风险管理-信用风险管理(一)及答案解析.doc

1、风险管理-信用风险管理(一)及答案解析(总分：26.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：3，分数：26.00)1. 下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法U /U。 A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测 B.必须直接估计每个敞口之间的相关性 C.Credit Portfolio View 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 D.Credit Metrics 模型直接估计各敞口之间的相关性ABCDC（分数：16.50）(1).下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法U /U。 A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行

2、分析监测 B.必须直接估计每个敞口之间的相关性 C.Credit Portfolio View 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 D.Credit Metrics 模型直接估计各敞口之间的相关性（分数：0.50）A.B.C.D.(2).Credit Risk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从 U /U分布。 A.正态 B.均匀 C.泊松 D.指数（分数：0.50）A.B.C.D.(3).Altman 的 z 计分模型中用来衡量企业流动性的指标是U /U。 A.流动资产/流动负债 B.流动资产/总资产 C.(流动资产流动负债)/总资

3、产 D.流动负债/总资产（分数：0.50）A.B.C.D.(4).根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是U /U。 A.违约概率 B.违约损失率 C.违约风险暴露 D.期限（分数：0.50）A.B.C.D.(5).新发生不良贷款的内部原因不包括U /U。 A.违反贷款“三查”制度 B.地方政府行政干预 C.违反贷款授权授信规定 D.银行员工违法（分数：0.50）A.B.C.D.(6).某商业银行资产总额为 300 亿元，风险加权资产总额为 200 亿元，资产风险敞口为 230 亿元，预期损失为 4 亿元，则该商

4、业银行的预期损失率为U /U。 A.1.33% B.1.74% C.2.00% D.3.08%（分数：0.50）A.B.C.D.(7).某公司 2006 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 80007 元， 2006 年期初存货为 450 万元，2006 年期末存货为 550 万元，则该公司 2006 年存货周转天数为U /U天。 A.19.8 B.18.0 C.16.0 D.22.5（分数：0.50）A.B.C.D.(8).某银行 2006 年贷款应提准备为 1 100 亿元，贷款损失准备充足率为 80%，则贷款实际计提准备为U/U亿元。 A.880 B.1 375 C.1 100 D.1

5、000（分数：0.50）A.B.C.D.(9).某企业 2006 年净利润为 0.5 亿元人民币，2005 年末总资产为 10 亿元人民币，2006 年末总资产为 15亿元人民币，该企业 2006 年的总资产收益率为U /U。 A.5.00% B.4.00% C.3.33% D.3.00%（分数：0.50）A.B.C.D.(10).符合巴塞尔新资本协议内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是U /U。 A.客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素 B.债项违约损失程度，预期损失 C.每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率

6、D.时间维度，空间维度（分数：0.50）A.B.C.D.(11).某企业 2006 年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为 2 亿元人民币，主营业务收入 10 亿元人民币，主营业务成本 7 亿元人民币，净利润为 1.2 亿元人民币，折旧为 0.2 亿元人民币，无形资产摊销为 0.1 亿元人民币，所得税为 0.3 亿元人民币，则该企业 2006 年的利息费用为U /U亿元人民币。 A.0.1 B.0.2 C.0.3 D.0.4（分数：0.50）A.B.C.D.(12).某企业 2006 年销售收入 10 亿元人民币，销售净利率为 14%， 2006 年初所有者权益为 39 亿元人民币，2006

7、年末所有者权益为 45 亿元人民币，则该企业 2006 年净资产收益率为U /U。 A.3.00% B.3.11% C.3.33% D.3.58%（分数：0.50）A.B.C.D.(13).下列不属于审慎经营类指标的是U /U。 A.成本收入比 B.资本充足率 C.大额风险集中度 D.不良贷款拨备覆盖率（分数：0.50）A.B.C.D.(14).巴塞尔新资本协议要求，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现的趋势应为U /U。 （分数：0.50）A.B.C.D.(15).多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中 U /U直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入

8、宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。 A.Credit Metrics 模型 B.Credit Portfolio View 模型 C.Credit Risk+模型 D.Credit Monitor 模型（分数：0.50）A.B.C.D.(16).在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于U /U。 A.基本面指标和财务指标 B.财务指标和财务指标 C.基本面指标和基本面指标 D.财务指标和基本面指标（分数：0.50）A.B.C.D.(17).下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是U /U。 A.秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性 B

9、.坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性 C.秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度 D.秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布（分数：0.50）A.B.C.D.(18).假设 X、Y 两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为 0.3，若同时对 X、Y 作相同的线性变化 X1= 2X，Y 1=2Y，则 X1，和 Y1的相关系数为U /U。 A.0.3 B.0.6 C.0.09 D.0.15（分数：0.50）A.B.C.D.(19).在计量信用风险的方法中，巴塞尔新资本协议中标准法的缺点不包括U /U。 A.过分

10、依赖于外部评级 B.没有考虑到不同资产间的相关性 C.对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予 100%的风险权重，缺乏敏感性 D.与 1988 年巴塞尔资本协议相比，提高了信贷资产的风险敏感性（分数：0.50）A.B.C.D.(20).下列关于 CreditMetrics 模型的说法，不正确的是U /U。 A.CreditMetrics 模型的基本原理是信用等级变化分析 B.CreditMetfics 模型本质上是一个 VaR 模型 C.CreditMetrics 模型从单一资产的角度来看待信用风险 D.CreditMetrics 模型使用了信用工具边际风险贡献的概念（分数：0.50）A.B.C

11、.D.(21).客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是U /U。 A.金融损失和财务损失 B.正常损失和非正常损失 C.实际损失和理论损失 D.经济损失和会计损失（分数：0.50）A.B.C.D.(22).下列指标中属于客户风险的基本面指标的是U /U。 A.净资产负债率 B.流动比率 C.管理层素质 D.现金比率（分数：0.50）A.B.C.D.(23).某商业银行一笔贷款金额为 500 万元，预期回收金额为 350 万元，回收成本为 50 万元，则该笔贷款的违约损失率为U /U。 A.40% B.60% C.70% D.80%（分数：0.50）A.B.C.D.(24).某银行

12、 2006 年末可疑类贷款余额为 400 亿元，损失类贷款余额为 200 亿元，各项贷款余额总额为40000 亿元，若要保证不良贷款率低于 3%，则该银行次级类贷款余额最多为 U /U亿元。 A200 B400 C 600 D800（分数：0.50）A.B.C.D.(25).在法人客户评级模型中，RiskCalc 模型U /U。 A.不适用于非上市公司 B.运用 Logit/Probit 回归技术预测客户的违约概率 C.核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系 D.核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者（分数：0.50）A.B.C.D.(26).某 1 年期零息债券的年收益率为

13、16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若 1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在 1 年内的违约概率为U /U。 A.0.05 B.0.10 C.0.15 D.0.20。（分数：0.50）A.B.C.D.(27).在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Alt-man 的 Z 计分模型选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是U /U。 A.息税前利润/总资产 B.销售额/总资产 C.留存收益/总资产 D.股票市场价值/债务账面价值（分数：0.50）A.B.C.D.(28).假设借款人内部

14、评级 1 年期违约概率为 0.05%，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为U /U。 A.0.05% B.0.04% C.0.03% D.0.02%（分数：0.50）A.B.C.D.(29).根据 2002 年穆迪公司在违约损失率预测模型 LossCalc 的技术文件中所披露的信息，U /U对违约损失率的影响贡献度最高。 A.清偿优先性等产品因素 B.宏观经济环境因素 C.行业性因素 D.企业资本结构因素（分数：0.50）A.B.C.D.(30).巴塞尔新资本协议的信用风险评级标准法要求对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予U /U的风险权重。 A.100% B.80% C.75% D

15、.50%（分数：0.50）A.B.C.D.(31).ZETA 信用风险分析模型中用来衡量流动性的指标是U /U。 A.流动资产/总资产 B.流动资产/流动负债 C.(流动资产流动负债)/总资产 D.流动负债/总资产（分数：0.50）A.B.C.D.(32).死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 0.17%、0.60%、0.60%，则 3 年的累计死亡率为U /U。 A.0.17% B.0.77% C.

16、1.36% D.2.32%（分数：0.50）A.B.C.D.(33).下列关于客户信用评级的说法，不正确的是U /U。 A.评价主体是商业银行 B.评价目标是客户违约风险 C.评价结果是信用等级和违约概率 D.评价内容是客户违约后特定债项损失大小（分数：0.50）A.B.C.D.请根据以下信息回答第 50-51 题：某商业银行按照五级分类法对贷款进行分类，从正常类到损失类贷款，对应的非预期损失分别为 3 亿元、5 亿元、6 亿元、4 亿元、2 亿元，各类贷款对应的边际非预期损失是 1 亿元、2 亿元、3 亿元、2 亿元、1 亿元，商业银行分配给五类贷款的总经济资本为 60 亿元。（分数：1.0

17、0）(1).根据非预期损失占比，商业银行应当分配给关注类贷款的经济资本为U /U亿元。 A.9 B.18 C.15 D.12（分数：0.50）A.B.C.D.(2).根据边际非预期损失占比，商业银行应当分配给可疑类贷款的经济资本为U /U亿元。 A.6.7 B.20.0 C.10.3 D.13.3（分数：0.50）A.B.C.D.第 3234 题请根据以下提供的信息回答下列问题：某银行 2007 年初的正常类和关注类贷款余额分别为 8000 亿元和 3000 亿元。在2007 年末，正常类贷款中有 400 亿元转为关注类贷款，200 亿元转为次级类贷款，200 亿元转为可疑类贷款，100 亿元

18、转为损失类贷款。关注类贷款中有 200亿元转为次级类贷款，100 亿元转为可疑类贷款，100 亿元转为损失类贷款。 2007 年，期初正常类贷款期间因回收减少了 1 500 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 600 亿元。银行新增贷款中，有 1 200 亿元为正常类贷款，700亿元为关注类贷款。（分数：8.50）(1).2007 年银行的正常类贷款迁徙率为U /U。 A.10.8% B.11.7% C.13.8% D.16.1%（分数：0.50）A.B.C.D.(2).2007 年银行的正常贷款迁徙率为U /U。 A.9.5% B.10.1% C.13.8% D.14.6%（分数：0.50

19、）A.B.C.D.(3).若 2007 年末银行的贷款总额为 14000 亿元，则其中不良贷款有U /U亿元。 (注意，正常类贷款中有部分转为关注类贷款。) A.4 100 B.4 500 C.3 200 D.3 000（分数：0.50）A.B.C.D.(4).X、Y 分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为 0.08，X 的标准差为 0.90，Y 的标准差为 0.70，则其相关系数为U /U。 A.0.630 B.0.072 C.0.127 D.0.056（分数：0.50）A.B.C.D.(5).按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是U /U。 A.对企业采用评级方法，对

20、个人客户采用评分方法 B.对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法 C.对企业客户和个人客户都采用评级方法 D.对企业客户和个人客户都采用评分方法（分数：0.50）A.B.C.D.(6).某银行 2006 年初次级类贷款余额为 1 000 亿元，其中在 2006 年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了 200 亿元，则次级类贷款迁徙率为U /U。 A.20.0% B.60.0% C.75.0% D.100.0%（分数：0.50）A.B.C.D.(7).采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 1.04 亿元，回收成本为 0.84 亿元，违约

21、风险暴露为 1.2 亿元，则违约损失率为U /U。 A.13.33% B.16.67% C.30.00% D.83.33%（分数：0.50）A.B.C.D.(8).在单一客户限额管理中，客户所有者权益为 2 亿元，杠杆系数为 0.8，则该客户最高债务承受额为U /U亿元。 A.2.5 B.0.8 C.2.0 D.1.6（分数：0.50）A.B.C.D.(9).根据 Credit Risk+模型，假设某贷款组合由 100 笔贷款组成，该组合的平均违约率为 2%，e=2.72，则该组合发生 4 笔贷款违约的概率为U /U。 A.0.09 B.0.08 C.0.07 D.0.06（分数：0.50）A

22、.B.C.D.(10).下列关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，不正确的是U /U。 A.提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法 B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源 C.外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D.构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱（分数：0.50）A.B.C.D.(11).下列不属于经营绩效类指标的是U /U。 A.总资产净回报率 B.资本充足率 C.股本净回报率 D.成本收入比（分数：0.50）A.B.C.D.(12).某银行 2006 年初正常类贷款余额为 10000 亿元

23、，其中在 2006 年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 800 亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了 600 亿元，则正常类贷款迁徙率U /U。 A.为 6.0% B.为 8.0% C.为 8.5% D.因数据不足无法计算（分数：0.50）A.B.C.D.(13).下列关于信用风险监测的说法，正确的是U /U。 A.信用风险监测是一个静态的过程 B.信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析 C.当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高 D.信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况（分数：0.50

24、）A.B.C.D.(14).在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是U /U。 A.5Cs 系统 B.5Ps 系统 C.CAMEL 分析系统 D.5Rs 系统（分数：0.50）A.B.C.D.(15).下列关子客户风险外生变量的说法，不正确的是U /U。 A.一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度 B.对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业 C.商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查 D.授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率（分数：0.50）A.B.C.

25、D.(16).下列关子授信审批的说法，不正确的是U /U。 A.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放 B.原有贷款的展期无须再次经过审批程序 C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量 D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险（分数：0.50）A.B.C.D.(17).某公司 2006 年流动资产合计 2000 万元，其中存货 500 万元，应收账款 500 万元，流动负债合计 1 600 万元，则该公司 2006 年速动比率为U /U。 A.1.25 B.0.94 C.0.63 D.1（分数：0.50）A.B.C.D.风险管

26、理-信用风险管理(一)答案解析(总分：26.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：3，分数：26.00)1. 下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法U /U。 A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测 B.必须直接估计每个敞口之间的相关性 C.Credit Portfolio View 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 D.Credit Metrics 模型直接估计各敞口之间的相关性ABCDC（分数：16.50）(1).下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法U /U。 A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测

27、 B.必须直接估计每个敞口之间的相关性 C.Credit Portfolio View 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 D.Credit Metrics 模型直接估计各敞口之间的相关性（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(2).Credit Risk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从 U /U分布。 A.正态 B.均匀 C.泊松 D.指数（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(3).Altman 的 z 计分模型中用来衡量企业流动性的指标是U /U。 A.流动资产/流动负债 B.流动资产/总资产 C.(流动资产流动负债

28、)/总资产 D.流动负债/总资产（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(4).根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是U /U。 A.违约概率 B.违约损失率 C.违约风险暴露 D.期限（分数：0.50）A. B.C.D.解析：(5).新发生不良贷款的内部原因不包括U /U。 A.违反贷款“三查”制度 B.地方政府行政干预 C.违反贷款授权授信规定 D.银行员工违法（分数：0.50）A.B. C.D.解析：(6).某商业银行资产总额为 300 亿元，风险加权资产总额为 200 亿元，资产风险敞口为 230 亿

29、元，预期损失为 4 亿元，则该商业银行的预期损失率为U /U。 A.1.33% B.1.74% C.2.00% D.3.08%（分数：0.50）A.B. C.D.解析：(7).某公司 2006 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 80007 元， 2006 年期初存货为 450 万元，2006 年期末存货为 550 万元，则该公司 2006 年存货周转天数为U /U天。 A.19.8 B.18.0 C.16.0 D.22.5（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：(8).某银行 2006 年贷款应提准备为 1 100 亿元，贷款损失准备充足率为 80%，则贷款实际计提准备为U/U亿元。 A.

30、880 B.1 375 C.1 100 D.1 000（分数：0.50）A. B.C.D.解析：(9).某企业 2006 年净利润为 0.5 亿元人民币，2005 年末总资产为 10 亿元人民币，2006 年末总资产为 15亿元人民币，该企业 2006 年的总资产收益率为U /U。 A.5.00% B.4.00% C.3.33% D.3.00%（分数：0.50）A.B. C.D.解析：(10).符合巴塞尔新资本协议内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是U /U。 A.客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素 B.债项违约损

31、失程度，预期损失 C.每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率 D.时间维度，空间维度（分数：0.50）A. B.C.D.解析：(11).某企业 2006 年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为 2 亿元人民币，主营业务收入 10 亿元人民币，主营业务成本 7 亿元人民币，净利润为 1.2 亿元人民币，折旧为 0.2 亿元人民币，无形资产摊销为 0.1 亿元人民币，所得税为 0.3 亿元人民币，则该企业 2006 年的利息费用为U /U亿元人民币。 A.0.1 B.0.2 C.0.3 D.0.4（分数：0.50）A.B. C.D.解析：(12).某企业 2006 年销售收入 10 亿元人民币，

32、销售净利率为 14%， 2006 年初所有者权益为 39 亿元人民币，2006 年末所有者权益为 45 亿元人民币，则该企业 2006 年净资产收益率为U /U。 A.3.00% B.3.11% C.3.33% D.3.58%（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(13).下列不属于审慎经营类指标的是U /U。 A.成本收入比 B.资本充足率 C.大额风险集中度 D.不良贷款拨备覆盖率（分数：0.50）A. B.C.D.解析：(14).巴塞尔新资本协议要求，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现的趋势应为U /U。 （分数：0.50）A.B. C.D.解析：(15).多种信用风

33、险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中 U /U直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。 A.Credit Metrics 模型 B.Credit Portfolio View 模型 C.Credit Risk+模型 D.Credit Monitor 模型（分数：0.50）A.B. C.D.解析：(16).在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于U /U。 A.基本面指标和财务指标 B.财务指标和财务指标 C.基本面指标和基本面指标 D.财务指标和基本面指标（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：(17)

34、.下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是U /U。 A.秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性 B.坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性 C.秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度 D.秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：(18).假设 X、Y 两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为 0.3，若同时对 X、Y 作相同的线性变化 X1= 2X，Y 1=2Y，则 X1，和 Y1的相关系数为U /U。 A.0.3 B.0.6 C.0.09 D.0.

35、15（分数：0.50）A. B.C.D.解析：(19).在计量信用风险的方法中，巴塞尔新资本协议中标准法的缺点不包括U /U。 A.过分依赖于外部评级 B.没有考虑到不同资产间的相关性 C.对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予 100%的风险权重，缺乏敏感性 D.与 1988 年巴塞尔资本协议相比，提高了信贷资产的风险敏感性（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：(20).下列关于 CreditMetrics 模型的说法，不正确的是U /U。 A.CreditMetrics 模型的基本原理是信用等级变化分析 B.CreditMetfics 模型本质上是一个 VaR 模型 C.CreditMe

36、trics 模型从单一资产的角度来看待信用风险 D.CreditMetrics 模型使用了信用工具边际风险贡献的概念（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(21).客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是U /U。 A.金融损失和财务损失 B.正常损失和非正常损失 C.实际损失和理论损失 D.经济损失和会计损失（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：(22).下列指标中属于客户风险的基本面指标的是U /U。 A.净资产负债率 B.流动比率 C.管理层素质 D.现金比率（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(23).某商业银行一笔贷款金额为 500 万元，预期回收金额为 3

37、50 万元，回收成本为 50 万元，则该笔贷款的违约损失率为U /U。 A.40% B.60% C.70% D.80%（分数：0.50）A. B.C.D.解析：(24).某银行 2006 年末可疑类贷款余额为 400 亿元，损失类贷款余额为 200 亿元，各项贷款余额总额为40000 亿元，若要保证不良贷款率低于 3%，则该银行次级类贷款余额最多为 U /U亿元。 A200 B400 C 600 D800（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(25).在法人客户评级模型中，RiskCalc 模型U /U。 A.不适用于非上市公司 B.运用 Logit/Probit 回归技术预测客户的违约概

38、率 C.核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系 D.核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者（分数：0.50）A.B. C.D.解析：(26).某 1 年期零息债券的年收益率为 16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若 1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在 1 年内的违约概率为U /U。 A.0.05 B.0.10 C.0.15 D.0.20。（分数：0.50）A.B. C.D.解析：(27).在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Alt-man 的 Z 计分模型选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因

39、素。其中，反映企业杠杆比率的指标是U /U。 A.息税前利润/总资产 B.销售额/总资产 C.留存收益/总资产 D.股票市场价值/债务账面价值（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(28).假设借款人内部评级 1 年期违约概率为 0.05%，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为U /U。 A.0.05% B.0.04% C.0.03% D.0.02%（分数：0.50）A. B.C.D.解析：(29).根据 2002 年穆迪公司在违约损失率预测模型 LossCalc 的技术文件中所披露的信息，U /U对违约损失率的影响贡献度最高。 A.清偿优先性等产品因素 B.宏观经济环境因素 C

40、.行业性因素 D.企业资本结构因素（分数：0.50）A. B.C.D.解析：(30).巴塞尔新资本协议的信用风险评级标准法要求对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予U /U的风险权重。 A.100% B.80% C.75% D.50%（分数：0.50）A. B.C.D.解析：(31).ZETA 信用风险分析模型中用来衡量流动性的指标是U /U。 A.流动资产/总资产 B.流动资产/流动负债 C.(流动资产流动负债)/总资产 D.流动负债/总资产（分数：0.50）A.B. C.D.解析：(32).死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即

41、死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 0.17%、0.60%、0.60%，则 3 年的累计死亡率为U /U。 A.0.17% B.0.77% C.1.36% D.2.32%（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(33).下列关于客户信用评级的说法，不正确的是U /U。 A.评价主体是商业银行 B.评价目标是客户违约风险 C.评价结果是信用等级和违约概率 D.评价内容是客户违约后特定债项损失大小（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：请根据以下信息回答第 50-51 题：某商业银行按照五级分类法对

42、贷款进行分类，从正常类到损失类贷款，对应的非预期损失分别为 3 亿元、5 亿元、6 亿元、4 亿元、2 亿元，各类贷款对应的边际非预期损失是 1 亿元、2 亿元、3 亿元、2 亿元、1 亿元，商业银行分配给五类贷款的总经济资本为 60 亿元。（分数：1.00）(1).根据非预期损失占比，商业银行应当分配给关注类贷款的经济资本为U /U亿元。 A.9 B.18 C.15 D.12（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(2).根据边际非预期损失占比，商业银行应当分配给可疑类贷款的经济资本为U /U亿元。 A.6.7 B.20.0 C.10.3 D.13.3（分数：0.50）A.B.C.D. 解

43、析：第 3234 题请根据以下提供的信息回答下列问题：某银行 2007 年初的正常类和关注类贷款余额分别为 8000 亿元和 3000 亿元。在2007 年末，正常类贷款中有 400 亿元转为关注类贷款，200 亿元转为次级类贷款，200 亿元转为可疑类贷款，100 亿元转为损失类贷款。关注类贷款中有 200亿元转为次级类贷款，100 亿元转为可疑类贷款，100 亿元转为损失类贷款。 2007 年，期初正常类贷款期间因回收减少了 1 500 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 600 亿元。银行新增贷款中，有 1 200 亿元为正常类贷款，700亿元为关注类贷款。（分数：8.50）(1).2

44、007 年银行的正常类贷款迁徙率为U /U。 A.10.8% B.11.7% C.13.8% D.16.1%（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(2).2007 年银行的正常贷款迁徙率为U /U。 A.9.5% B.10.1% C.13.8% D.14.6%（分数：0.50）A.B. C.D.解析：(3).若 2007 年末银行的贷款总额为 14000 亿元，则其中不良贷款有U /U亿元。 (注意，正常类贷款中有部分转为关注类贷款。) A.4 100 B.4 500 C.3 200 D.3 000（分数：0.50）A. B.C.D.解析：(4).X、Y 分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为 0.08，X 的标准差为 0.90，Y 的标准差为 0.70，则其相关系数为U /U。 A.0.630 B.0.072 C.0.127 D.0.056（分数：0.50）A.B.C. D.解析：(5).按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是U /U。 A.对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法 B.对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法 C.对企业客户和个人客户都采用评级方法 D.对企业客户和个人客户都采用评分方法（分数：0.5