1、_公司费用报销审批办法为贯彻厉行节约的方针，强化费用开支管理，提高工作效率，特制定本办法。一、开支标准及审批权限1行政开支（1）办公用品A公司日常办公用品由综合部统一购买，各部门按需领用，不得另行购置。B企划部、研究部的试验检测仪器设备及损件、菲林制作等专业用品购买费用由本部门的负责人初审，报总经理审批（其中固定资产须按规定程序办理） 。（2）工厂生产性开支每件（批）在_元以下由工厂指定负责人审批。（3）手机话费管理按公司手机话费管理暂行规定执行。（4）医疗费、员工生活福利性支出由总经理审批。（5）超过_元办公设备支出，按固定资产报销制度执行。2差旅费借支与报销（1）所有员工出差，都须填报出差
2、计划申请表 ，主管以上（含主管）人员出差由总经理审批，主管以下员工出差由所在部门负责人审批。（2）员工凭批准的出差计划表到财务部申领借款，财务部依据员工出差在外的时间、路程等核定差旅费借款限额，办理借款手续。（3）公司员工出差费用报销按公司差旅费用标准及管理办法执行。3医疗费用报销（1）凡是公司转正后的员工，因病住院医疗费用按实际发生的_%核报，按在公司任职年限，上限第_年为_元，任职增加一年，上限上浮_元。（2）门诊医疗费用需提供县级（含县级）以上医院的电脑正式发票给予核销，按在公司任职年限，上限第_年为_元，任职增加_年，上限上浮_元。（3）涉及美容、保健的医疗费用不在报销范围内。（4）试用期人员不享受医疗费。二、管理规定1严格招待报账程序，部长级人员费用及借支，由总经理审批，普通员工费用及借支由部门主管审批。2强化财务的最后审查把关权，会计必须按照制度审核签字准予报销，财务人员只对每单开支进行复核，对不合理开支，虚假报销由财务部转总经理调整处理。3所有开支都必须凭原始凭证报销，特殊情况由财务部与审批人商计解决。4凡属公司资产必须分类登记，明确责任，专人管理。5违反本办法规定造成的费用支出，全部由相应部门或个人承担。三、本办法自公布之日起执行。_生物制药有限公司_年_月_日
