项目成本控制方案.doc

1、濮阳恒大项目成本控制方案 根据公司成本控制制度，项目成本控制主要分为人工费、材料费、措施费、分包成本管理、项目管理费这五大部分。 一、 人工费 人工费的控制主要分为：定额用工控制、项目零工控制、少数工种及勤杂人员工资控制。 1、 定额用工控制即内部工人人工费控制： 生产经理（周晨钟经理落实）须根据每月的进度计划并结合项目的实际情况及工长的人员数量，每周给工长开具施工任务令，项目预算员（郑丽落实）对生产经理开具的施工任务令按内部货币化定额核算其货币化金额，将核算好金额的施工任务令下发给工长，工长再根据施 工任务令对班组开具施工任务单。每月底23 号之前工长将本月的施工部位及施工内容分楼栋分工序写

2、好，上报到技术员（孙宝明）和预算员（郑丽）处，技术员和预算员对工长上报的本月的施工部位及施工内容进行现场核实确认并和施工任务令上的内容进行对比，看是不是有偏差。施工部位及施工内容核实无误后，预算员根据每月开具的施工任务令及工长实际所施工的部位内容计算出相应的工程量，套取内部货币化定额，计算出工长货币化工资。本项工作在每个月的 25 号晚前完成。核算出货币化工资后，预算员应及时将金额反馈给工长，并通知工长记载本月考勤表工资， 同时要求工人手工在考勤表上签字，工长将工人签好字的考勤表在 26 号晚前送至预算员手中。（工长必须根据货币化工资开具考勤表，如考勤工资超过货币化工资，超出部分由工长承担）

3、2、 项目零工控制 项目零工是指： 对于现场文明施工、安全维护、维修、材料机具的装卸倒运、人员调迁、关系户干活、职工例会、班前交底、宣传布置、自做办公用具、宿舍床铺搭设及各种用具修理等等， 这些用工都属于项目零工的范畴。对于项目零工，必须一事一签，由项目生产经理（周经理）根据施工内容及工程量的大小，进行估工，并开具零工单（零工单价原则上不许超过 150 元 /工 ,特殊情况需请示项目经理同意） ，零工单开具后需要有验收人及验收意见，验收合格后交给预算员作为月底结算工人工资的依据。零工单不许月底补开 。 （零工是根据项目的大小及项目的业态进行包干的，濮阳项目主体零工是 5.2%，装修是 12.5

4、4%，计算基数是完成主体货币化工资） 3、 少数工种及勤杂人员工资控制 项目部需要合理配置少数工种及勤杂人员，本项目是主体分包，塔司不需要我方配置，机修工、电工等少数工种应合理记载其考勤工资。 二、 材料费（分甲供材和自购材料） 1、 甲供材的管理：濮阳恒大项目的甲供材主要有： 人造砂岩、外 墙砖、仿时砖、仿石砖、涂料、水泥瓦、西瓦、抛光砖（含阳台砖）、瓷片、入户门、户内配电箱、弱电线、电线电缆、给排水及管线和管件、防水材料、给水阀门、钢塑复合管及管件、阳台铁艺拉杆、隐形护窗栏杆、小区围墙铁艺栏杆等 。 1.1、甲供材的进场：预算员根据施工计划及现场的实际情况提前半个月将甲供材的材料计划提报给

5、甲方，预算员在提报计划时一定要确保计划的准确性，并且分批提报，总量控制，防止后期甲供材超总量计划进场。甲供材在进场之前，项目部安排仓库保管员（江浩落实）进行接收，接收之前要对甲供材进行验收，核对甲供材的数量、 规格型号、产品合格证等相关资料。在甲供材验收合格后，仓库保管员应和甲方办好接收确认手续（书面手续，手续中含甲供材的规格、型号、数量、接收日期、接收人等），同时项目生产经理须协助仓库保管员将甲供材分类分型号堆放好、保管好。 甲供材的进场仓库保管员须建立台账，每次甲供材进场后仓库保管员对台账及时进行更新，更新后及时将甲供材台账发给项目预算员 。以此保证预算员能及时掌握甲供材的实际进场数量，有

6、利于总量控制。 1.2、甲供材的使用：甲供材的使用应分部位分层分段控制，项目预算员（郑丽落实）因提前将分层分段的工程量台账建立 好，并通过定额分析出分层分段中每一个工序甲供材数量，建立好分层分段分工序的甲供材数量台账，以此作为甲供材分层分段的控制依据。 在自有工人或分包领用甲供材时，仓库保管员一定要和预算员对接好，每一次甲供材的领用都需要分包队签字。并且只能分层分段领用，领用的数量不能超过预算中定额的含量 （大合同明确约定如果甲供材最后超出定额含量，超过的部分由施工单位承担，并且还需承担超过部分甲供材总额20%的管理费）。 2、 自购材料的管理：除甲供材之外的其他材料都属于我方自购材料。 对于

7、自购材料，根据公司规定分为地材和仓库材料 ， 地材每个月月底报一次计划，仓库材料每个月 1 号、 11 号、 21 号分别上报一次材料计划 。地材计划由预算员根据月度计划进行提报给材料员（徐红兵），材料员根据预算员提报的地材计划每月月底之前录入系统。仓库材料计划，由仓库根据现场实际施工进度及各工长上报的小型材料数量进行提报。 关于钢筋、砼、砌块等大额材料的控制方案如下： 1、 钢筋： 钢筋的控制分二个方面进行，一方面为施工现场指标控制，另一方面为预算含量控制，具体操作如下：施工现场钢筋的控制：按施工现场翻样标准确定施工成本制造数加 1.5%的施工废料指标进行控制，成本核算以 此为依据进行核算和

8、考核。（ 1.5%含施工现场的辅助用钢筋、地锚筋、围护栏杆筋、洞口防护筋、操作损耗）；预算含量钢筋的控制：按施工现场翻样标准增加 2.5%的损耗率作为控制指标 。由于濮阳项目都是主体分包的，在现场钢筋控制时，要先从分包队下料开始控制，控制分包下料的准确性，杜绝因分包下料失误导致的钢筋废料增加，如果分包下料失误，因将下料失误产生的钢筋废料按钢筋入库金额计入分包，在分包产值中予以扣除。 2、 砼：在 每次浇筑混凝土的前一天技术员需要和预算员进行沟通，将浇筑部位告知预算员，预算员对浇筑部位进行核实后，及时准确 的将混凝土浇筑计划提供给技术员，技术员对计划中砼的标号进行复核，复核无误后，将计划交给生产

9、经理，生产经理以此来控制混凝土的进场量 （建议先按预算的 90%进场，最后补方时按现场实际进行补方） 。材料员（徐红兵）在每次砼浇筑完成后要将砼小票及过磅单分楼栋分浇筑部位统计好，并累加好实际浇筑的砼数量，同时及时将实际浇筑量反馈给预算员，预算员根据预算量、实际量对每次浇筑的砼进行盈亏分析，查出原因，及时反馈给生产经理以便生产经理控制。 3、砌块及其他大额材料：这些材料分月进行总量控制，按照公司低成本指标进行总量控制，每月进 行核算。收料时注意材料的验收，现场实际使用时注意材料的节约（例如加气块，半块的可以砌在马牙槎等部位）。 关于辅材及零星材料的控制方案如下： 1、 辅材及零星材料主要包括：

10、电焊条、铁丝、铁钉、套筒等其他零星材料。对于这些材料的控制，预算员应在每月初根据施工进度计划和工程低成本管理指标，分楼栋分层分段制作好限额小票并加盖项目章。由于濮阳项目是主体的分包的，套筒是我方提供，所以在每次套筒出库时，仓库保管员必须看到限额小票才能让分包领料，分包领料必须安排专人领取，并办好领用手续。对于砌筑及二次结构中需要的铁丝、铁钉等，工 长也需要安排专人进行领取，并且凭限额小票才能从仓库领取。限额小票的领取由专人提前一天去预算员处领取。如有超限额领料的情况发生，因根据现场实际情况进行分析，报项目经理审批同意后方可领取。 低成本控制指标量如下： 材料名称与规格 计算基数 指标 单价 电

11、焊条 钢筋 1.7kg/t 5.76 元 /kg 铁丝 20 22# 钢筋 4.56kg/t. 4.96 元 /kg 模板铁钉 混凝土 0.61kg/m3 5.08 元 /kg 铁丝 8 14# 建筑面积 0.17kg/m2 3.83 元 /kg 套筒按钢筋翻样量的 97%作为分层分段的总量控制指标。 三、 措施费（周转料具费、机械费、临时设施费、安全控制费） 1、周转料具费：周转料具主要是指 脚手架、支撑系统、钢模、木模、木龙骨、竹胶板、安全网、现场围护 等。 濮阳恒大项目截止到 2017 年 3 月 8 日在场的料具如下 截止到 2017 年 3 月 8 日濮阳项目还有 759.46 立方

12、的木枋没有出库（金额857179 元）， 14670 张多层板没有出库（金额 731989.66 元），如若平均分摊在今年剩下的 10 个月份出库的话，每 个月需出库木枋和多层板金额 15.9 万元。 周转料具费控制建议：（ 1）、必须控制木枋和多层板的进场数量，利用现有的木枋和多层板完成地库及主体工程，目前施工的主要是高层，只有 19#楼是项目 料具名称 单位 规格 数量 濮阳恒大悦龙台主体及配套建设工程 钢管 T 统 573.017 濮阳恒大悦龙台主体及配套建设工程 扣件 只 统 110908 濮阳恒大悦龙台主体及配套建设工程 三型卡 只 13327 濮阳恒大悦龙台主体及配套建设工程 钢跳

13、板 块 1309 濮阳恒大悦龙台主体及配套建设工程 立杆 根 2.4M 2707 濮阳恒大悦龙台主体及配套建设工程 横杆 根 1.15M 3545 濮阳恒大悦龙台主体及配套建设工程 顶托 只 16276 濮阳恒大悦龙台主体及配套建设工程 镀锌方钢龙骨 M 4.5*4.5*265cm 14166.9 洋房，高层施工必须要求分包提高料具周转利用率，每栋高层配 2 层料，周转使用。（ 2）、对于已经施工完成的洋房，尽快将钢管、扣件等料具清理出来，整理好，准备退还分公司料场。（ 3）、对于未出库的木枋、多层板，应分批出库，避免后期一次性出库导致过程中成本数据失真。（ 4）、 5#、 9#高层爬架马上要

14、进场了，应加快施工进度，以此减少爬架租金。 2、 机 械费（机械租赁费、泵送费、电费）。 目前濮阳项目有塔吊 6 台，在施主体分别为 5#、 9#、 22#高层， 19#洋房。主体施工占用 4 台塔吊，砌筑及装修占用 2 塔吊。每月外部租赁费为 14400 元。 机械费租赁费控制建议：（ 1）、加快 3#洋房、 8#洋房、 13#洋房、 16#洋房的砌筑抹灰进度，尽早拆除用于砌筑抹灰的 2 塔吊。（ 2）、对于泵送费的控制，每个月材料员要和泵车租赁单位核对好本月泵送混凝土的数量，并办好书面确认手续，月底将书面确认手续送预算员处备案。 3、 临时设施费 临时设施主要包含：宿舍、食堂、仓库、办公室

15、、厕 所、围墙、现场照明、电线电缆、电箱、水管线及移动电线、灯具、现场文明设施布置等设施和临设搭拆用工。临时设施费根据公司低成本指标按总量进行控制。（ 1）、板房及办公区已经完成，此部分成本须分批摊销到各个月中区。（ 2）、已经进场的电线、电箱，需要根据规格型号进行摊销（ 16mm2 以下的新电缆一次性摊入项目成本， 16 mm2以上新电缆、新电箱第一个项目摊销 50%，第二个项目摊销 30%，第三个项目摊销 20%） 4、 安全控制费： 不论工程大小工程复杂程度如何，统一按产值的 2 计算限额指标包干。 施工过程中加强安全管理。 四、分包 成本控制 1、对于已经签订好分包合同的：（ 1）分包

16、合同下来后需要对全体项目管理人员和分包现场代表进行交底，交底人合同签订人。交底的主要内容有：分包具体的承包范围，分包合同未具体约定的，在交底会议上双方书面确定，并签字确认，分包商承包范围内或范围外应完成的工作和要求；分包结算价格的组成，分包结算价中包含的质量、工期、安全文明施工费用等在书面情况下项目有权扣除其相应的费用；材料领用必须由分包代表指定专人去项目仓库领，分包超用材料如何扣除费用；周转料具的管理，丢失偷盗分包商应承担的赔偿额和违约金。 （ 2） 在施工 过程中如若发生自有工人帮分包干活的，双方办理书面确认手续，书面手续中必须双方签字确认金额及部位，以便分包结算时扣除分包产值。（ 3）分

17、包每个月月底需要将其施工的部位上报至技术员，技术员核实后，给预算员核算本月分包产值。（ 3）、对于分包领用我方材料的，分包队须安排专人与我方仓库保管员对接，仓库保管员每次做好登记，并让分包队授权人签字。每月月底仓库保管员以按分包队为单位做好各个分包单位领用我方材料登记表，并双方签字确认，送预算员备案。 2、对于目前还未签订合同但后期需要分包的：根据公司最新规定，需项目进行线上招标 ，项目招标人（秦延涛）。 五、项目管理费： （管理人员工资、办公费、业务招待费） 1、管理人员工资根据产值指标进行控制，产值的 2%作为管理人员工资控制的指标。 2、办公费根据主体施工完成的建筑面积进行控制。每完成 1 平米建筑面积提 0.43 元办公费。 3、业务招待费主体施工完成的建筑面积进行控制。每完成 1 平米建筑面积提 1.76 元业务招待费。