银行业专业人员职业资格中级个人理财（家庭收支和债务管理）-试卷1及答案解析.doc

1、银行业专业人员职业资格中级个人理财（家庭收支和债务管理）-试卷 1 及答案解析(总分：70.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：30.00)1.对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作( )。（分数：2.00）A.资产负债表和收入支出表B.现金流量表和收入支出表C.收入支出表和报税表D.资产负债表和损益表2.在家庭收支表中，下列属于工作收入的是( )。（分数：2.00）A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许使用权使用费所得3.其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是(

2、)。（分数：2.00）A.红利所得B.年终奖C.财产继承D.特许权使用费所得4.自由结余占( )的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。（分数：2.00）A.总支出B.总收入C.总结余D.理财支出5.( )属于增值性的自用性资产。（分数：2.00）A.投资性房产B.股票C.银行活期存款D.艺术品收藏6.家庭拥有大量现金会面临资产缩水的风险，一般而言，以( )左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。（分数：2.00）A.1 个月B.2 个月C.4 个月D.6 个月7.如果不能及时还清当期信用卡应付款总额，信用卡金融机构一般对全部消费款从( )起收取每日万分之五的利息。（分数：2.00）A.逾期

3、日B.消费发生日C.约定日D.办卡日8.财务自由度主要是通过( )表现出来。（分数：2.00）A.工作收入生活支出B.理财收入生活支出C.理财收入理财支出D.工作收入9.紧急预备金额度通常为家庭月支出的( )为宜。（分数：2.00）A.12 倍B.23 倍C.24 倍D.36 倍10.融资比率等于( )。（分数：2.00）A.投资性负债投资性资产B.总负债总资产C.投资性负债总资产D.总负债投资性资产11.家庭收支管理以( )作为管理对象。（分数：2.00）A.资产负债B.流动负债C.现金流D.自有结余12.( )不属于普通家庭的债务类型。（分数：2.00）A.主动性负债B.消费性负债C.投资

4、性负债D.自用性负债13.在借贷金额方面，家庭债务管理力主( )。（分数：2.00）A.量入为出B.量力而行C.保证较多的结余D.保证生活的品质14.关于公积金个人住房贷款的说法，错误是( )。（分数：2.00）A.首付能低到二成B.受缴纳人群及地区限制C.属于政策性贷款D.贷款期限最长可达到 25 年15.汽车金融公司贷款的首付比例一般为( )。（分数：2.00）A.1030B.2030C.2040D.1040二、多项选择题(总题数：15，分数：30.00)16.家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了( )的情况。（分数：2.00）A.投资性资产B.家庭生活支出C.流动性资产D

5、.理财收入E.自用性资产17.家庭支出包括( )。（分数：2.00）A.按揭贷款还款B.家庭日常生活支出C.理财支出D.专项支出E.罚款18.( )属于理财支出。（分数：2.00）A.捐款B.信用卡还款C.贷款投资资产和项目的利息支出D.保障保费支出E.投资理财咨询支出19.专项结余包括( )。（分数：2.00）A.基金定投B.生活结余C.理财结余D.储蓄型保险保费E.还贷本金20.自用性资产的特征有( )。（分数：2.00）A.增值性资产虽然有一定的资本增值但不产生收入B.非增值性资产主要用于家庭生活品质的维护C.可用于近期支出和短期债务的偿还D.可以提供使用价值E.必要时可以变卖套现21.

6、一般而言，以 6 个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出包括( )。（分数：2.00）A.还贷支出B.娱乐支出C.教育支出D.保险支出E.旅游支出22.投资性资产包括( )。（分数：2.00）A.自用住房B.股票C.基金投资D.艺术品收藏E.私家车23.资产负债表体现了客户家庭在统计截至日期的( )。（分数：2.00）A.资产分类及其与总资产的占比情况B.净资产额度C.资产额度D.负债分类及其与总负债的占比情况E.负债额度24.家庭债务管理状况的分析包括( )。（分数：2.00）A.资产负债率分析B.负债结构分析C.融资比率分析D.资产结构分析E.偿债能力分析25.进

7、行负债结构分析时可以使用的比率有( )。（分数：2.00）A.平均负债利率B.消费负债比率C.债务负担率D.自用性负债比率E.投资性负债比率26.( )支出预算属于专项支出预算。（分数：2.00）A.子女教育B.医疗C.保费D.家政服务E.普通娱乐休闲27.制定家庭各项收支预算的内容有( )。（分数：2.00）A.制定收入预算B.制定各项支出预算C.收支预算调整D.明确下一阶段的各项预算E.家庭收支的过程管理28.家庭债务管理中，关于借贷活动的决策，说法正确的有( )。（分数：2.00）A.需了解客户的借贷目的B.以未来的还贷能力为出发点C.对客户家庭财务进行全面评估D.为杠杆投资设计止损机制

8、E.定期分析债务的量化管理29.关于不同渠道的个人汽车贷款，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.汽车金融公司贷款的放款速度较快，通常几天就可办理B.信用卡分期购车的首付比例较低C.银行车贷手续繁琐D.信用卡分期购车无利息E.与银行车贷和汽车金融公司贷款相比，信用卡分期购车的额度较低30.下列关于债务管理中的主要相关指标，说法错误的有( )。（分数：2.00）A.负债比率=总负债总资产B.融资比率=投资性负债总资产C.平均负债利率应低于基准贷款利率的 12 倍D.“债务负担率”比“贷款安全比率”更符合客户家庭的实际情况E.如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为 30以下三、案例分析(

9、总题数：2，分数：10.00)李某从朋友处借来一辆汽车，因怕车出问题，故去办理保险。在保险公司职员询问汽车状况时，李某并未如实回答。根据案例回答问题。（分数：6.00）(1).李某对此辆汽车( )可保利益。（分数：2.00）A.具有B.不具有C.具有附带的D.视情形而定(2).李某未如实回答保险公司职员询问事项，违反了( )。（分数：2.00）A.如实告知义务B.说明义务C.谨慎义务D.忠实义务(3).在本案中，( )为告知义务人。（分数：2.00）A.李某B.李某的朋友C.保险公司D.保险公司职员李先生，某公司高级经理，月税前收入为 8000 元；秦女士，银行职员，月税前收入为 4500 元

10、。他们的孩子刚满 2 周岁。目前李先生一家与秦女士的父母住在一起，两位老人每月有 1500 元的收入。每月家庭生活开支为 4000 元。李先生夫妻两人均参加了社会保险，两位老人也有社会医疗保险，但全家人都没有购买商业保险。根据以上材料回答问题。（分数：4.00）(1).如果为李先生夫妇家庭设计风险管理与保险规划，下列说法不正确的是( )。（分数：2.00）A.风险管理与保险规划的侧重点在于使家庭资产增值B.为李先生家做的风险管理与保险规划要注重用最小的成本使全家获得最大的保障C.类似李先生这样的家庭需要用商业保险来完善风险管理与保险规划，而不是只依靠社会保险D.李先生家的风险管理与保险规划中的

11、商业保险可以考虑重大疾病险、意外伤害保险和定期寿险(2).以下关于李先生家庭保险规划设计的说法正确的是( )。（分数：2.00）A.李先生的保额应该低于秦女士B.应该优先给孩子买保险，再考虑李先生夫妇的保险保障C.应该优先给秦女士的父母买保险，再考虑李先生夫妇的保险保障D.可以用预留较高医疗基金的方式替代为秦女士父母买保险的规划银行业专业人员职业资格中级个人理财（家庭收支和债务管理）-试卷 1 答案解析(总分：70.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：30.00)1.对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作( )。（分

12、数：2.00）A.资产负债表和收入支出表 B.现金流量表和收入支出表C.收入支出表和报税表D.资产负债表和损益表解析：解析：了解客户和掌握客户的财务状况是理财师提供理财规划服务的前提和保证，而客户财务状况的主要内容与家庭收支和债务情况有关。在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后，理财师需要通过制作专业化表格的形式，比较直观地表现出这些信息的内容和结构。这些报表主要分为收入支出表和资产负债表。2.在家庭收支表中，下列属于工作收入的是( )。（分数：2.00）A.企事业单位的承包经营所得 B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许使用权使用费所得解析：解析：家庭收入的分类主要包括：工作

13、收入、理财收入(又称投资收入)和其他收入三大类。工作收入是指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得等。BD 两项属于理财收入；C 项属于其他收入。3.其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是( )。（分数：2.00）A.红利所得B.年终奖C.财产继承 D.特许权使用费所得解析：解析：中奖、中彩以及其他偶然性质的所得，如来自他人的财务支持(如父母或者离异配偶的抚养费)或财产继承、赠与等均属于其他收入。AD 两项属于理财

14、收入；B 项属于工作收入。4.自由结余占( )的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。（分数：2.00）A.总支出B.总收入C.总结余 D.理财支出解析：解析：家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度。自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。5.( )属于增值性的自用性资产。（分数：2.00）A.投资性房产B.股票C.银行活期存款D.艺术品收藏 解析：解析：自用性资产包括增值性的资产和非增值性的资产。其中，增值性资产包括自用住房、空置或者用于度假(不产生收入)的房产、艺术品收藏等。AB 两项属于投资性资产；C 项属

15、于流动性资产。6.家庭拥有大量现金会面临资产缩水的风险，一般而言，以( )左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。（分数：2.00）A.1 个月B.2 个月C.4 个月D.6 个月 解析：解析：一般而言，以 6 个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，根据客户的具体情况可以酌量增减。这里所指的生活支出必须是包括客户家庭所有的支出，包括还贷支出、保险支出、教育支出等比较刚性的支出。7.如果不能及时还清当期信用卡应付款总额，信用卡金融机构一般对全部消费款从( )起收取每日万分之五的利息。（分数：2.00）A.逾期日B.消费发生日 C.约定日D.办卡日解析：8.财务自由度主要是通过( )表现

16、出来。（分数：2.00）A.工作收入生活支出B.理财收入生活支出 C.理财收入理财支出D.工作收入解析：解析：财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度(理财收入生活支出)表现出来的。财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。9.紧急预备金额度通常为家庭月支出的( )为宜。（分数：2.00）A.12 倍B.23 倍C.24 倍D.36 倍 解析：解析：理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的 36 倍，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。10.融资比率等于( )。（分数：2.00

17、）A.投资性负债投资性资产 B.总负债总资产C.投资性负债总资产D.总负债投资性资产解析：解析：融资比率指标(投资性负债投资性资产)体现了客户家庭的理财积极程度。11.家庭收支管理以( )作为管理对象。（分数：2.00）A.资产负债B.流动负债C.现金流 D.自有结余解析：解析：家庭收支管理是以现金流作为管理对象，运用财务管理的思想与方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。12.( )不属于普通家庭的债务类型。（分数：2.00）A.主动性负债 B.消费性负债C.投资性负债D.自用性负债解析：解析：普通家庭的债务包括了消费性负债、投资性负债和自用性负债三种类型。13.在借贷金

18、额方面，家庭债务管理力主( )。（分数：2.00）A.量入为出B.量力而行 C.保证较多的结余D.保证生活的品质解析：解析：在借贷金额方面，家庭债务管理力主“量力而行”，“量力而行”的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。14.关于公积金个人住房贷款的说法，错误是( )。（分数：2.00）A.首付能低到二成B.受缴纳人群及地区限制C.属于政策性贷款D.贷款期限最长可达到 25 年 解析：解析：公积金个人住房贷款与商业性个人住房贷款的贷款期限最长都可达到 30 年。15.汽车金融公司贷款的首付比例一般为( )。（分数：2.00）A.1030B.2030 C.2040D.10

19、40解析：解析：汽车金融公司贷款的首付比例一般为 2030，且弹性较大，还可以选择一定比例的尾款；贷款年限一般不超过 5 年；贷款放款速度较快，通常几个小时，最多几天就可以办理；但贷款利率较高，5 年期利率高达 8。二、多项选择题(总题数：15，分数：30.00)16.家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了( )的情况。（分数：2.00）A.投资性资产 B.家庭生活支出C.流动性资产 D.理财收入E.自用性资产 解析：解析：家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三大部分内容。总资产减去总负债即家庭的净资产。普通家庭的资产通常被分为三大类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。相应地，

20、负债也因此被分为自用性负债、投资性负债和消费性负债。BD 两项由家庭收入支出表反映。17.家庭支出包括( )。（分数：2.00）A.按揭贷款还款 B.家庭日常生活支出 C.理财支出 D.专项支出 E.罚款 解析：解析：家庭支出主要分为三大类，包括家庭生活支出、理财支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和专项支出两个部分。按揭贷款还款属于专项支出；罚款属于其他支出。18.( )属于理财支出。（分数：2.00）A.捐款B.信用卡还款C.贷款投资资产和项目的利息支出 D.保障保费支出 E.投资理财咨询支出 解析：解析：理财支出，包括因为投资或理财活动的相关支出，如贷款投资资产和项目的

21、利息支出、保障保费支出、投资理财咨询支出等。A 项属于家庭支出中的其他支出；B 项属于家庭支出中的家庭生活支出。19.专项结余包括( )。（分数：2.00）A.基金定投 B.生活结余C.理财结余D.储蓄型保险保费 E.还贷本金 解析：解析：家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余，其中，专项结余包括定期定额投资(如基金定投，零存整取等)，储蓄型保险保费，还贷本金等。20.自用性资产的特征有( )。（分数：2.00）A.增值性资产虽然有一定的资本增值但不产生收入 B.非增值性资产主要用于家庭生活品质的维护 C.可用于近期支出和短期债务的偿还D.可以提供使用

22、价值 E.必要时可以变卖套现 解析：解析：C 项，可用于近期支出和短期债务的偿还属于流动性资产的特征。21.一般而言，以 6 个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出包括( )。（分数：2.00）A.还贷支出 B.娱乐支出C.教育支出 D.保险支出 E.旅游支出解析：解析：一般而言，以 6 个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出必须是包括客户家庭所有的支出，包括还贷支出、保险支出、教育支出等比较刚性的支出。22.投资性资产包括( )。（分数：2.00）A.自用住房B.股票 C.基金投资 D.艺术品收藏E.私家车解析：解析：投资性资产包括：股票、

23、基金投资、投资性房产、债券等。ADE 三项属于自用性资产。23.资产负债表体现了客户家庭在统计截至日期的( )。（分数：2.00）A.资产分类及其与总资产的占比情况 B.净资产额度 C.资产额度 D.负债分类及其与总负债的占比情况 E.负债额度 解析：解析：资产负债表体现了客户家庭在统计截至日期的下列内容： 资产分类、额度及其与总资产的占比情况； 负债分类、额度及其与总负债的占比情况； 净资产额度。24.家庭债务管理状况的分析包括( )。（分数：2.00）A.资产负债率分析 B.负债结构分析 C.融资比率分析 D.资产结构分析E.偿债能力分析 解析：25.进行负债结构分析时可以使用的比率有(

24、)。（分数：2.00）A.平均负债利率B.消费负债比率 C.债务负担率D.自用性负债比率 E.投资性负债比率 解析：解析：负债结构分析是通过资产负债表中的各类负债占比的情况来了解客户家庭的资产负债结构。AC 两项用于对偿债能力的分析。26.( )支出预算属于专项支出预算。（分数：2.00）A.子女教育 B.医疗C.保费 D.家政服务E.普通娱乐休闲解析：解析：专项支出预算包括： 子女教育或财务支持支出预算； 赡养支出预算； 旅游支出； 其他爱好支出预算； 保费支出预算； 本息还贷支出预算； 私家车换购或保养支出预算； 家居装修支出预算； 与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。BDE 三项属

25、于日常生活支出预算。27.制定家庭各项收支预算的内容有( )。（分数：2.00）A.制定收入预算 B.制定各项支出预算 C.收支预算调整 D.明确下一阶段的各项预算 E.家庭收支的过程管理 解析：解析：理财师制定家庭各项收支预算的内容具体包括： 制定收入预算； 制定各项支出预算； 根据收支预算进行相应的调整，并明确下一阶段的各项预算； 家庭收支的过程管理。28.家庭债务管理中，关于借贷活动的决策，说法正确的有( )。（分数：2.00）A.需了解客户的借贷目的 B.以未来的还贷能力为出发点 C.对客户家庭财务进行全面评估 D.为杠杆投资设计止损机制 E.定期分析债务的量化管理解析：解析：家庭债务

26、管理包括借贷活动的决策、债务的量化管理这两个方面的内容。E 项属于债务量化管理的内容。29.关于不同渠道的个人汽车贷款，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.汽车金融公司贷款的放款速度较快，通常几天就可办理B.信用卡分期购车的首付比例较低C.银行车贷手续繁琐 D.信用卡分期购车无利息 E.与银行车贷和汽车金融公司贷款相比，信用卡分期购车的额度较低 解析：解析：目前常见的车贷渠道有银行车贷、信用卡分期购车和汽车金融公司贷款。A 项，汽车金融公司贷款的放款速度较快，通常几个小时，最多几天就可以办理；B 项，信用卡分期购车的首付比例较高，一般首付比例需要达到净车价的 40。30.下列关于债务

27、管理中的主要相关指标，说法错误的有( )。（分数：2.00）A.负债比率=总负债总资产B.融资比率=投资性负债总资产 C.平均负债利率应低于基准贷款利率的 12 倍D.“债务负担率”比“贷款安全比率”更符合客户家庭的实际情况 E.如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为 30以下解析：解析：B 项，融资比率=投资性负债投资性资产；D 项，贷款安全比率是债务负担率的细分指标，从收支管理角度考虑，更加符合客户家庭的实际情况。三、案例分析(总题数：2，分数：10.00)李某从朋友处借来一辆汽车，因怕车出问题，故去办理保险。在保险公司职员询问汽车状况时，李某并未如实回答。根据案例回答问题。（分数：6.

28、00）(1).李某对此辆汽车( )可保利益。（分数：2.00）A.具有B.不具有 C.具有附带的D.视情形而定解析：解析：可保利益是指投保人或被保险人对投保标的所具有的法律上承认的利益，它体现了投保人或被保险人与保险标的之间经济利益上的利害关系。衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志，是看投保人或被保险人是否因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失。在本案例中，李某对从朋友处借来的汽车没有可保利益。(2).李某未如实回答保险公司职员询问事项，违反了( )。（分数：2.00）A.如实告知义务 B.说明义务C.谨慎义务D.忠实义务解析：解析：告知是保险双方的义务。对投保人来说，通常称

29、为如实告知义务；对保险人来说，则称为说明义务。在本案例中，李某是投保人，违反了如实告知义务。(3).在本案中，( )为告知义务人。（分数：2.00）A.李某 B.李某的朋友C.保险公司D.保险公司职员解析：解析：在本案例中，根据最大诚信原则，李某作为投保人，负有如实告知义务，为告知义务人。李先生，某公司高级经理，月税前收入为 8000 元；秦女士，银行职员，月税前收入为 4500 元。他们的孩子刚满 2 周岁。目前李先生一家与秦女士的父母住在一起，两位老人每月有 1500 元的收入。每月家庭生活开支为 4000 元。李先生夫妻两人均参加了社会保险，两位老人也有社会医疗保险，但全家人都没有购买商

30、业保险。根据以上材料回答问题。（分数：4.00）(1).如果为李先生夫妇家庭设计风险管理与保险规划，下列说法不正确的是( )。（分数：2.00）A.风险管理与保险规划的侧重点在于使家庭资产增值 B.为李先生家做的风险管理与保险规划要注重用最小的成本使全家获得最大的保障C.类似李先生这样的家庭需要用商业保险来完善风险管理与保险规划，而不是只依靠社会保险D.李先生家的风险管理与保险规划中的商业保险可以考虑重大疾病险、意外伤害保险和定期寿险解析：解析：A 项，风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障。(2).以下关于李先生家庭保险规划设计的说法正确的是( )。（分数：2.00）A.李先生的保额应该低于秦女士B.应该优先给孩子买保险，再考虑李先生夫妇的保险保障C.应该优先给秦女士的父母买保险，再考虑李先生夫妇的保险保障D.可以用预留较高医疗基金的方式替代为秦女士父母买保险的规划 解析：解析：A 项，李先生是家庭收入的主要创造者，李先生对家庭收入的影响最大，所以李先生的保额应高于秦女士；B 项，李先生夫妇的孩子刚满 2 周岁，为孩子购买保险的意义较小，应优先考虑李先生夫妇的保险保障；C 项，秦女士的父母有退休收入而且参加了社会医疗保险，他们面临的风险比李先生夫妇要小，应优先给李先生夫妇买保险，再考虑秦女士的父母的保险保障。