银行业专业人员职业资格中级个人理财（教育投资规划）-试卷2及答案解析.doc

1、银行业专业人员职业资格中级个人理财（教育投资规划）-试卷 2及答案解析(总分：64.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：13，分数：26.00)1.关于教育投资规划的流程，以下正确的排列是( )。(1)计算资金缺口(2)制定投资方案并选择投资工具(3)确定教育目标(4)计算总的开支和供给(5)执行投资规划并追踪表现（分数：2.00）A.41325B.3一 4125C.43125D.324152.通常情况下，教育方面的投入和未来职场的收入呈( )关系。（分数：2.00）A.正相关B.负相关C.不相关D.先正相关后负相关3.由于教育投资周期较长，大额提取往往发生在后期子女读大学期间

2、，有的家长在前期家庭遇到临时财务困难或有其他大额消费时，难免会动用子女的教育储蓄投资。这违背了进行教育投资规划时，应遵循的( )原则。（分数：2.00）A.提前规划B.从宽预计C.专款专用D.稳健投资4.下列投资品种中，比较适合作为子女教育筹划的投资工具的是( )。（分数：2.00）A.权证B.基金C.期货D.外汇5.下列关于学生贷款的说法，错误的是( )。（分数：2.00）A.学生贷款按银行同期贷款利率减半计息B.实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度C.学生贷款审定机构应由学生管理部门、财务部门、教师和学生等方面代表组成D.如果贷款的学生违约不能如期归还所借贷款，其担保人要

3、承担全部还款责任，并缴纳一定数额的违约金6.下列关于学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款三种贷款利息的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.学生贷款没有利息B.国家助学贷款利息全免C.国家助学贷款利息最低D.一般商业性助学贷款利息最低7.下列不属于长期教育规划工具的是( )。（分数：2.00）A.教育储蓄B.投资房地产C.教育保险D.购买共同基金8.某客户为儿子进行教育储蓄时了解到，教育储蓄在非义务教育的各阶段最高存款额是( )万元。（分数：2.00）A.2B.3C.4D.59.教育储蓄不能用于( )。（分数：2.00）A.缴纳初中学费B.缴纳高中学费C.缴纳大学学费D.缴纳研究生

4、学费10.教育储蓄按( )存款利率计息。（分数：2.00）A.开户日B.支取日C.开户日和支取日平均的D.开户日和支取日中较高的11.理财师在为客户提供教育保险购买建议时，需向客户说明( )是教育保险无法达成的。（分数：2.00）A.投资分红B.强制储蓄功能C.保障功能D.随时变现且不受损失12.教育规划方案的最终确立是在理财师对客户家庭财产状况、收入能力、风险承受能力以及( )都已明确的前提下进行的。（分数：2.00）A.子女教育目标B.通货膨胀率C.子女教育费用D.学费增长率13.刘云预计其子 5年后上大学，届时需学费 30万元，刘云每年投资 5万元于年投资回报率 6的平衡型基金，则 5年

5、后刘云( )。（分数：2.00）A.无需再额外支付学费B.需要额外支付 1200元C.需要额外支付 200元D.会获得超过 30万元的本息和二、多项选择题(总题数：6，分数：12.00)14.王先生为子女积累教育金，需要具有强制储蓄功能的金融投资品种，理财师可为他选择( )。（分数：2.00）A.货币基金B.教育储蓄C.教育保险D.活期存款E.基金定投15.教育投资规划的重要性，一般体现在哪几个方面?( )（分数：2.00）A.职场对学历与知识水平的要求越来越高B.受教育程度会直接影响收入水平C.成年人对继续教育的需求不断增加D.教育成本的不断升高E.中国家庭对子女教育的重视16.教育贷款是教

6、育费用重要的筹资渠道，我国的教育贷款政策主要包括哪些形式?( )（分数：2.00）A.学校学生贷款B.国家助学贷款C.地方政府助学贷款D.企业助学贷款E.一般性商业助学贷款17.基金产品作为教育投资规划的工具，其优势有哪些?( )（分数：2.00）A.品种选择多B.专家理财C.灵活方便D.基金定期定额投资E.强制储蓄18.子女教育目标的分析是制定教育投资规划的第一步，理财师需要从以下哪些方面帮助客户进行教育目标的分析?( )（分数：2.00）A.确定对子女学历的基本要求B.确定子女的兴趣与天赋C.确定子女未来工作收入水平D.确定子女获奖学金的额度E.确定子女的读书地点与专业19.与在国内读书相

7、比，出国留学的费用庞大。下列属于出国留学的费用的有( )。（分数：2.00）A.考试费用B.签证费用C.学费和生活费D.留学中介费E.成行费用三、案例分析(总题数：3，分数：26.00)刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用，目前已经有 5万元，计划未来每个月再定期存入 1000元，收益率可以达到每年 4。根据以上材料回答问题。（分数：4.00）(1).刘女士的儿子今年 8岁，如果 18岁时上大学，则届时刘女士可以积累的教育金应为( )元。（分数：2.00）A.22228227B.14774064C.22126201D.14724980(2).如果刘女士已经在另外的账户中为儿子准备好了大学学费

8、，该基金完全用于儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则她的儿子届时每个月初可以有( )元的生活费。（分数：2.00）A.345018B.347765C.345844D.346609随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年 8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计 18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。根据以上材料回答问题。（分数：8.00）(1).理财师在

9、为韩女士做规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行询问。以下各项中，理财师不应涉及的是( )。（分数：2.00）A.韩女士家庭是否为单亲家庭B.韩女士是否希望她的儿子出国留学C.韩女士的儿子有哪些爱好特长D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划(2).理财师告诉韩女士，由于教育储蓄的一些缺点，导致不能完全依赖教育储蓄解决子女高等教育费用。理财师建议韩女士可以考虑购买部分教育保险。与教育储蓄相比，教育保险最大的优点是( )。（分数：2.00）A.客户范围广泛B.流动性强C.投保人出意外保费可豁免D.获得免税的好处(3).以下关于教育保险的说法中，错误的是( )。（分数：2.00）A.有些教

10、育保险可分红，所以这类保险买得越多越好B.教育保险具有强制储蓄的功能C.一旦银行升息，参照银行存款利率设定的险种的现金回报率将低于现行银行存款利率D.保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多(4).考虑到大学四年的学费加生活费对于韩女士家庭而言是不小的负担，因此理财师建议韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。因为定期定投的好处在于( )。（分数：2.00）A.可平摊建仓成本、降低投资风险B.没有风险C.各期收益是确定的D.在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。根据以上材料回答问题。（

11、分数：14.00）(1).利用教育储蓄的最长期限，李先生应当在他儿子( )时开立教育储蓄账户。（分数：2.00）A.小学四年级B.小学五年级C.小学六年级D.初中一年级(2).李先生的教育储蓄账户本金最高限额为( )万元。（分数：2.00）A.1B.2C.5D.6(3).在满足最长期限、本金最高限额的条件下，李先生每月固定存入( )元。（分数：2.00）A.55555B.33333C.27778D.18519(4).假设开户日 1年期、2 年期、3 年期、5 年期的整存整取定期储蓄存款利率分别为387、441、513和 558。那么，李先生教育储蓄到期本息和为( )元。（分数：2.00）A.2

12、1571B.22744C.23007D.23691(5).如果李先生儿子大学第一年的费用较高，约为 30000元。那么，除定期储蓄的本息和之外，需要补充的资金缺口为( )元。（分数：2.00）A.6309B.6993C.7256D.8439(6).如果李先生在开立教育储蓄账户的次年，开立一个与教育储蓄账户到期日相同的整存整取定期存款账户，以弥补资金缺口。假设开户日 1年期、2 年期、3 年期、5 年期的整存整取定期储蓄存款利率分别为387、441、513和 558。那么，李先生定期存款账户应存入( )元。假设不考虑利息税因素。（分数：2.00）A.47761B.52939C.54930D.63

13、886(7).如果李先生在开立教育储蓄账户的次年，开立一个活期储蓄存款，以弥补资金缺口。活期储蓄存款利率为 072。那么，李先生活期账户应存入( )元。假设不考虑利息税因素。（分数：2.00）A.60867B.61058C.62466D.67244银行业专业人员职业资格中级个人理财（教育投资规划）-试卷 2答案解析(总分：64.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：13，分数：26.00)1.关于教育投资规划的流程，以下正确的排列是( )。(1)计算资金缺口(2)制定投资方案并选择投资工具(3)确定教育目标(4)计算总的开支和供给(5)执行投资规划并追踪表现（分数：2.00）A.

14、41325B.3一 4125 C.43125D.32415解析：解析：教育投资规划的流程一般包括以下 5个步骤： 确定教育目标：大致确定未来期望子女接受高等教育的程度，包括上哪类哪所和何地学校。明确目标、选择学校等，是理财师帮助客户制定科学的教育投资方案的第一步，也是关键的一步。 计算教育资金需求。 计算教育资金缺口。 制作教育投资规划方案、选择合适的投资工具、产品组合。 教育投资规划的跟踪与执行：定期检测教育投资规划的执行情况，并根据经济、金融环境和客户自身情况的变化等及时调整教育投资规划。2.通常情况下，教育方面的投入和未来职场的收入呈( )关系。（分数：2.00）A.正相关 B.负相关C

15、.不相关D.先正相关后负相关解析：解析：为适应市场需求，各类高校招生规模不断扩大，近年来拥有高等教育学历的劳动者数量增长迅速，劳动力市场统计数据也反映出一个人的教育水平或学历对其工资收入水平的影响。工资收入被认定为教育投资收益的一种体现，通常情况下，教育方面的投入和未来职场的收入呈正相关关系。3.由于教育投资周期较长，大额提取往往发生在后期子女读大学期间，有的家长在前期家庭遇到临时财务困难或有其他大额消费时，难免会动用子女的教育储蓄投资。这违背了进行教育投资规划时，应遵循的( )原则。（分数：2.00）A.提前规划B.从宽预计C.专款专用 D.稳健投资解析：解析：专款专用是教育金储备过程中应该

16、遵循的重要原则。因为资源稀缺、变化多，挪用的教育金在许多时候难以如数及时补齐。因此，设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况。4.下列投资品种中，比较适合作为子女教育筹划的投资工具的是( )。（分数：2.00）A.权证B.基金 C.期货D.外汇解析：解析：教育投资应坚持稳健性原则。权证、期货、外汇投资风险较大，并不适合作为子女教育筹划的投资工具。5.下列关于学生贷款的说法，错误的是( )。（分数：2.00）A.学生贷款按银行同期贷款利率减半计息 B.实行专业奖学金办法的高等院校或专业

17、，不实行学生贷款制度C.学生贷款审定机构应由学生管理部门、财务部门、教师和学生等方面代表组成D.如果贷款的学生违约不能如期归还所借贷款，其担保人要承担全部还款责任，并缴纳一定数额的违约金解析：解析：学生贷款是一种无息贷款。6.下列关于学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款三种贷款利息的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.学生贷款没有利息 B.国家助学贷款利息全免C.国家助学贷款利息最低D.一般商业性助学贷款利息最低解析：解析：学生贷款是一种无息贷款；国家助学贷款由国家承担部分利息，对办理该贷款的学生进行补贴；一般商业性助学贷款的贷款利息按法定贷款利率执行。7.下列不属于长期教育规划

18、工具的是( )。（分数：2.00）A.教育储蓄B.投资房地产 C.教育保险D.购买共同基金解析：解析：在各类投资规划中，教育投资规划比较重视长期工具的运用和管理。长期教育投资规划工具包括教育储蓄、银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。8.某客户为儿子进行教育储蓄时了解到，教育储蓄在非义务教育的各阶段最高存款额是( )万元。（分数：2.00）A.2 B.3C.4D.5解析：解析：教育储蓄是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。教育储蓄具有以下特点： 开户对象为在校小学四年级及以上学

19、生； 存期分别为 1年、3 年、6 年； 50 元起存，每户本金最高限额为2万元； 1 年期、3 年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息，6 年期按开户日 5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。9.教育储蓄不能用于( )。（分数：2.00）A.缴纳初中学费 B.缴纳高中学费C.缴纳大学学费D.缴纳研究生学费解析：解析：教育储蓄是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。初中为义务教育阶段。10.教育储蓄按( )存款利率计息。（分数：2.00）A.开户日 B.支取日C.开户日和支取日平均的D

20、.开户日和支取日中较高的解析：解析：1 年期、3 年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6 年期按开户日 5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。11.理财师在为客户提供教育保险购买建议时，需向客户说明( )是教育保险无法达成的。（分数：2.00）A.投资分红B.强制储蓄功能C.保障功能D.随时变现且不受损失 解析：解析：教育保险既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能，且一般都具有投资分红功能。买了保险以后，保费每个月强制缴纳，因而能够起到强制储蓄的作用，并且不可挪用。如果出现不时之需，可以将保单进行质押救急，但要切记保单质押后

21、应在规定期限内偿还，否则保单可能失效，从而影响到教育金的支付。12.教育规划方案的最终确立是在理财师对客户家庭财产状况、收入能力、风险承受能力以及( )都已明确的前提下进行的。（分数：2.00）A.子女教育目标 B.通货膨胀率C.子女教育费用D.学费增长率解析：解析：作为一名专业的理财师，制定一个完善的教育投资规划方案，首先要让客户充分认识家庭财务情况与子女的状况，并协助客户逐步确定子女教育的目标。同时理财师也应利用自己平时积累的社会生活经验和掌握的信息资讯，为客户提供子女教育目标的建议，并将这种需求转化为家庭的财务目标，帮助客户制定教育规划方案。13.刘云预计其子 5年后上大学，届时需学费

22、30万元，刘云每年投资 5万元于年投资回报率 6的平衡型基金，则 5年后刘云( )。（分数：2.00）A.无需再额外支付学费B.需要额外支付 1200元 C.需要额外支付 200元D.会获得超过 30万元的本息和解析：解析：5 年后刘云筹备的学费=5(1+6)+(1+6) 2 +(1+6) 5 =2988(万元)，30 一2988=012(万元)，因此，刘云需要额外支付 1200元以满足其子的学费所需。二、多项选择题(总题数：6，分数：12.00)14.王先生为子女积累教育金，需要具有强制储蓄功能的金融投资品种，理财师可为他选择( )。（分数：2.00）A.货币基金B.教育储蓄 C.教育保险

23、D.活期存款E.基金定投 解析：解析：B 项，教育储蓄是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。C 项，教育保险又称教育金保险、子女教育保险、孩子教育保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。E 项，基金定投是定期定额投资基金的简称，是指在固定的时间以固定的金额投资到指定的开放式基金中，类似于银行的零存整取方式。15.教育投资规划的重要性，一般体现在哪几个方面?( )（分数：2.00）A.职场对学历与知识水平的要求越来越高 B.受教育程度会直

24、接影响收入水平 C.成年人对继续教育的需求不断增加 D.教育成本的不断升高 E.中国家庭对子女教育的重视 解析：解析：教育投资规划的重要性，一般体现在下列几个方面： 教育程度对职业生涯和人生发展的影响，主要表现在： a职场对学历与知识水平的要求越来越高； b受教育程度会直接影响收入水平； c成年人对继续教育的需求不断增加。 教育成本的不断升高。 中国家庭对子女教育的重视。16.教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的教育贷款政策主要包括哪些形式?( )（分数：2.00）A.学校学生贷款 B.国家助学贷款 C.地方政府助学贷款D.企业助学贷款E.一般性商业助学贷款 解析：解析：教育贷款是教育费用

25、重要的筹资渠道，我国的教育贷款政策主要包括三种贷款形式： 学校学生贷款，即高校利用国家财政资金对学生办理的无息贷款； 国家助学贷款； 一般性商业助学贷款。17.基金产品作为教育投资规划的工具，其优势有哪些?( )（分数：2.00）A.品种选择多 B.专家理财 C.灵活方便 D.基金定期定额投资 E.强制储蓄解析：解析：基金产品作为教育投资的工具，有如下优势： 品种选择多； 专家理财； 灵活方便；基金定期定额投资。18.子女教育目标的分析是制定教育投资规划的第一步，理财师需要从以下哪些方面帮助客户进行教育目标的分析?( )（分数：2.00）A.确定对子女学历的基本要求 B.确定子女的兴趣与天赋

26、C.确定子女未来工作收入水平D.确定子女获奖学金的额度E.确定子女的读书地点与专业 解析：解析：理财师需要从以下几个方面帮助客户进行教育目标的分析： 确定对子女学历的基本要求，主要包括大学类型、受教育程度以及是否出国深造； 确定子女的读书地点与专业； 确定子女的兴趣与天赋。19.与在国内读书相比，出国留学的费用庞大。下列属于出国留学的费用的有( )。（分数：2.00）A.考试费用 B.签证费用 C.学费和生活费 D.留学中介费 E.成行费用 解析：解析：与在国内求学相比，出国留学需要考虑的开支项目更多、费用更加庞大。这些费用包括： 出国留学预备费用，包括考试费用、第三方费用(语言补习费、留学中

27、介费等)、其他费用(办理护照、签证费用等)； 成行费用； 求学阶段所需开支等。三、案例分析(总题数：3，分数：26.00)刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用，目前已经有 5万元，计划未来每个月再定期存入 1000元，收益率可以达到每年 4。根据以上材料回答问题。（分数：4.00）(1).刘女士的儿子今年 8岁，如果 18岁时上大学，则届时刘女士可以积累的教育金应为( )元。（分数：2.00）A.22228227B.14774064C.22126201 D.14724980解析：解析：届时刘女士可以积累的教育金=50000(FP，4，10)+1000(FA，412，120)=22126201

28、(元)。(2).如果刘女士已经在另外的账户中为儿子准备好了大学学费，该基金完全用于儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则她的儿子届时每个月初可以有( )元的生活费。（分数：2.00）A.345018 B.347765C.345844D.346609解析：解析：届时每个月初生活费=22126201(PA，412，72)(1+412)=345018(元)。随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年 8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错

29、，预计 18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。根据以上材料回答问题。（分数：8.00）(1).理财师在为韩女士做规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行询问。以下各项中，理财师不应涉及的是( )。（分数：2.00）A.韩女士家庭是否为单亲家庭B.韩女士是否希望她的儿子出国留学C.韩女士的儿子有哪些爱好特长D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划 解析：解析：D 项，韩女士同事的子女高等教育金筹备计划不属于韩女士家庭的财务信息和非财务信息的询问范围之内。(2).理财师告诉韩女士，由于教育储蓄的一些缺点，导致不能完全依赖

30、教育储蓄解决子女高等教育费用。理财师建议韩女士可以考虑购买部分教育保险。与教育储蓄相比，教育保险最大的优点是( )。（分数：2.00）A.客户范围广泛B.流动性强C.投保人出意外保费可豁免 D.获得免税的好处解析：解析：与教育储蓄相比，教育保险的优点在于： 客户范围广泛； 有的教育保险也可分红； 强制储蓄功能； 投保人出意外，保费可豁免。 C 项，保费豁免是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴纳保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。这一条款对孩子来说非常重要。也正因如此，它与银行储蓄就有了本质的区别。(3).以下关于教育保险的说

31、法中，错误的是( )。（分数：2.00）A.有些教育保险可分红，所以这类保险买得越多越好 B.教育保险具有强制储蓄的功能C.一旦银行升息，参照银行存款利率设定的险种的现金回报率将低于现行银行存款利率D.保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多解析：解析：虽然有些教育保险可分红，但是也不宜多买，适合孩子的需要就够了。因为保险金额越高，每年需要缴付的保费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款利率设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行存款利率。因此，投保人在选择教育保险产品的同时，还要考查产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。(4).考虑到大学四年的学费加生活费对于韩

32、女士家庭而言是不小的负担，因此理财师建议韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。因为定期定投的好处在于( )。（分数：2.00）A.可平摊建仓成本、降低投资风险 B.没有风险C.各期收益是确定的D.在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高解析：解析：基金定投具有投资标的价格低时购买数量加大、价格高时购买数量减少的自动调整功能，无论市场价格如何变化，总能获得一个比较低的平均持仓成本，一定程度上平摊了建仓的成本、降低了投资的风险。李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。根据以上材料回答问题。（分数：14.00）(1).利用教育储蓄

33、的最长期限，李先生应当在他儿子( )时开立教育储蓄账户。（分数：2.00）A.小学四年级B.小学五年级C.小学六年级D.初中一年级 解析：解析：教育储蓄的存期分为 1年期、3 年期和 6年期。为了利用最长期限，李先生应在其儿子上大学一年级的六年前(即初中一年级)开立教育储蓄账户。(2).李先生的教育储蓄账户本金最高限额为( )万元。（分数：2.00）A.1B.2 C.5D.6解析：解析：教育储蓄 50元起存，每户本金最高限额为 2万元。(3).在满足最长期限、本金最高限额的条件下，李先生每月固定存入( )元。（分数：2.00）A.55555B.33333C.27778 D.18519解析：解析

34、：20000(612)=27778(元)。(4).假设开户日 1年期、2 年期、3 年期、5 年期的整存整取定期储蓄存款利率分别为387、441、513和 558。那么，李先生教育储蓄到期本息和为( )元。（分数：2.00）A.21571B.22744C.23007D.23691 解析：解析：教育储蓄 6年期按开户日 5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。N=72，IYR=558，PMT=27778，使用财务计算器得出：FV=23691(元)。(5).如果李先生儿子大学第一年的费用较高，约为 30000元。那么，除定期储蓄的本息和之外，需要补充的资金缺口为( )元。（分数：2.00）A.6309

35、 B.6993C.7256D.8439解析：解析：30000-23691=6309(元)。(6).如果李先生在开立教育储蓄账户的次年，开立一个与教育储蓄账户到期日相同的整存整取定期存款账户，以弥补资金缺口。假设开户日 1年期、2 年期、3 年期、5 年期的整存整取定期储蓄存款利率分别为387、441、513和 558。那么，李先生定期存款账户应存入( )元。假设不考虑利息税因素。（分数：2.00）A.47761 B.52939C.54930D.63886解析：解析：N=60，IYR=558，FV=6309，使用财务计算器得出：PV=47761(元)。(7).如果李先生在开立教育储蓄账户的次年，开立一个活期储蓄存款，以弥补资金缺口。活期储蓄存款利率为 072。那么，李先生活期账户应存入( )元。假设不考虑利息税因素。（分数：2.00）A.60867 B.61058C.62466D.67244解析：解析：N=5，IYR=072，FV=6309，使用财务计算器得出：PV=60867(元)。