元 C.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2009 年第二季度应缴纳的保障基金后续资金的金