综合理财规划(二)及答案解析.doc

1、综合理财规划(二)及答案解析(总分：50.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：1，分数：25.00)根据综合案例，完成 125 题：赵先生今年 29岁，在一家高科技公司担任部门经理，每月税后收入为 7500元。他的同龄妻子是一名大学讲师，每月税后收入在 5500元左右。两人于 2004年结婚，并在同年购买了一套总价 60万元的住房，为此他们向银行申请了一笔贷款，目前每月需按揭还款 2500元，贷款余额为 32万元。赵先生夫妇每月除1800元左右的基本生活开销外，额外的购物和娱乐费用 1000元。除了日常保留的零用现金 1000元外，目前他们的家庭资产主要包括 9万元的银行

2、存款(其中包括去年全年收到的税后利息 1600元)，3 万元的债券基金(其中包括去年收到的税后收益 1000元)和一套房子。赵先生夫妇除参加基本社会保险外没有购买任何商业保险，所以希望给自己和妻子买些必要的保险。此外，赵先生夫妇打算 2008年生育后代，考虑到未来可能的庞大教育支出，所以现在过得比较节俭。而且，一直对赴海外留学报有良好预期的他们计划在孩子高中毕业后(18 岁，从 2026年当年起计算)送往英国读书(本科四年)，预计届时在国外就读四年所需费用为 80万元。同时，赵先生夫妇希望在 65岁时退休，按照他们的身体状况，不出意外他们都可以活到 80岁。他们希望在退休后尽量保持现有生活水平

3、(综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用 15万元)。注意：(1)信息收集时间为 2006年 1月，财务数据截止时间为 2005年 12月 31日。(2)分别列明保险种类、必要额度和保费支出，无需标明具体险种。(3)教育：投资收益率设为 6%。(4)退休：退休前的投资收益率设为 6%，退休后投资收益率设为 3%。（分数：25.00）(1).客户资产负债表编制的直接基础通常是( )。（分数：1.00）A.(A) 客户资料B.(B) 客户陈述与会谈纪录C.(C) 客户现金流量表D.(D) 客户数据调查表(2).客户资产负债表反映的是客户个人资产负债( )的基本情况。（分数：1.00）A

4、.(A) 某一时期B.(B) 上一年末C.(C) 上一年度D.(D) 某一时点(3).赵先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 91000B.(B) 90000C.(C) 30000D.(D) 1000(4).赵先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 91000B.(B) 90000C.(C) 30000D.(D) 1000(5).赵先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 320000B.(B) 401000C.(C) 721000D.(D

5、) 600000(6).赵太太的年税后工资收入总额应为( )。(个人所得税每月税前费用减除标准为 1600元)（分数：1.00）A.(A) 52334元B.(B) 50392元C.(C) 66000元D.(D) 67000元(7).赵先生家庭的年现金流量表中“经常性收入”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 30000B.(B) 33600C.(C) 63600D.(D) 70000(8).由于赵先生采用的是等额本息还款方式，则赵先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 30000B.(B) 33600C.(C) 63600D.(D)

6、 70000(9).赵先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 30000B.(B) 33600C.(C) 63600D.(D) 70000(10).赵先生家庭的现金流量表中“结余/超支”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A)74000B.(B) 100000C.(C) 71000D.(D) 95000(11).赵先生家庭的结余比率为( )。（分数：1.00）A.(A) 0.55B.(B) 0.60C.(C) 0.65D.(D) 0.70(12).赵先生家庭的投资与净资产比率为( )。（分数：1.00）A.(A) 0.07B.(B) 0

7、.22C.(C) 0.12D.(D) 0.14(13).赵先生家庭的清偿比率为( )。（分数：1.00）A.(A) 0.56B.(B) 0.22C.(C) 0.12D.(D) 0.44(14).赵先生家庭的负债比率为( )。（分数：1.00）A.(A) 0.56B.(B) 0.22C.(C) 0.19D.(D) 0.44(15).赵先生家庭的负债收入比率为( )。（分数：1.00）A.(A) 0.56B.(B) 0.22C.(C) 0.19D.(D) 0.44(16).( )作为金融产品，最适用于现金管理。（分数：1.00）A.(A) 定期存款B.(B) 货币市场基金C.(C) 投资分红险D.

8、(D) 资金信托产品(17).通过对客户的财务状况分析，以下说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 结余比例较高，说明客户有较好的投资或储蓄能力B.(B) 投资与净资产比率偏低，说明客户应当进一步提高其投资资产额度C.(C) 清偿比率处于较为适宜的水平，说明客户有足够的偿债能力D.(D) 负债比率过高，说明客户应适当降低负债比率(18).为了满足之后子女的教育费用，从 2006年开始赵先生夫妇应投入( )万元。（分数：1.00）A.(A) 1.98B.(B) 2.05C.(C) 2.17D.(D) 2.37(19).( )作为金融工具，最适于子女教育金储备。（分数：1.00）A.(

9、A) 不动产B.(B) 活期存款C.(C) 平衡型基金D.(D) 成长型股票(20).( )是不属于教育储蓄优惠的。（分数：1.00）A.(A) 储蓄利息免交个人所得税B.(B) 零存整取但可享受整存整取利率C.(C) 可优先申请助学金贷款D.(D) 可延长国家助学贷款还款期限(21).关于路先生家庭保险规划的错误说法是( )。（分数：1.00）A.(A) 路先生的保额应当最大B.(B) 应该优先给孩子买保险C.(C) 路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等D.(D) 不能因为参加社会保障就忽视商业保险(22).考虑到客户结余较高，完全可以用每年结余的部分资金进行投资以满足当前的投资收

10、益率，合理的理财建议为：( )。（分数：1.00）A.(A) 定期定额投资，全部投资小盘股票基金B.(B) 定期定额投资，全部投资长期债券基金C.(C) 定期定额投资，选择 12 只管理良好的平衡型基金D.(D) 全部投资于股票，以期获得高收益(23).关于赵先生夫妇退休养老计划，到他们退休时账户余额为( )万元，可以保障退休后生活支出。（分数：1.00）A.(A) 179.07B.(B) 184.44C.(C) 195.45D.(D) 213.35(24).以上题的计算结果作为终值，计算现在每年定期定额投资额( )。（分数：1.00）A.(A) 1.09B.(B) 1.21C.(C) 1.1

11、7D.(D) 1.37(25).综合考虑，赵先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决( )问题。（分数：1.00）A.(A) 金融投资不足B.(B) 日常保留现金额度过大C.(C) 贷款还款方式选择不当D.(D) 风险管理支出不足二、B多项选择题/B(总题数：20，分数：25.00)1.客户本人往往是家庭中的决策者，他的决策和行为直接影响整个家庭的财务状况，因此对客户的性格分析就显得至关重要，特别是对理财方面的性格表现。性格可以分为( )。（分数：1.00）A.(A) 乐观型B.(B) 主观型C.(C) 谨慎型D.(D) 协调型E.(E) 主导型2.免责条款是指双方当事人事前约定的，为免除或者限

12、制一方或者双方当事人未来责任的条款。以下属于免责条款的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 理财师基于客户提供的资料和通常可接受的假设、合理地估计，估算的误差B.(B) 因客户方隐瞒真实情况、提供虚假或错误信息而造成损失C.(C) 客户的家庭情况发生变化，且客户未及时告知公司而造成损失D.(D) 理财师对实现理财目标做出保证E.(E) 对客户投资任何金融或实业工具做出保证3.理财规划师进行全面和专项理财规划分析、提出理财规划方案时，需要基于一定的合理的假设前提，其中包括( )。（分数：1.00）A.(A) 年通货膨胀率B.(B) 客户收入的年增长率C.(C) 股票型基金投资平均年回报率D.

13、(D) 房产的市场价值E.(E) 子女教育费的年增长率4.理财师正准备为客户李某编写理财规划书。首先应对家庭成员作一介绍，需具体到家庭每一个成员的姓名、年龄、职业、收入，可用文字或表格的形式进行说明。李某的家庭成员包括( )。（分数：1.00）A.(A) 李某的子女B.(B) 李某的妻子C.(C) 李某在老家的父母D.(D) 李某在老家的姐姐E.(E) 李某自身5.在分析客户的财务状况时，借鉴企业的资产负债表，可以制定出家庭资产负债表。其格式可以采用账户式，即将表分为资产项目和负债项目。以下属于资产下的现金与现金等价项目的有：( )。（分数：1.00）A.(A) 活期存款B.(B) 债券C.(

14、C) 货币市场基金D.(D) 人民币(美元、港币)理财产品E.(E) 人寿保险现金收入6.在进行必要的解释和说明后，接下来就进入理财规划建议书的正文写作阶段。正文部分是整个理财规划建议书的核心部分，它记录了理财规划师的调查与分析结果，这部分包括( )。（分数：1.00）A.(A) 客户家庭基本情况和财务状况分析B.(B) 客户的理财目标C.(C) 分项理财规划D.(D) 调整后的财务状况E.(E) 理财规戈 0的执行与调整7.风险是客观存在的，虽然我们可以尽力减少它的损害，却很难完全消除风险，而且很多风险管理方法本身也会带来新的风险。而人们管理纯粹风险的方法主要有：( )。（分数：1.00）A

15、.(A) 风险控制B.(B) 风险回避C.(C) 风险分散D.(D) 风险保留E.(E) 风险转移根据下面的案例，完成以下各题：李先生为某外企高层管理人员，税后年工资收入约 30万元，今年 40岁；李太太，为一国企职员，税后月工资收入约 6000元，年终奖 5万元，今年 36岁。家中有一个 8岁男孩。2001 年夫妇俩购买了一套总价为 90万元的复式住宅，该房产还剩 10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，李先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为 70万(现值)。银行存款 25万左右；李先生 3年前就接受了保险理财规划师的建议而入量投保，目前保单现金价值为 8028元(即

16、个人账户余额)另外，李先生在鼓楼大街有一处 50平米的出租住房，每月租金收入 2000元(含房租税 120元)，房产的市场价值为 60万元。每月用于补贴双方父母约为 2000元(双方父母均有养老和医疗保障)；每月房屋按揭还贷 2000元，每月家庭日常开销在 4000元左右，用于购买家庭保险的费用为 4500元，孩子教育费用平均每月 1000元左右，信用卡透支额度累计10000元。为提高生活情趣，李先生有每年举家外出旅行的习惯，约 12000元。夫妇俩对保险不了解，夫妇各买了一份人身意外伤害综合保险(吉祥卡)，给孩子买了一份两全分红型保险，希望得到专家帮助。（分数：6.00）(1).根据以上的案

17、例，关于李先生家庭的资产，说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 客户李先生的家庭资产中，现金与现金等价物合计为 250000元B.(B) 客户李先生的家庭资产中，现金与现金等价物合计为 258280元C.(C) 客户李先生的家庭资产中，金融资产合计为 258280元D.(D) 客户李先生的家庭资产中，金融资产合计为 958280元E.(E) 客户李先生的家庭资产中，实物资产合计为 1500000元(2).根据以上的案例，关于李先生家庭的现金流量，说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 李先生家庭的年房屋租金总额为 22560元B.(B) 李先生家庭的投资收入为 225

18、60元C.(C) 李先生家庭的投资收入为 0D.(D) 李先生家庭年度总收入为 444560元E.(E) 李先生家庭年度结余为 312685元(3).根据以上的案例，关于李先生家庭实际的财务比率，说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 李先生家庭结余比率为 72%B.(B) 李先生家庭结余比率为 80%C.(C) 李先生家庭投资与净资产比率为 50%D.(D) 李先生家庭投资与净资产比率为 58%E.(E) 李先生家庭投资与净资产比率为 69%(4).根据以上的案例，关于李先生家庭实际的清偿比率和即付比率，说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 李先生家庭的清偿比率为

19、8%B.(B) 李先生家庭的清偿比率为 92%C.(C) 李先生家庭的即付比率为 1.25D.(D) 李先生家庭的即付比率为 2E.(E) 李先生家庭的即付比率为 2.5(5).根据以上的案例，关于李先生家庭实际的负债收入比率和流动性比率，说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 李先生家庭的负债收入比率为 5.5%B.(B) 李先生家庭的负债收入比率为 4.5%C.(C) 李先生家庭的流动性比率为 3D.(D) 李先生家庭的流动性比率为 13E.(E) 李先生家庭的流动性比率为 23(6).对李先生家庭保险规划提出建议中，说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 应当先为

20、李先生的儿子投保保险，以免出现意外伤害B.(B) 李先生作为家庭绝对主要收入来源，优先考虑投保人身保险C.(C) 李太太并非家庭收入的主要来源，但建议投保重大疾病险、人身意外伤害综合保险D.(D) 在一般情况下少儿可能面临重大疾病，因此应为李先生的儿子购买重大疾病保险E.(E) 在一般情况下少儿面临重大疾病的危险并不大，因此不必要为李腾购买重大疾病保险8.理财规划师完成综合理财规划建议书，需要通过与客户的充分沟通，运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，提出方案和建议。那么在此之前，需要了解客户的( )。（分数：1.00）A.(A) 家

21、庭状况B.(B) 财务状况C.(C) 理财目标D.(D) 风险偏好E.(E) 生活习惯9.理财规划师在为具体家庭做保险规划时，还应注意一些原则：( )。（分数：1.00）A.(A) 先为家庭中老幼投保保险B.(B) 先为家庭主要收入提供者买保险C.(C) 家庭成员同时购买商业保险时，保险额度应和收入水平成正比D.(D) 对于整个家庭的财务安全来说，丈夫的重要性高于妻子E.(E) 制定购买商业保险规划时考虑家庭成员的社保和已购买商业保险的情况10.理财规划是一个需要较高专业背景并具有综合能力的行业，作为一名合格的理财规划师，在对客户进行理财规划的过程中，必须要注意遵循一定的原则( )。（分数：1

22、.00）A.(A) 通观全盘、整体规划原则B.(B) 建立现金保障原则C.(C) 追求收益优先原则D.(D) 消费、投资与收入相匹配原则E.(E) 节流重于开源原则11.综合理财规划中的八大规划是相辅相成互相协调的，一般客户需要的服务并不是实现单一目标，通常是多元目标的组合优化。在客户的现有经济状况下，可能并不能同时实现或为这些愿望做规划。因此我们首先是考虑的规划是( )。（分数：1.00）A.(A) 现金规划B.(B) 投资规划C.(C) 风险管理规划D.(D) 子女教育规划E.(E) 消费支出规划12.根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、意外、灾难等

23、意外事件的情况下也能安然度过的现金储备系统是十分关键的。一般来说，家庭建立现金储备要包括( )。（分数：1.00）A.(A) 消费性储备B.(B) 日常生活储备C.(C) 意外现金储备D.(D) 金融资产储备E.(E) 家族支援现金储备13.为了保证理财规划建议书的顺利制定，且制定出的建议书真实可信，达到预期的效果，在前言里也需说明客户的义务。客户的义务一般包括：( )。（分数：1.00）A.(A) 保证对在业务过程中知悉的客户的隐私或商业秘密不向任何个人或机构披露等内容B.(B) 按照合同的约定及时缴纳理财服务费C.(C) 向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定相关的一切信息D.(D)

24、 如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及公司，便于调整方案E.(E) 提供的全部信息内容须真实准确14.理财规划首先应该考虑的因素是风险。风险是指事物发展的不确定性而引起的期望结果发生变化的可能性；在特定的时间和客观情况下，某种收益或损失发生的不确定性。人们在日常生活中可能遇到的主要风险有( )。（分数：1.00）A.(A) 人身风险B.(B) 财产风险C.(C) 责任风险D.(D) 意外风险E.(E) 财务风险15.在执行和调整理财方案时，根据不同家庭形态的特点，理财规划师需要分别制定不同的理财规划策略。一般而言，理财师的以下建议正确的是

25、：( )。（分数：1.00）A.(A) 年轻、经济负担不重和原始积累的特点使青年家庭在理财规划的策略制定上归为进攻类型B.(B) 理财规划师应该建议青年家庭以渐进式、积累式的方式分批投入，适合攻守兼顾型C.(C) 中年家庭的理财规划方案在三种家庭形态中相对是最复杂的，适合攻守兼备的理财规划策略D.(D) 中年家庭的理财规划方案在三种家庭形态中相对是最复杂的，适合防守型的理财规划策略E.(E) 老年家庭的特点决定了其防守型的理财规划策略16.理财规划师在建议客户进行投资时，应遵循投资方式多元化原则，可采取“1352”型投资理财法+额外投资进行综合理财。以下关于说法错误的是：( )。（分数：1.0

26、0）A.(A) 将 1/11的资金购买适当的保障型商业保险，确保理财组合平衡及个人财务安全B.(B) 将 3/11的资金投向安全可靠、保证收益或收益适中、低风险的投资品种，如银行存款、国债、纯债券型基金、万能寿险、分红型寿险等C.(C) 将 5/11投向高度灵活、风险适中、利润适中、进可攻退可守的变现容易的投资品种D.(D) 将 2/11投向高度灵活、风险适中、利润适中、进可攻退可守的变现容易的投资品种E.(E) 将 2/11的资金投资于风险高、收益高的股票17.基金作为一种新兴的投资制度安排、一种新的投资工具，具有组合投资、专家管理、共同投资、选择范围广、流动性好的特点。在选择投资基金的时候

27、要各种基金的风险，以下说法错误的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 货币型基金通常没有风险，适合短期投资，但收益相对较低B.(B) 货币型基金收取较低的申购和赎回的费用C.(C) 债券型基金通常收益居中，但受到债券市场价格波动的影响，有一定的风险D.(D) 偏股型基金风险相对较大，直接受证券市场的影响，收益也最高E.(E) 偏股型基金风险相对较大，适合短期投资18.综合理财规划建议书是运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，并对客户财务规划提出方案和建议的书面报告。综合理财规划建议书的特点是：( )。（分数：1.00）A.(A)

28、操作的专业化B.(B) 分析的合理化C.(C) 分析的量化性D.(D) 目标的明确性E.(E) 目标的指向性19.接上题，在家庭资产中属于金融资产的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 投资的房地产B.(B) 股票C.(C) 珠宝和收藏品D.(D) 信托理财产品E.(E) 信用卡透支综合理财规划(二)答案解析(总分：50.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：1，分数：25.00)根据综合案例，完成 125 题：赵先生今年 29岁，在一家高科技公司担任部门经理，每月税后收入为 7500元。他的同龄妻子是一名大学讲师，每月税后收入在 5500元左右。两人于 2004年结婚

29、，并在同年购买了一套总价 60万元的住房，为此他们向银行申请了一笔贷款，目前每月需按揭还款 2500元，贷款余额为 32万元。赵先生夫妇每月除1800元左右的基本生活开销外，额外的购物和娱乐费用 1000元。除了日常保留的零用现金 1000元外，目前他们的家庭资产主要包括 9万元的银行存款(其中包括去年全年收到的税后利息 1600元)，3 万元的债券基金(其中包括去年收到的税后收益 1000元)和一套房子。赵先生夫妇除参加基本社会保险外没有购买任何商业保险，所以希望给自己和妻子买些必要的保险。此外，赵先生夫妇打算 2008年生育后代，考虑到未来可能的庞大教育支出，所以现在过得比较节俭。而且，一

30、直对赴海外留学报有良好预期的他们计划在孩子高中毕业后(18 岁，从 2026年当年起计算)送往英国读书(本科四年)，预计届时在国外就读四年所需费用为 80万元。同时，赵先生夫妇希望在 65岁时退休，按照他们的身体状况，不出意外他们都可以活到 80岁。他们希望在退休后尽量保持现有生活水平(综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用 15万元)。注意：(1)信息收集时间为 2006年 1月，财务数据截止时间为 2005年 12月 31日。(2)分别列明保险种类、必要额度和保费支出，无需标明具体险种。(3)教育：投资收益率设为 6%。(4)退休：退休前的投资收益率设为 6%，退休后投资收益率

31、设为 3%。（分数：25.00）(1).客户资产负债表编制的直接基础通常是( )。（分数：1.00）A.(A) 客户资料B.(B) 客户陈述与会谈纪录C.(C) 客户现金流量表D.(D) 客户数据调查表 解析：(2).客户资产负债表反映的是客户个人资产负债( )的基本情况。（分数：1.00）A.(A) 某一时期B.(B) 上一年末C.(C) 上一年度D.(D) 某一时点 解析：(3).赵先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 91000 B.(B) 90000C.(C) 30000D.(D) 1000解析：(4).赵先生家庭的资产负债表

32、中“其他金融资产小计”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 91000B.(B) 90000C.(C) 30000 D.(D) 1000解析：(5).赵先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 320000B.(B) 401000 C.(C) 721000D.(D) 600000解析：客户资产负债表 单位：元日期：2005 年 12月 31日姓名：赵先生夫妇资产 金额 负债 金额现金 1000 住房贷款 320000银行存款 90000 其他负债现金与现金等价物小计 91000 负债总计 320000其他金融资产 30000个人实物资产

33、600000 净资产 401000资产总计 721000 负债与净资产总计 721000(6).赵太太的年税后工资收入总额应为( )。(个人所得税每月税前费用减除标准为 1600元)（分数：1.00）A.(A) 52334元B.(B) 50392元C.(C) 66000元 D.(D) 67000元解析：年纳税额：(5500-1600)15%-12512=5520 元 年税后工资收入总额=550012-5520=66000 元(7).赵先生家庭的年现金流量表中“经常性收入”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 30000B.(B) 33600 C.(C) 63600D.(D) 70

34、000解析：(8).由于赵先生采用的是等额本息还款方式，则赵先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 30000 B.(B) 33600C.(C) 63600D.(D) 70000解析：(9).赵先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A) 30000B.(B) 33600C.(C) 63600 D.(D) 70000解析：(10).赵先生家庭的现金流量表中“结余/超支”一栏的数值应为( )。（分数：1.00）A.(A)74000B.(B) 100000C.(C) 71000D.(D) 95000 解析：客

35、户现金流量表 单位：元日期：2005-1-12005-12-31 姓名：赵先生夫妇收入 金额 支出 金额工资薪金 156000 按揭还贷 30000投资收入 2600 日常支出 33600收入总计(+) 158600 其他支出支出总计(-) 63600 支出总计 63600结余 95000(11).赵先生家庭的结余比率为( )。（分数：1.00）A.(A) 0.55B.(B) 0.60 C.(C) 0.65D.(D) 0.70解析：(12).赵先生家庭的投资与净资产比率为( )。（分数：1.00）A.(A) 0.07 B.(B) 0.22C.(C) 0.12D.(D) 0.14解析：(13).

36、赵先生家庭的清偿比率为( )。（分数：1.00）A.(A) 0.56 B.(B) 0.22C.(C) 0.12D.(D) 0.44解析：(14).赵先生家庭的负债比率为( )。（分数：1.00）A.(A) 0.56B.(B) 0.22C.(C) 0.19D.(D) 0.44 解析：(15).赵先生家庭的负债收入比率为( )。（分数：1.00）A.(A) 0.56B.(B) 0.22C.(C) 0.19 D.(D) 0.44解析：结余比例(结余/收入) 0.60投资与净资产比率 0.07清偿比率(净资产/资产) 0.56负债比率(负债/资产) 0.44负债收入比率(按揭还贷/总收入) 0.19(

37、16).( )作为金融产品，最适用于现金管理。（分数：1.00）A.(A) 定期存款B.(B) 货币市场基金 C.(C) 投资分红险D.(D) 资金信托产品解析：(17).通过对客户的财务状况分析，以下说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 结余比例较高，说明客户有较好的投资或储蓄能力B.(B) 投资与净资产比率偏低，说明客户应当进一步提高其投资资产额度C.(C) 清偿比率处于较为适宜的水平，说明客户有足够的偿债能力D.(D) 负债比率过高，说明客户应适当降低负债比率 解析：(18).为了满足之后子女的教育费用，从 2006年开始赵先生夫妇应投入( )万元。（分数：1.00）A.(

38、A) 1.98B.(B) 2.05C.(C) 2.17 D.(D) 2.37解析：使用财务计算器：FV=80 万，I/Y=6%，N=2026-2006=20 年，PV=0； 得到 PMT=-2.17万(19).( )作为金融工具，最适于子女教育金储备。（分数：1.00）A.(A) 不动产B.(B) 活期存款C.(C) 平衡型基金 D.(D) 成长型股票解析：(20).( )是不属于教育储蓄优惠的。（分数：1.00）A.(A) 储蓄利息免交个人所得税B.(B) 零存整取但可享受整存整取利率C.(C) 可优先申请助学金贷款D.(D) 可延长国家助学贷款还款期限 解析：(21).关于路先生家庭保险规

39、划的错误说法是( )。（分数：1.00）A.(A) 路先生的保额应当最大B.(B) 应该优先给孩子买保险 C.(C) 路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等D.(D) 不能因为参加社会保障就忽视商业保险解析：理财规划师应该首先考虑给家庭主要收入提供者买保险。另外要让客户明白“父母是子女最大保障”的道理，在保险顺序上，先保父母，再保子女。(22).考虑到客户结余较高，完全可以用每年结余的部分资金进行投资以满足当前的投资收益率，合理的理财建议为：( )。（分数：1.00）A.(A) 定期定额投资，全部投资小盘股票基金B.(B) 定期定额投资，全部投资长期债券基金C.(C) 定期定额投资，选

40、择 12 只管理良好的平衡型基金 D.(D) 全部投资于股票，以期获得高收益解析：(23).关于赵先生夫妇退休养老计划，到他们退休时账户余额为( )万元，可以保障退休后生活支出。（分数：1.00）A.(A) 179.07B.(B) 184.44 C.(C) 195.45D.(D) 213.35解析：使用财务计算器：N=80-65=15 年，I/Y=3%，PMT=-15 万，FV=0，(先付年金模式)；得到，PV=184.44万。(24).以上题的计算结果作为终值，计算现在每年定期定额投资额( )。（分数：1.00）A.(A) 1.09B.(B) 1.21 C.(C) 1.17D.(D) 1.3

41、7解析：使用财务计算器：FV=184.44 万，I/Y=6%，N=65-29=36 年，PV=-5 万，(后付年金模式)；得到，PMT=-1.21万。(25).综合考虑，赵先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决( )问题。（分数：1.00）A.(A) 金融投资不足 B.(B) 日常保留现金额度过大C.(C) 贷款还款方式选择不当D.(D) 风险管理支出不足解析：客户结余比例较高，财务安全状况较好。其不足在于金融投资偏少，银行存款比较偏高，资产结构有待优化。二、B多项选择题/B(总题数：20，分数：25.00)1.客户本人往往是家庭中的决策者，他的决策和行为直接影响整个家庭的财务状况，因此对客户

42、的性格分析就显得至关重要，特别是对理财方面的性格表现。性格可以分为( )。（分数：1.00）A.(A) 乐观型 B.(B) 主观型C.(C) 谨慎型 D.(D) 协调型 E.(E) 主导型 解析：2.免责条款是指双方当事人事前约定的，为免除或者限制一方或者双方当事人未来责任的条款。以下属于免责条款的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 理财师基于客户提供的资料和通常可接受的假设、合理地估计，估算的误差 B.(B) 因客户方隐瞒真实情况、提供虚假或错误信息而造成损失 C.(C) 客户的家庭情况发生变化，且客户未及时告知公司而造成损失 D.(D) 理财师对实现理财目标做出保证E.(E) 对客户

43、投资任何金融或实业工具做出保证解析：公司不对实现理财目标做任何保证，且对客户投资任何金融或实业工具不做任何收益保证。3.理财规划师进行全面和专项理财规划分析、提出理财规划方案时，需要基于一定的合理的假设前提，其中包括( )。（分数：1.00）A.(A) 年通货膨胀率 B.(B) 客户收入的年增长率 C.(C) 股票型基金投资平均年回报率 D.(D) 房产的市场价值 E.(E) 子女教育费的年增长率 解析：4.理财师正准备为客户李某编写理财规划书。首先应对家庭成员作一介绍，需具体到家庭每一个成员的姓名、年龄、职业、收入，可用文字或表格的形式进行说明。李某的家庭成员包括( )。（分数：1.00）A

44、.(A) 李某的子女 B.(B) 李某的妻子 C.(C) 李某在老家的父母D.(D) 李某在老家的姐姐E.(E) 李某自身 解析：家庭成员只需包括共同生活的全部人员。现代家庭成员往往会赡养多位老人，如定期给付一定的赡养费等，被赡养的老人不必算为家庭成员，而如果是和老人同住、同消费，则需将其算为家庭成员。5.在分析客户的财务状况时，借鉴企业的资产负债表，可以制定出家庭资产负债表。其格式可以采用账户式，即将表分为资产项目和负债项目。以下属于资产下的现金与现金等价项目的有：( )。（分数：1.00）A.(A) 活期存款 B.(B) 债券C.(C) 货币市场基金 D.(D) 人民币(美元、港币)理财产

45、品E.(E) 人寿保险现金收入 解析：现金与现金等价物项目：“现金”、“活期存款”、“定期存款”、“其他类型银行存款”、“货币市场基金”、“人寿保险现金收入”。6.在进行必要的解释和说明后，接下来就进入理财规划建议书的正文写作阶段。正文部分是整个理财规划建议书的核心部分，它记录了理财规划师的调查与分析结果，这部分包括( )。（分数：1.00）A.(A) 客户家庭基本情况和财务状况分析 B.(B) 客户的理财目标 C.(C) 分项理财规划 D.(D) 调整后的财务状况 E.(E) 理财规戈 0的执行与调整 解析：7.风险是客观存在的，虽然我们可以尽力减少它的损害，却很难完全消除风险，而且很多风险

46、管理方法本身也会带来新的风险。而人们管理纯粹风险的方法主要有：( )。（分数：1.00）A.(A) 风险控制 B.(B) 风险回避 C.(C) 风险分散 D.(D) 风险保留 E.(E) 风险转移 解析：根据下面的案例，完成以下各题：李先生为某外企高层管理人员，税后年工资收入约 30万元，今年 40岁；李太太，为一国企职员，税后月工资收入约 6000元，年终奖 5万元，今年 36岁。家中有一个 8岁男孩。2001 年夫妇俩购买了一套总价为 90万元的复式住宅，该房产还剩 10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，李先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为 70万(现值)。银行

47、存款 25万左右；李先生 3年前就接受了保险理财规划师的建议而入量投保，目前保单现金价值为 8028元(即个人账户余额)另外，李先生在鼓楼大街有一处 50平米的出租住房，每月租金收入 2000元(含房租税 120元)，房产的市场价值为 60万元。每月用于补贴双方父母约为 2000元(双方父母均有养老和医疗保障)；每月房屋按揭还贷 2000元，每月家庭日常开销在 4000元左右，用于购买家庭保险的费用为 4500元，孩子教育费用平均每月 1000元左右，信用卡透支额度累计10000元。为提高生活情趣，李先生有每年举家外出旅行的习惯，约 12000元。夫妇俩对保险不了解，夫妇各买了一份人身意外伤害

48、综合保险(吉祥卡)，给孩子买了一份两全分红型保险，希望得到专家帮助。（分数：6.00）(1).根据以上的案例，关于李先生家庭的资产，说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 客户李先生的家庭资产中，现金与现金等价物合计为 250000元 B.(B) 客户李先生的家庭资产中，现金与现金等价物合计为 258280元C.(C) 客户李先生的家庭资产中，金融资产合计为 258280元D.(D) 客户李先生的家庭资产中，金融资产合计为 958280元 E.(E) 客户李先生的家庭资产中，实物资产合计为 1500000元 解析：客户：李先生与李太太家庭日期：2005 年 12月 31日资产 金额

49、(元) 负债与净资产 金额(元)金融资产 负债现金与现金等价物 信用卡透支 100000现金 住房贷款 100000活期存款 250000 负债合计 200000现金与现金等价物小计 250000其他金融资产股票 700000保险理财产品 8280其他金融资产小计 708280金融资产小计 958280 净资产 2258280实物资产自住房 900000投资的房地产 600000实物资产小计 1500000资产总计 2458280 负债与净资产总计 2458280(2).根据以上的案例，关于李先生家庭的现金流量，说法正确的是：( )。（分数：1.00）A.(A) 李先生家庭的年房屋租金总额为 22560元 B.(B) 李先生家庭的投资收入为 22560元C.(C) 李先生家庭的投资收入为 0 D.(D) 李先生家庭年度总收入为 444560元 E.(E) 李先生家庭年度结余为 312685元 解析：年收入 金额(元) 年支出 金额(元)工资和薪金 房屋按揭还贷 24000李先生 300000 日常生活支出 60000李太太 72000 商业保险费用 4500奖金和佣金 5000