【学历类职业资格】银行信贷管理学自考题真题2016年04月及答案解析.doc

1、银行信贷管理学自考题真题 2016 年 04 月及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、第部分 选择题(总题数：20，分数：20.00)1.下列属于商业银行被动型负债的是_（分数：1.00）A.同业拆借B.回购协议C.企业存款D.再贴现2.我国商业银行最主要的信贷资金来源是_（分数：1.00）A.资本金B.各项存款C.债券回购D.发行金融债券3.根据现行规定，我国商业银行同业拆入资金的最长期限为_（分数：1.00）A.7 天B.1 个月C.3 个月D.1 年4.我国商业银行风险迁徙类指标中的一级指标是正常贷款迁徙率和_（分数：1.00）A.不良贷款迁徙率B.关注类贷款迁徙率C

2、.次级类贷款迁徙率D.可疑类贷款迁徙率5.我国个人贷款的主要发放机构是_（分数：1.00）A.商业银行B.信托公司C.财务公司D.政策性银行6.商业银行以市场上已有的信贷产品为基础，结合本行的特点加以调整、修改、补充，从而推出新信贷产品的产品开发方法称为_（分数：1.00）A.创新法B.改进法C.组合法D.仿效法7.只要经济活动中存在不确定因素，信贷风险就必然存在，这反映了信贷风险的_（分数：1.00）A.客观性B.不确定性C.相关性D.匿藏性8.银行由于内部控制不严等原因导致操作失误，直接或间接造成银行贷款损失，这种风险称为_（分数：1.00）A.信用风险B.市场风险C.操作性风险D.流动性

3、风险9.在贷款风险分类基础上，根据各类贷款的内在损失程度，按不同的比例提取的呆账准备金是_（分数：1.00）A.一般呆账准备金B.专项呆账准备金C.特别呆账准备金D.特定呆账准备金10.拨备覆盖率是衡量银行应对损失所提取准备金是否充足的主要指标，其计算公式为_（分数：1.00）A.贷款损失准备金计提余额/贷款余额100%B.贷款损失准备金计提余额/资产余额100%C.贷款损失准备金计提余额/存款余额100%D.贷款损失准备金计提余额/不良贷款余额100%11.主要基于通过长期和多渠道的接触所积累的关于借款企业及其业主的相关信息而做出信贷决策的信贷技术是_（分数：1.00）A.基于财务的信贷技术

4、B.基于资产的信贷技术C.关系型信贷技术D.交易型信贷技术12.一笔存款 10000 元，期限 2 年，年利率 3.5%，不计复利，则该笔存款到期时的本利和为_（分数：1.00）A.350 元B.700 元C.10350 元D.10700 元13.某张银行承兑汇票票面金额为 100 万元，在距到期日还有 60 天时，持票人到银行申请办理贴现，银行贴现率为月利率 5，则银行应支付给贴现申请人_（分数：1.00）A.90 万元B.99 万元C.101 万元D.110 万元14.按照贷款的保障条件分类，贷款可以分为信用贷款、担保贷款和_（分数：1.00）A.委托贷款B.定期贷款C.票据贴现D.分期偿

5、还贷款15.银行为了筹措一笔资金，在几个国家同时发行的金融债券称为_（分数：1.00）A.平行金融债券B.外国金融债券C.欧洲金融债券D.混合金融债券16.按照期限不同，存款可以分为活期存款、定期存款和_（分数：1.00）A.定活两便存款B.协议存款C.通知存款D.委托存款17.银行为补充资本不足而发行的，偿还次序优于银行股权资本，但低于银行一般债务的金融债券称为_（分数：1.00）A.可转债B.次级债C.混合债D.附息金融债券18.需要向中央银行缴纳法定存款准备金的负债业务是_（分数：1.00）A.再贴现B.同业拆借C.回购协议D.储蓄存款19.企业取得投资收益收到的现金属于_（分数：1.0

6、0）A.经营活动现金流入B.投资活动现金流入C.筹资活动现金流入D.投资活动现金流出20.反映借款人盈利能力的指标是_（分数：1.00）A.销售利润率B.资产负债率C.财务杠杆比率D.资产周转率二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)21.根据贷款偿还方式的不同，可以将个人贷款分为_（分数：2.00）A.分期偿还贷款B.一次性偿还贷款C.直接贷款D.循环贷款E.间接贷款22.根据我国物权法，可以设立权利质押的是_（分数：2.00）A.本票B.仓单C.可以转让的专利权D.存款单E.可以转让的基金份额23.按照我国现行规定，商业银行拆入资金可以用于_（分数：2.00）A.投资B.弥补联行汇差

7、头寸不足C.发放同定资产贷款D.弥补票据结算头寸不足E.解决临时性周转资金的需要24.贷款担保的作用包括_（分数：2.00）A.能改变借款人的经营状况B.能改变借款人的财务状况C.为银行贷款提供额外保障D.是银行贷款分类的重要参考E.能在一定程度上减少银行资本金要求25.根据风险是否可以被抵消或分散划分，可将信贷风险分为_（分数：2.00）A.系统性风险B.直接风险C.非系统性风险D.间接风险E.国家风险三、第部分 非选择题(总题数：6，分数：18.00)26.银行信贷营销 （分数：3.00）_27.贷款授权 （分数：3.00）_28.固定资产贷款 （分数：3.00）_29.统一授信 （分数：

8、3.00）_30.财务分析 （分数：3.00）_31.票据承兑 （分数：3.00）_四、简答题(总题数：6，分数：36.00)32.简述影响借款人未来现金流量的因素。 （分数：6.00）_33.简述商业银行中小企业贷款管理六项机制建设的主要内容。 （分数：6.00）_34.简述商业银行提高贷款安全性的途径。 （分数：6.00）_35.简述信贷营销宏观环境分析的主要内容。 （分数：6.00）_36.简述信贷资金的特点。 （分数：6.00）_37.简述商业银行贷款风险的补偿方式。 （分数：6.00）_五、论述题(总题数：1，分数：16.00)38.试述中长期贷款项目评估的概念及内容。 （分数：16

9、.00）_银行信贷管理学自考题真题 2016 年 04 月答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、第部分 选择题(总题数：20，分数：20.00)1.下列属于商业银行被动型负债的是_（分数：1.00）A.同业拆借B.回购协议C.企业存款 D.再贴现解析：解析 由于银行拥有较大的主动权，因而非存款资金常常被称为银行的主动型负债，而存款资金则被称为银行的被动型负债。选项 C 属于存款资金，因此选项 C 正确。2.我国商业银行最主要的信贷资金来源是_（分数：1.00）A.资本金B.各项存款 C.债券回购D.发行金融债券解析：解析 各项存款是商业银行信贷资金的主要来源。3.根据现行规定

10、，我国商业银行同业拆入资金的最长期限为_（分数：1.00）A.7 天B.1 个月C.3 个月D.1 年 解析：解析 由于同业拆借的用途主要是为了解决银行准备金的调剂问题，因而，其期限一般较短。通常为 1 年内，最短至 1 天或 1 夜，多为 12 周，一般不超过 1 个月。4.我国商业银行风险迁徙类指标中的一级指标是正常贷款迁徙率和_（分数：1.00）A.不良贷款迁徙率 B.关注类贷款迁徙率C.次级类贷款迁徙率D.可疑类贷款迁徙率解析：5.我国个人贷款的主要发放机构是_（分数：1.00）A.商业银行 B.信托公司C.财务公司D.政策性银行解析：6.商业银行以市场上已有的信贷产品为基础，结合本行

11、的特点加以调整、修改、补充，从而推出新信贷产品的产品开发方法称为_（分数：1.00）A.创新法B.改进法C.组合法D.仿效法 解析：7.只要经济活动中存在不确定因素，信贷风险就必然存在，这反映了信贷风险的_（分数：1.00）A.客观性 B.不确定性C.相关性D.匿藏性解析：解析 只要经济活动中存在不确定因素，信贷风险就必然存在，这是不以人的主观意志为转移的。这体现的是银行信贷风险的客观性。8.银行由于内部控制不严等原因导致操作失误，直接或间接造成银行贷款损失，这种风险称为_（分数：1.00）A.信用风险B.市场风险C.操作性风险 D.流动性风险解析：9.在贷款风险分类基础上，根据各类贷款的内在

12、损失程度，按不同的比例提取的呆账准备金是_（分数：1.00）A.一般呆账准备金B.专项呆账准备金 C.特别呆账准备金D.特定呆账准备金解析：解析 专项呆账准备金是在贷款风险分类的基础上，根据各类贷款的内在损失程度，按不同的比例提取的准备金。10.拨备覆盖率是衡量银行应对损失所提取准备金是否充足的主要指标，其计算公式为_（分数：1.00）A.贷款损失准备金计提余额/贷款余额100%B.贷款损失准备金计提余额/资产余额100%C.贷款损失准备金计提余额/存款余额100%D.贷款损失准备金计提余额/不良贷款余额100% 解析：11.主要基于通过长期和多渠道的接触所积累的关于借款企业及其业主的相关信息

13、而做出信贷决策的信贷技术是_（分数：1.00）A.基于财务的信贷技术B.基于资产的信贷技术C.关系型信贷技术 D.交易型信贷技术解析：12.一笔存款 10000 元，期限 2 年，年利率 3.5%，不计复利，则该笔存款到期时的本利和为_（分数：1.00）A.350 元B.700 元C.10350 元D.10700 元 解析：解析 该笔存款到期时的本利和为：10000(1+3.5%2)=10700(元)。13.某张银行承兑汇票票面金额为 100 万元，在距到期日还有 60 天时，持票人到银行申请办理贴现，银行贴现率为月利率 5，则银行应支付给贴现申请人_（分数：1.00）A.90 万元B.99

14、万元 C.101 万元D.110 万元解析：解析 银行应支付给贴现申请人的金额为：100-10060(5/30)=99(万元)。14.按照贷款的保障条件分类，贷款可以分为信用贷款、担保贷款和_（分数：1.00）A.委托贷款B.定期贷款C.票据贴现 D.分期偿还贷款解析：15.银行为了筹措一笔资金，在几个国家同时发行的金融债券称为_（分数：1.00）A.平行金融债券 B.外国金融债券C.欧洲金融债券D.混合金融债券解析：解析 平行金融债券是指发行银行为了筹措一笔资金，在几个国家同时发行金融债券。16.按照期限不同，存款可以分为活期存款、定期存款和_（分数：1.00）A.定活两便存款 B.协议存款

15、C.通知存款D.委托存款解析：17.银行为补充资本不足而发行的，偿还次序优于银行股权资本，但低于银行一般债务的金融债券称为_（分数：1.00）A.可转债B.次级债 C.混合债D.附息金融债券解析：解析 次级债是指偿还次序优于银行股权资本，但低于银行一般债务(如存款债务、担保债务等)的一种特殊的债务形式。18.需要向中央银行缴纳法定存款准备金的负债业务是_（分数：1.00）A.再贴现B.同业拆借C.回购协议D.储蓄存款 解析：19.企业取得投资收益收到的现金属于_（分数：1.00）A.经营活动现金流入B.投资活动现金流入 C.筹资活动现金流入D.投资活动现金流出解析：20.反映借款人盈利能力的指

16、标是_（分数：1.00）A.销售利润率 B.资产负债率C.财务杠杆比率D.资产周转率解析：解析 反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利润率、税前利润率、净利润率和成本费用率，这些统称为盈利比率。二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)21.根据贷款偿还方式的不同，可以将个人贷款分为_（分数：2.00）A.分期偿还贷款 B.一次性偿还贷款 C.直接贷款D.循环贷款 E.间接贷款解析：解析 根据贷款偿还方式的不同，可以将个人贷款分为分期偿还贷款、一次性偿还贷款和循环贷款。22.根据我国物权法，可以设立权利质押的是_（分数：2.00）A.本票 B.仓单 C.可以转让的专利权 D.存

17、款单 E.可以转让的基金份额 解析：解析 我国物权法规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：(1)汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单。(2)可以转让的基金份额、股权。(3)可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权。(4)应收账款。(5)法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。23.按照我国现行规定，商业银行拆入资金可以用于_（分数：2.00）A.投资B.弥补联行汇差头寸不足 C.发放同定资产贷款D.弥补票据结算头寸不足 E.解决临时性周转资金的需要 解析：24.贷款担保的作用包括_（分数：2.00）A.能改变借款人的经营状况B.能改变借款人的财务状况C.

18、为银行贷款提供额外保障 D.是银行贷款分类的重要参考 E.能在一定程度上减少银行资本金要求 解析：25.根据风险是否可以被抵消或分散划分，可将信贷风险分为_（分数：2.00）A.系统性风险 B.直接风险C.非系统性风险 D.间接风险E.国家风险解析：三、第部分 非选择题(总题数：6，分数：18.00)26.银行信贷营销 （分数：3.00）_正确答案：()解析：银行信贷营销：是对银行信贷产品包括存款产品和贷款产品的营销。根据工商企业市场营销的基本理论，可以将银行信贷营销定义为：银行以金融市场为导向，综合运用各种营销手段，向客户提供信贷产品和服务，以满足客户需求并实现银行盈利目标的一系列信贷管理活

19、动。27.贷款授权 （分数：3.00）_正确答案：()解析：贷款授权：是指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象所作出的一定限制性规定，主要表现为对贷款授权对象资格的认定、对贷款授权对象行使权力范围的界定、对贷款授权对象权力大小的限定，以及授权主体管理贷款授权事项的某些原则等。28.固定资产贷款 （分数：3.00）_正确答案：()解析：固定资产贷款：是银行为企业提供的，主要用于固定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中长期本外币贷款。29.统一授信 （分数：3.00）_正确答案：()解析：统一授信：是指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风

20、险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险。30.财务分析 （分数：3.00）_正确答案：()解析：借款企业信用分析中的财务分析或财务报表分析：是指银行对借款人财务报表中有关数据资料所进行的确认、比较和分析，借此掌握借款人的财务状况，分析借款人的偿债能力，预测借款人未来的发展趋势，为作出正确的贷款决策提供依据。31.票据承兑 （分数：3.00）_正确答案：()解析：票据承兑：是指汇票的付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。四、简答题(总题数：6，分数：36.00)32.简述影响借款人未来现金流量的因素。 （分数：6.00）_正确答案：()解析：影响借款人未来现金

21、流量的因素包括： (1)内部因素：主要是借款人经营过程中的变量。包括借款人经营规模、产品多样化程度、销售策略、成本控制、技术政策、财务政策、管理层的稳定性、经营思想和风格、财务管理能力等。 (2)外部因素：主要是行业风险与社会因素。包括行业成本结构、发展阶段、经济周期性、行业盈利性、依赖性、宏观经济环境、竞争对手、政策法律、自然灾害等。33.简述商业银行中小企业贷款管理六项机制建设的主要内容。 （分数：6.00）_正确答案：()解析：六项机制建设成为目前乃至今后较长时间里商业银行开展中小企业贷款的指导性思想，具体内容如下： (1)建立利率的风险定价机制。 (2)建立中小企业独立核算机制。 (3

22、)建立高效的审批机制。 (4)建立激励约束机制。 (5)建立专业化的人员培训机制。 (6)建立违约信息通报机制。34.简述商业银行提高贷款安全性的途径。 （分数：6.00）_正确答案：()解析：提高贷款安全性的途径包括： (1)加强贷款的资信调查。 (2)落实贷款的担保条件。 (3)把好贷款审批关。 (4)加强贷款检查。 (5)强化对有问题贷款的管理。35.简述信贷营销宏观环境分析的主要内容。 （分数：6.00）_正确答案：()解析：信贷营销宏观环境分析就是对银行面对的总体市场经营环境所进行的分析。其主要内容包括： (1)政治法律环境。 (2)经济环境。 (3)社会文化环境。 (4)科学技术环

23、境。36.简述信贷资金的特点。 （分数：6.00）_正确答案：()解析：信贷资金具有资金所拥有的基本属性：预付、周转和增值。但是，信贷资金又不同于一般的社会资金，其具有一些明显的特点，表现在以下方面： (1)信贷资金是一种所有权和使用权分离的资金。 (2)信贷资金是一种有价格的资金。 (3)信贷资金是一种有期限约定的资金。 (4)信贷资金是一种具有特殊运动形式的资金。37.简述商业银行贷款风险的补偿方式。 （分数：6.00）_正确答案：()解析：商业银行贷款风险的补偿可以通过以下几种方式来实现。 (1)科学确定贷款价格。 (2)变卖抵押物。 (3)破产还债。 (4)提取充足的准备金。 (5)保

24、持充足的资本金比率。五、论述题(总题数：1，分数：16.00)38.试述中长期贷款项目评估的概念及内容。 （分数：16.00）_正确答案：()解析：贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合通过调研得来的有关项目生产经营的资料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种理论与方法。 中长期贷款项目的评估主要包括以下几个方面： (1)项目建设的必要性评估。 (2)项目建设条件评估。 (3)生产工艺技术评估。 (4)借款单位的人员情况及管理水平评估。 (5)项目财务评估。 (6)贷款担保评估。 (7)国民经济效益评估。 (8)贷款项目总评估。