银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷20及答案解析.doc

1、银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 20 及答案解析(总分：240.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题本大题共 90 小题 0.(总题数：80，分数：160.00)1.王先生的投资包括三部分，一部分是年收益率为 20的 A 资产，总价值为 15 万元；另一部是年收益率为 45的 B 资产，总价值为 10 万元；还有一部分是年收益率为 30的 C 资产，总价值是 15 万元。那么，王先生这个投资组合的预期收益率是( )。（分数：2.00）A.20B.30C.45D.502.假设美元兑英镑的即期汇率为 1 英镑兑换 2000 0 美元，美元年利率为 3，英镑年利率为 4，则按照利

2、率平价理论，1 年期美元兑英镑远期汇率为( )。（分数：2.00）A.1 英镑=1970 2 美元B.1 英镑=2019 4 美元C.1 英镑=2000 0 美元D.1 英镑=1980 8 美元3.以下不属于风险转移策略的是( )。（分数：2.00）A.出口信贷保险B.担保C.备用信用证D.市场对冲4.某公司 2015 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 4 000 万元，2015 年期初存货为 150 万元，2015 年期末存货为 250 万元，则该公司 2015 年存货周转天数为( )天。（分数：2.00）A.198B.180C.160D.2285.( )是对 VaR 估计结果的误差水平的

3、测量和精度评估。（分数：2.00）A.准确性检验B.敏感性分析C.误差分析D.有效性检验6.商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的( )作为核心资金，为贷款提供融资来源。（分数：2.00）A.核心存款B.短期存款C.流动性存款D.平均存款7.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度( )。（分数：2.00）A.大B.小C.一样D.无法判断8.对敏感负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的( )。（分数：2.00）A.30B.60C.70D.809.财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈( )趋势。（分数：2.00）A.

4、上升B.下降C.不变D.先上升后下降10.信用风险很大程度上是一种( )，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。（分数：2.00）A.系统性风险B.非系统性风险C.既属于系统风险又属于非系统风险D.不属于系统风险也不属于非系统风险11.外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于( )。（分数：2.00）A.提高我国商业银行的竞争能力B.进一步完善信息披露的监控机制C.改进我国商业银行信息披露D.提高审计效率12.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。（分数：2.00）A.即期汇率B.两种货币之间的汇率差C.期限D.两种货币之间的利率差13.目前

5、RAROC 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA 相比，RAROC 的特点不包括( )。（分数：2.00）A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平C.RAROC=(净收益预期损失)经济资本D.使银行不再注重盈利性14.下列关于银行资本的作用叙述不正确的是( )。（分数：2.00）A.提供融资B.使银行免受损失C.维持市场信心D.限制银行业务过度扩张15.主要职责是执行风险管理政策的机构的是( )。（分数：2.00）A.董事会B.监事会C.高级管理层D.风险管理部门16.商业银行采用信用

6、风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是 05 年外，其他非零售风险暴露的有效期限是( )年。（分数：2.00）A.25B.5C.2D.317.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件不包括( )。（分数：2.00）A.完善的公司治理结构B.健全的内部控制体系C.普及合规管理文化D.雄厚的研发实力18.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率B.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级C.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级D.在某一时点，同一债务人

7、的不同交易可能会有不同的债项评级19.在巴塞尔新资本协议中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括( )。（分数：2.00）A.基本指标法B.内部评级高级法C.标准法D.内部评级初级法20.下列关于外汇远期合约的表述，不正确的是( )。（分数：2.00）A.外汇远期合约可以实物交割，也可以现金结算B.外汇远期合约根据外汇未来的利率定价C.本币升值，如果没有超过远期价格的话，外币的多方仍然盈利D.外汇远期合约到期日的结算金额取决于汇率的变化21.下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种B.初级法要求商业银行

8、运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值C.高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限D.内部评级法初级法和高级法的区分只适用于零售暴露22.A 银行在 2010 年年初共有 800 亿元正常类贷款、200 亿元关注类贷款，本年收回贷款 150 亿元，全都为正常类贷款；新发放贷款 180 亿元，截至 2010 年年末，设部分新增贷款全部为正常类贷款；该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为 800 亿元、180 亿元。则该银行 2010 年的正常贷款迁徙率为( )。（分数：2.00）A.438B.538C.588

9、%D.83823.A 银行 2010 年贷款应提准备为 1 300 亿元，贷款损失准备充足率为 70，则贷款实际计提准备为( )亿元。（分数：2.00）A.910B.1 375C.1 100D.1 00024.在单一客户授信限额管理中，某一客户的所有者权益为 8 000 万元，杠杆系数为 075，则该客户最高债务承受额为( )万元。（分数：2.00）A.8 000B.6 000C.4 000D.2 00025.某商业银行当期在央行的超额准备金存款为 43 亿元，库存现金为 11 亿元，若该行当期各项存款金额为 2 138 亿元，该银行超额准备金率为( )。（分数：2.00）A.253B.276

10、C.298D.37826.( )可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。（分数：2.00）A.财务控制部门B.法律合规部门C.风险管理部门D.外部监督部门27.风险管理的第三道防线是( )。（分数：2.00）A.风险管理制度B.风险管理职能部门C.前台业务人员D.内部审计28.风险管理的最高决策单位是( )。（分数：2.00）A.风险管理部门B.董事会C.股东大会D.最高风险管理委员会29.借款人甲的内部评级 1 年期违约概率为 001，则其根据巴塞尔新资本协议定义的违约概率为( )。（分数：2.00）A.001B.002C.003D.00430.商业银行应当建立内部资本充足评估程序的

11、报告体系，报告不包括( )。（分数：2.00）A.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标B.评估外部环境对资本水平的影响C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险D.评估总体风险状况31.在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的( )。（分数：2.00）A.最低债务承受额B.最高债务承受额C.平均债务承受额D.以上均不正确32.商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注( )可能造成的影响。（分数：2.00）A.系统性风险B.非系统性风险C.个别风险D.组合风险33.国别风险有很多常见的表现形式，不包括( )。（分数：2.00）A.重议利息B.取消债

12、务C.提供担保D.再融资34.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失是指贷款五级分类中的( )。（分数：2.00）A.关注B.次级C.可疑D.损失35.根据小同的管理需要和本质特性，银行资本不包括( )。（分数：2.00）A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.实体资本36.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，( )一般不具有实质性意义。（分数：2.00）A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.市值重估价值37.法人客户根据其机构性质可以分为( )。（分数：2.00）A.企业类客户和团体类客户B.企业类客户和机构类客户C.单位类客户和团体类客户

13、D.单位类客户和机构类客户38.以下关于会计资本的说法中，不正确的是( )。（分数：2.00）A.会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系B.会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益C.会计资本是银行可以实际利用的资本D.会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分39.商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度是客户评级，第二维度是( )。（分数：2.00）A.借款评级B.债项评级C.债务人评级D.债权人评级40.下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是( )。（分数：2.00

14、）A.抵押B.质押C.优先性D.产品类别41.以下不属于银行认可的质押品的是( )。（分数：2.00）A.黄金B.股票C.中央银行投资的公用企业发行的债券D.AA 级以上国家发行的债券42.使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了( )。（分数：2.00）A.目前的情况B.长期的经验C.行业间的平均水平D.同行业的最高水平43.下列属于客户风险的财务指标的是( )。（分数：2.00）A.流动比率B.公司治理结构C.资金实力D.市场竞争环境44.下列对于期权时间价值的理解，不正确的是( )。（分数：2.00）A.期权的时间价值是指期权价值低于其内在价值的部分B.当期权为价外期权或平价期

15、权时，期权价值即为其时间价值C.期权的时间价值随着到期日的临近而降低D.到期日当天期权的时间价值为零45.公允价值的计量方式不包括( )。（分数：2.00）A.直接使用可获得的市场价格B.使用公认的模型估算市场价格C.历史成本反映的价值D.实际支付价格46.假设商业银行当年将 100 个客户的信用等级评为 BB 级，第二年观察这组客户，发现有 3 个客户违约，则 3代表( )。（分数：2.00）A.违约频率B.不良贷款率C.违约损失率D.违约概率47.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，不包括( )。（分数：2.00）A.资产风险管理

16、阶段B.负债风险管理阶段C.资产负债管理阶段D.市场风险管理阶段48.巴塞尔新资本协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行可以采取的方法是( )。（分数：2.00）A.内部评级初级法B.标准法C.高级计量法D.内部评级高级法49.操作风险关键指标不包括( )。（分数：2.00）A.人员因素风险指标B.内部流程风险指标C.外部流程风险指标D.外部事件风险指标50.下列不属于市场风险的是( )。（分数：2.00）A.利率风险B.股票风险C.汇率风险D.操作风险51.商业银行内部风险的估计，一般不包括( )。（分数：2.00）A.违约概率B.实际损失C.违约损失率D.

17、违约风险暴露52.正向收益率曲线意味着( )。（分数：2.00）A.投资期限越长，收益率越高B.投资期限越长，收益率越低C.投资期限越短，收益率越高D.收益率高低与投贷期限的长短无关53.交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的( )。（分数：2.00）A.金融头寸B.金融工具C.金融工具和商品头寸D.金融工具和金融头寸54.( )是指将商业银行的所有业务划分为九大类业务条线，计算时需要获得每大类业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数 ，分别求出对应的资本，最后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。（分数：2.0

18、0）A.标准法B.基本指标法C.内部评级法D.高级计量法55.如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款 60 亿元，关注类贷款 20 亿元，次级类贷款 10 亿元，可疑类贷款 6 亿元，损失类贷款 5 亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于( )。（分数：2.00）A.2B.201C.208D.2056.在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为( )。（分数：2.00）A.正值B.零C.负值D.不固定57.( )源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间存在的差异。（分数：2.00）A.基准风险B.期权性风险C.重新定价风险D.收益率曲线风险58.

19、在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是( )。（分数：2.00）A.久期分析B.缺口分析C.情景分析D.敏感性分析59.( )指的是“在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值”。（分数：2.00）A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.交易价值60.巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平( )。（分数：2.00）A.95B.968C.985D.9961.下列选项中，关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.商业银行对单一借款人或交易对方

20、的评级应定期进行复查B.一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度C.对于风险程度本身就很高的客户，应该给予较小的容忍度D.对单一客户风险的监测，做好对该客户的管理便好，不用监测其他变量62.操作风险评估通常从( )两个角度开展。（分数：2.00）A.制度设计和内部控制B.业务管理和风险管理C.内部评估和外部评估D.风险预测和风险控制63.违约的定义是( )的重要定义。（分数：2.00）A.权重法B.债项评级C.经济资本管理D.内部评级法64.( )承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。（分数：2.00）A.董

21、事会B.风险管理部门C.监事会D.财务控制部门65.企业 2017 年流动资产合计为 3 000 万元，其中存货为 1 500 万元，应收账款 1 500 万元，流动负债合计 2 000 万元，则该公司 2017 年速动比率为( )。（分数：2.00）A.078B.094C.075D.07466.我国商业银行目前的业务种类和运营方式中，( )是最容易引起操作风险的业务环节。（分数：2.00）A.柜台业务B.法人信贷业务C.个人信贷业务D.资金交易业务67.下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是( )。（分数：2.00）A.内部模型法B.内部评级法C.现期风险暴露法D.标准法68.商业银

22、行在客观评估操作风险影响程度和发生概率的基础上，应尽可能准确计量这些风险可能给商业银行造成的损失，并为此配置相应的( )。（分数：2.00）A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.风险资本69.在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和资金实力分别属于( )。（分数：2.00）A.基本面指标和财务指标B.基本面指标和基本面指标C.财务指标和基本面指标D.财务指标和财务指标70.员工人均培训费用是操作风险关键指标的一项，它反映商业银行在提高员工工作技能方面所作出的努力，如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着( )。（分数：2.00）A.员工培训效率下降B.部分员工没有受到应有的培训C

23、.公司对于提高员工工作技能方面作出了较多的努力D.以上均不正确71.“5C”方法属于( )评级方法。（分数：2.00）A.信用评分法B.专家判断法C.历史模型法D.压力测试法72.下列关于商业银行借入流动性的描述，错误的是( )。（分数：2.00）A.借入资金的利率是负债流动性管理的控制杠杆B.借入资金有助于银行保持资产规模构成的稳定性C.借入资金是缓解银行流动性压力最便捷、低风险的方法D.商业银行可以选择在需要资金的时候借入资金，不必一直保持相当数量的流动资产73.李先生投资 30 万元买股票，而股票的收益率在不同的经济状况下不尽相同，各种经济状况出现的概率及对应的股票收益率如下表所示。 （

24、分数：2.00）A.12B.22C.32D.4274.贷款定价中的风险成本一般是指( )。（分数：2.00）A.预期损失B.非预期损失C.预期和非预期损失D.以上都不对75.对于三大风险加权资产的计算方法中，共同的方法是( )。（分数：2.00）A.内部评级初级法B.基本指标法C.标准法D.内部模型法76.引发商业银行操作风险的系统缺陷因素不包括( )。（分数：2.00）A.数据信息质量B.违反系统安全规定C.系统设计开发的战略风险D.信息安全风险77.以下不是商业银行流动性风险预警的内部指标信号的是( )。（分数：2.00）A.资产质量下降B.融资成本上升C.盈利水平下降D.资产过于集中78

25、.( )仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。（分数：2.00）A.现金头寸指标B.核心存款比例C.贷款总额与总资产的比率D.大额负债依赖度79.到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的( )。（分数：2.00）A.金额错配B.期限错配C.止损错配D.流动性错配80.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的( )。（分数：2.00）A.关注B.次级C.可疑D.不良二、B多选题本大题共 40 小题(总题数：20，分数：40.00)81.商业银行的重大风险事项包括( )。（分数：2

26、.00）A.重大信贷风险事项B.重大市场风险事项C.重大利率风险事项D.重大突发性事件E.重大法律风险事件82.授信权限管理通常遵循的原则有( )。（分数：2.00）A.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准B.集团内所有机构在进行信用管理时应遵循一致的标准C.债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准D.交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一政策都应建立在风险一收益分析基础之上E.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核83.监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，

27、应考虑的因素包括( )。（分数：2.00）A.高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度B.在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致C.在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法D.如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价E.应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试84.下列关于董事会的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.董事会是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任B

28、.董事会负责审批风险管理的整体战略和政策C.董事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式对商业银行的决策执行过程、经营活动进行监督和测评D.董事会设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则E.董事会负责执行风险管理政策85.流动性风险预警信号中的融资指标信号包括( )。（分数：2.00）A.被迫从市场上购回已发行的债券B.外部评级下降C.所发行股票价格下跌D.债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足E.存款大量流失86.以下属于高质量的金融工具有( )。（分数：2.00）A.中央政府发行的债券B.政策性银行发行的票据C.AA级以上国家政府发行的债券D.黄金

29、E.银行存单87.完整的资本充足率评估程序包括( )方面。（分数：2.00）A.董事会和高级管理层的监督B.健全的资本评估C.风险的全面评估D.完善的监测和报告系统E.健全的内部控制检查88.盈利能力比率主要有( )。（分数：2.00）A.销售毛利率B.销售净利率C.资产负债率D.总资产周转率E.净资产收益率89.不良贷款拨备覆盖率计算公式中涉及的准备包括( )。（分数：2.00）A.一般准备B.重估准备C.专项准备D.特别准备E.特种准备90.商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有( )。（分数：2.00）A.银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸B.为客户提供外汇交易服务时未能立即

30、轧平的外币头寸C.外币贷款的借款人出现违约行为D.外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约E.银行资产与负债之间的币种不匹配91.以下属于流动性最差的资产有( )。（分数：2.00）A.股票B.银行可出售的贷款组合C.无法出售的贷款D.银行的房产E.银行在公司的投资92.在操作风险管理中，商业银行信息系统的主要作用包括( )。（分数：2.00）A.支持风险评估B.建立损失数据库C.风险指标监测与报告D.风险管理辅助决策E.建立资本模型93.资金交易业务中后台结算清算需注意的操作风险点主要包括( )。（分数：2.00）A.交易定价模型或定价机制错误B.未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变

31、化C.因系统中断而不能及时将资金精算到位D.因录入错误而错误清算资金E.未履行监管部门所要求的强制性报告义务94.在商业银行的经营管理中，决定其风险承担能力的因素有( )。（分数：2.00）A.市场环境B.资本金的规模C.竞争对手的实力D.商业银行的风险管理水平E.商业银行的管理理念95.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的部门有( )。（分数：2.00）A.内部审计部门B.借贷审批部门C.公司业务部门D.风险管理部门E.监察稽核部门96.下列不体现核心雇员流失风险的有( )。（分数：2.00）A.缺乏足够后备人员B.缺乏岗位轮换机制C.核心员工的欺诈行为D.核心员工的知识技能缺

32、乏E.关键信息缺乏共享和文档记录97.下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失B.能够确保产品和服务的溢价水平C.能够减少进入新市场的阻碍D.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力E.能够完全避免风险事件和未来损失98.常用的市场风险限额包括( )。（分数：2.00）A.交易限额B.风险限额C.止损限额D.控制限额E.调整限额99.商业银行业务外包种类有( )。（分数：2.00）A.处理程序外包B.业务营销外包C.专业性服务外包D.核心业务外包E.后勤性事务外包100.法人信贷业务操作风险的起因包括(

33、)。（分数：2.00）A.片面追求贷款规模和市场份额B.信贷制度不完善，缺乏监督制约机制C.信贷操作不规范，依法管贷意识不强D.因人手紧张而未严格执行换人复核制度E.社会缺乏良好的信贷文化和信用环境三、B判断题本大题共 15 小题(总题数：20，分数：40.00)101.违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的一项重要内容。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误102.分散投资可以在一定程度上消除部分系统风险。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误103.操作风险越大，预期收益越高。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误104.违约概率是事后反馈的结果。 ( )（分数

34、：2.00）A.正确B.错误105.实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误106.信用风险具有明显的系统性风险特征。（分数：2.00）A.正确B.错误107.商业银行零售性质的资金来源相对分散、同质性低，因此通常来说零售性质的资金比批发性质的资金具有更高的稳定性。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误108.贷款五级分类主要用于贷前审批。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误109.银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误110.市场风险具有明显的非系统性特征。

35、 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误111.商业银行的核心资本不包括少数股权。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误112.压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误113.一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而减小。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误114.提交给管理层的风险报告中，关于风险评估结果通常有风险图和风险表两种展示方式，两者没有优劣之分，关键在于高级管理层的偏好。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误115.商业银行是经营货币和风险的机构。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误116.贷款实际计提准备指商业

36、银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误117.政府的监管会在一定程度上阻碍商业银行的扩张和发展。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误118.分散型的商业银行需要建立完善的风险管理部门。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误119.明确商业银行的战略愿景和价值理念是信用风险管理的内容。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误120.银行可以用久期缺口来测量其资产和负债的汇率风险。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 20 答案解析(总分：240.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题本大题

37、共 90 小题 0.(总题数：80，分数：160.00)1.王先生的投资包括三部分，一部分是年收益率为 20的 A 资产，总价值为 15 万元；另一部是年收益率为 45的 B 资产，总价值为 10 万元；还有一部分是年收益率为 30的 C 资产，总价值是 15 万元。那么，王先生这个投资组合的预期收益率是( )。（分数：2.00）A.20B.30 C.45D.50解析：解析：投资组合的预期收益率=(1540020+1040045+1540030)100%=30%。2.假设美元兑英镑的即期汇率为 1 英镑兑换 2000 0 美元，美元年利率为 3，英镑年利率为 4，则按照利率平价理论，1 年期美

38、元兑英镑远期汇率为( )。（分数：2.00）A.1 英镑=1970 2 美元B.1 英镑=2019 4 美元C.1 英镑=2000 0 美元D.1 英镑=1980 8 美元 解析：解析：美元兑英镑远期汇率=2(1+3)(1+4)=19808。3.以下不属于风险转移策略的是( )。（分数：2.00）A.出口信贷保险B.担保C.备用信用证D.市场对冲 解析：解析：D 属于风险对冲。4.某公司 2015 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 4 000 万元，2015 年期初存货为 150 万元，2015 年期末存货为 250 万元，则该公司 2015 年存货周转天数为( )天。（分数：2.00）A.

39、198B.180 C.160D.228解析：解析：存货周转天数=360存货周转率，存货周转率=产品销售成本(期初存货+期末存货)2。5.( )是对 VaR 估计结果的误差水平的测量和精度评估。（分数：2.00）A.准确性检验B.敏感性分析C.误差分析 D.有效性检验解析：解析：为了准确理解 VaR 估计结果的有效性并改进 VaR 模型，监管部门和金融机构自身必须对 VaR模型的准确性和测量精度进行检验和评估，即所谓的准确性检验和误差分析：准确性检验是比较 VaR 模型的估计(预测)结果与实际损益情况，以评估 VaR 模型的有效性；误差分析是对 VaR 估计结果的误差水平测量和精度评估。6.商业

40、银行通常将特定时段内包括活期存款在内的( )作为核心资金，为贷款提供融资来源。（分数：2.00）A.核心存款B.短期存款C.流动性存款D.平均存款 解析：解析：商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供融资来源。7.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度( )。（分数：2.00）A.大 B.小C.一样D.无法判断解析：解析：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债值增加的幅度大，流动性也随之增强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。8.对敏感负债，商业银行

41、应保持较强的流动性储备，可持有其总额的( )。（分数：2.00）A.30B.60C.70D.80 解析：解析：敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的 80。9.财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈( )趋势。（分数：2.00）A.上升 B.下降C.不变D.先上升后下降解析：解析：财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。10.信用风险很大程度上是一种( )，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。（分数：2.00）A.系统性风险B.非系统性风险 C.既属于系统

42、风险又属于非系统风险D.不属于系统风险也不属于非系统风险解析：解析：信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。11.外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于( )。（分数：2.00）A.提高我国商业银行的竞争能力B.进一步完善信息披露的监控机制 C.改进我国商业银行信息披露D.提高审计效率解析：解析：由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法将资金投入或存放在风险低的银行，或者要求风险高的银行提供更高的收益。因此，提高银行信息披露质量，才能对银行产生更有

43、力的市场约束。借助外部审计机构的专业力量，能够对银行形成更强的监管约束。12.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。（分数：2.00）A.即期汇率B.两种货币之间的汇率差 C.期限D.两种货币之间的利率差解析：13.目前 RAROC 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA 相比，RAROC 的特点不包括( )。（分数：2.00）A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平C.RAROC=(净收益预期损失)经济资本D.使银行不再注重盈利性 解析：14.下列关于银行资本的作用叙述

44、不正确的是( )。（分数：2.00）A.提供融资B.使银行免受损失 C.维持市场信心D.限制银行业务过度扩张解析：解析：商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：资本为商业银行提供融资；吸收和消化损失；限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；维持市场信心；为风险管理提供最根本的驱动力。15.主要职责是执行风险管理政策的机构的是( )。（分数：2.00）A.董事会B.监事会C.高级管理层 D.风险管理部门解析：解析：高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组

45、织结构、管理信息系统以及技术水平，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。16.商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是 05 年外，其他非零售风险暴露的有效期限是( )年。（分数：2.00）A.25 B.5C.2D.3解析：解析：商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是 05 年外，其他非零售风险暴露的有效期限为 25 年。商业银行采用高级内部评级法，应将有效期限视为独立的风险因素。17.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件不包括( )。（分数：2.00）A.完善的公司治理结构B.健全的内部控制体系C.普及合规管理文化D.

46、雄厚的研发实力 解析：18.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率B.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级D.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级解析：解析：债项评级是针对每笔具体债项进行评级，而客户评级是评估客户本身的风险水平，故 B 项错误。19.在巴塞尔新资本协议中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括( )。（分数：2.00）A.基本指标法 B.内部评级高级法C.标准法D.内部评级初级法解析：解析：A

47、项属于对操作风险的计量方法。20.下列关于外汇远期合约的表述，不正确的是( )。（分数：2.00）A.外汇远期合约可以实物交割，也可以现金结算B.外汇远期合约根据外汇未来的利率定价 C.本币升值，如果没有超过远期价格的话，外币的多方仍然盈利D.外汇远期合约到期日的结算金额取决于汇率的变化解析：解析：B 项外汇远期合约根据外汇即期汇率定价。21.下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种B.初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值C.高级法要求商业银行运用

48、自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限D.内部评级法初级法和高级法的区分只适用于零售暴露 解析：解析：内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计 PD 和 LGD。22.A 银行在 2010 年年初共有 800 亿元正常类贷款、200 亿元关注类贷款，本年收回贷款 150 亿元，全都为正常类贷款；新发放贷款 180 亿元，截至 2010 年年末，设部分新增贷款全部为正常类贷款；该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为 800 亿元、180 亿元。则该银行 2010 年的正常贷款迁徙率为( )。（分

49、数：2.00）A.438B.538C.588% D.838解析：解析：该行期初正常贷款余额为 800+200=1 000(亿元)，本年减少额为 150(亿元)，期末正常贷款余额为 800+180=980(亿元)，其中来自原正常贷款的为 980180=800(亿元)，则本年贷款迁徙为不良贷款的金额是 1 000 一 150800=50(亿元)，所有正常贷款迁徙率为：50(1 000 一 150)=588。23.A 银行 2010 年贷款应提准备为 1 300 亿元，贷款损失准备充足率为 70，则贷款实际计提准备为( )亿元。（分数：2.00）A.910 B.1 375C.1 100D.1 000解析：解析：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备贷款应提准备100，则贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率贷款应提准备=130070=910(亿元)。24.在单一客户授信限额管理中，某一客户的所