[财经类试卷]经济师中级金融专业知识与实务（金融市场与金融工具）模拟试卷1及答案与解析.doc

1、经济师中级金融专业知识与实务（金融市场与金融工具）模拟试卷 1及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 某银行出售某证券的同时，与买方约定于 91 天后以双方事先商定的价格将等量的该证券再买回的方式称为( )。（A）期货交易（B）回购交易（C）现货交易（D）信用交易2 下列属于短期政府债券的是( )。（A）国库券（B）公债（C）国债（D）央行票据3 下列通常被视为无风险利率的是( )。（A）企业债券利率（B）国债利率（C）投资基金收益率（D）回购利率4 掉期交易是指将( ) 结合在一起进行的外汇交易。（A）金额相同、交割期限相同、方向相反

2、的两种货币（B）金额相同、交割期限不同、方向相同的同种货币（C）金额不同、交割期限不同、方向相同的两种货币（D）金额相同、交割期限相同、方向相反的同种货币5 外汇市场的双重交易结构是指( )。（A）发行交易与流通交易（B）直接交易与经纪交易（C）发行交易与经纪交易（D）个人交易与机构交易6 金融远期合约是一种( )。（A）买卖标的资产的权利（B）一定时期内发生的一系列现金交易（C）在集中场所交易的标准化合约（D）无固定场所的非标准化合约7 ( )有权在某一确定的时间或确定的时间之内，以确定的价格购买相关资产。（A）美式期权的买方（B）欧式期权的卖方（C）看涨期权的买方（D）看跌期权的卖方8 两

3、个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式称为( ) 。（A）金融期货（B）金融远期（C）金融期权（D）金融互换9 信用风险保护买方向信用风险保护卖方定期支付固定的费用或者一次性支付保险费，当信用事件发生时，卖方向买方赔偿因信用事件所导致的基础资产面值的损失部分的金融工具称为( )。（A）CDS（B） FRAs（C） SAFEs（D）CDs10 按出票人不同，汇票可分为( )。（A）银行汇票（B）商业汇票（C）银行汇票和商业汇票（D）企业汇票和商业汇票11 目前在我国不存在的票据是( )。（A）银行本票（B）商业：本票（C）银行汇票（D）商业汇票12 下面属

4、于非票据结算的是( )。（A）汇兑结算（B）汇票结算（C）本票结算（D）支票结算13 目前，我国金融债券的发行主体是( )。（A）财政部（B）中国人民银行（C）商业银行（D）政策性银行14 目前，我国中央银行发行的短期债券主要为( )。（A）央行回购品种（B）本票（C）可转让定期存单（D）央行票据15 我国的股票市场包括主板市场和( )。（A）二板市场（B）中小企业板市场（C） B 股市场（D）创业板市场16 我国专门为退市后的上市公司股份提供的继续流通场所为( )。（A）二级市场（B）银行柜台市场（C）三板市场（D）中小企业板市场17 我国首家金融衍生品交易所是( )。（A）上海期货交易所（

5、B）中国金融期货交易所（C）大连商品交易所（D）深圳证券交易所二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。18 与传统的定期存单相比，大额可转让定期存单具有的特点有( )。（A）记名并可转让流通（B）存单金额不固定，由存款人意愿决定（C）不可提前支取，只能在二级市场上流通（D）固定利率（E）利率一般高于同期定期存款利率19 下列关于投资基金的说法，正确的有( )。（A）是一种集合投资方式（B）体现了一种股权关系（C）是一种直接投资工具（D）是一种间接投资工具（E）投资对象包

6、含金融衍生品20 下列属于广义的外汇但不属于狭义外汇的有( )。（A）外国货币（B）外币汇票（C）外币股票（D）外币债券（E）外币存单21 我国资本市场包括( )。（A）债券市场（B）股票市场（C）投资基金市场（D）外汇市场（E）回购市场22 资本市场的交易对象主要有( )。（A）股票（B）公司债券（C）政府中长期债券（D）大额可转让定期存单（E）银行长期贷款23 债券按发行主体可分为( )。（A）私债（B）国债（C）准国债（D）金融债券（E）公司债券24 与股票相比，债券的明显特点在于( )。（A）规模小（B）风险小（C）风险大（D）安全性高（E）收益高25 支票一般可分为( ) 。（A）银

7、行支票（B）出国支票（C）现金支票（D）记名支票（E）保付支票26 我国债券市场分为( )。（A）证券交易所市场（B）网上交易市场（C）银行间债券市场（D）私募债券市场（E）银行柜台市场27 2005 年，我国公布的规范企业在银行间债券市场向合格机构投资者发行短期融资券的法规有( ) 。（A）证券法（B） 银行法（C） 企业短期融资管理办法（D）短期融资券承销章程（E）企业参与银行间债券市场管理办法27 2009 年 10 月 31金额：5928000见票 90 天后付至我方指定人：伍万玖仟贰佰捌拾美元整根据加尔各答进口银行出具的信用证开出此汇票，编号：36319，2009 年 9 月 30日

8、受票人：加尔各答进口银行受益人：英国出口公司28 该票据是( ) 。（A）支票（B）本票（C）银行汇票（D）商业汇票29 该票据的主要关系人有( )。（A）出票人（B）付款人（C）债权人（D）债务人30 有关商业汇票，下面说法正确的有( )。（A）是一种信用证券（B）可由承兑申请人签发（C）可由付款人签发（D）只能在异地使用经济师中级金融专业知识与实务（金融市场与金融工具）模拟试卷 1答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 【正确答案】 B【试题解析】 证券回购协议是指证券资产的卖方在卖出一定数量的证券资产的同时与买方签订的在未来某一特定

9、日期按照约定的价格购回所卖证券资产的协议。通过证券回购协议进行短期货币资金借贷所形成的市场即为回购协议市场。【知识模块】 金融市场与金融工具2 【正确答案】 A【试题解析】 短期政府债券是政府作为债务人，期限在一年以内的债务凭证。广义的短期政府债券不仅包括国家财政部门发行的债券，还包括地方政府及政府代理机构所发行的债券；狭义的短期政府债券则仅指国库券。一般所说的短期政府债券市场指的就是国库券市场。【知识模块】 金融市场与金融工具3 【正确答案】 B【试题解析】 债券市场上的国债利率通常被视为无风险资产的利率，成为其他资产和衍生品的定价基础。【知识模块】 金融市场与金融工具4 【正确答案】 D【

10、试题解析】 掉期交易是指将币种相同、金额相同但方向相反、交割期限不同的两笔或两笔以上的交易结合在一起进行的外汇交易。即交易者在买进或卖出某种货币的同时，卖出或买进同种货币，但两者的交割日期不同。【知识模块】 金融市场与金融工具5 【正确答案】 B【试题解析】 外汇市场存在双重交易结构，即在银行间外汇市场上，外汇交易包括直接交易和经纪交易两种形式。按照传统惯例，在国际市场上银行与外国银行通过电话、电传进行直接交易，在国内市场上银行间的交易往往通过外汇经纪商作为中介间接进行。【知识模块】 金融市场与金融工具6 【正确答案】 D【试题解析】 金融远期合约是合约的双方约定在未来某一确定日期，按确定的价

11、格买卖一定数量的某种金融资产。在合约有效期内，合约的价值随标的资产市场价格的波动而变化。远期合约是一种非标准化的合约类型，没有固定的交易场所。【知识模块】 金融市场与金融工具7 【正确答案】 C【试题解析】 期权合约可分为看涨期权和看跌期权两种类型：前者的买方有权在某一确定的时间或确定的时间之内，以确定的价格购买相关资产；后者的买方则有权在某一确定时间或确定的时间之内，以确定的价格出售相关资产。【知识模块】 金融市场与金融工具8 【正确答案】 D【试题解析】 金融互换是两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式。金融互换分为货币互换、利率互换和交叉互换等三

12、种类型。互换合约实质上可以分解为一系列远期合约组合。【知识模块】 金融市场与金融工具9 【正确答案】 A【试题解析】 信用违约掉期(CDs)是最常用的一种信用衍生产品。合约规定，信用风险保护买方向信用风险保护卖方定期支付固定的费用或者一次性支付保险费，当信用事件发生时，卖方向买方赔偿因信用事件所导致的基础资产面值的损失部分。B 项是远期利率协议的缩写；C 项是远期综合协议的缩写； D 项是大额可转让定期存单的缩写。【知识模块】 金融市场与金融工具10 【正确答案】 C【试题解析】 按出票人的不同，可将汇票分为银行汇票和商业汇票两种：前者是汇款人将款项交给银行，由银行签发给汇款人，持往异地由指定

13、银行办理转账或向指定银行兑取款项的票据；后者是收款人对付款人签发的，要求付款人于一定时间内无条件支付一定金额给收款人或持票人的一种书面凭证。【知识模块】 金融市场与金融工具11 【正确答案】 B【试题解析】 根据票据法的规定，我国票据包括汇票、本票和支票。其中，本票又分为银行本票和商业本票，我国目前只有银行本票，没有商业本票。【知识模块】 金融市场与金融工具12 【正确答案】 A【试题解析】 汇兑结算不属于票据结算，而汇票、本票和支票都属于票据结算。【知识模块】 金融市场与金融工具13 【正确答案】 D【试题解析】 1994 年，我国政策性银行成立后，发行主体从商业银行转向政策性银行。1999

14、 年以后，我国金融债券的发行主体集中于政策性银行，其中，以国家开发银行为主。【知识模块】 金融市场与金融工具14 【正确答案】 D【知识模块】 金融市场与金融工具15 【正确答案】 B【试题解析】 目前，我国的股票市场主体由上海证券交易所和深圳证券交易所组成，包括主板市场和中小企业板市场。此外，代办股份转让市场(即所谓的“三板市场”)也是我国有组织的股份转让市场。【知识模块】 金融市场与金融工具16 【正确答案】 C【试题解析】 作为我国多层次证券市场体系的一部分，三板市场一方面为退市后的上市公司股份提供继续流通的场所，另一方面也解决了原 NET、STAQ 系统历史遗留的数家公司法人股流通问题

15、。【知识模块】 金融市场与金融工具17 【正确答案】 B【试题解析】 2006 年 9 月 8 日，中国内地成立了首家金融衍生品交易所-中国金融期货交易所，正式拉开了我国金融衍生品市场发展的大幕。【知识模块】 金融市场与金融工具二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。18 【正确答案】 C,E【试题解析】 与传统的定期存单相比，大额可转让定期存单具有以下特点：传统定期存单记名且不可流通转让；大额可转让定期存单不记名，且可在市场上流通并转让；传统定期存单的金额是不固定的，

16、由存款人意愿决定；大额可转让定期存单一般面额固定且较大；传统定期存单可提前支取，但会损失一些利息收入；大额可转让定期存单不可提前支取，只能在二级市场上流通转让；传统定期存款依照期限长短有不同的固定利率；大额可转让定期：存单的利率既有固定的，也有浮动的，一般高于同期限的定期存款利率。【知识模块】 金融市场与金融工具19 【正确答案】 A,D,E【试题解析】 投资基金通过发售基金份额或收益凭证，将众多投资者分散的资金集中起来，由专业管理人员投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益按投资份额分配给基金持有者。它是一种利益共享、风险共担的集合投资方式，其本质是股票、债券和其他证券投资的机构化。投资

17、基金体现了基金持有人与管理人之间的一种信托关系，是一种间接投资工具。投资基金的投资对象范围十分广泛，既包括资本市场上的股票和债券、货币市场上的短期票据等金融工具，也包括一些金融衍生产品和黄金、收藏品等。【知识模块】 金融市场与金融工具20 【正确答案】 C,D【试题解析】 外汇是一种以外国货币表示的用于国际结算的支付手段，通常包括可自由兑换的外国货币和外币支票、汇票、本票、存单等。广义的外汇还包括外币有价证券，如股票、债券等，实际上包括一切外币金融资产。【知识模块】 金融市场与金融工具21 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 我国的资本市场主要包括股票市场、债券市场和投资基金市场。【知识模块

18、】 金融市场与金融工具22 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 资本市场是指融资期限在一年以上的长期资金交易市场。资本市场的交易对象主要有政府中长期公债、公司债券和股票等有价证券以及银行中长期贷款。【知识模块】 金融市场与金融工具23 【正确答案】 B,D,E【试题解析】 根据发行主体的不同，债券可分为政府债券、公司债券和金融债券。国债即属于政府债券；金融债券是由银行等金融机构发行的债券；公司债券是由符合条件的公司发行的债券。【知识模块】 金融市场与金融工具24 【正确答案】 B,D【试题解析】 债券是债务人依照法定程序发行，承诺按约定的利率和日期支付利息，并在约定日期偿还本金的书面债务

19、凭证。它反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。与股票等其他有价证券相比，债券的投资风险较小，安全性较高；债券利率是固定的，且二级市场上的价格也比较稳定；即使在企业破产时，债券的持有者也享有优先于股票持有者的求偿权。【知识模块】 金融市场与金融工具25 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 支票是银行的活期存款人通知银行在其存款额度内或在约定的透支额度内，无条件支付一定金额给持票人或指定人的书面凭证。支票一般可分为记名支票、保付支票、划线支票、旅行支票、现金支票、定额支票等。【知识模块】 金融市场与金融工具26 【正确答案】 A,C,E【试题解析】 我国债券市场分为证券交易所市场、银行间债券市

20、场和银行柜台市场。其中，证券交易所市场通过交易指令集中竞价进行交易，交易的是记账式国债、企业债和可转债；银行间债券市场通过一对一询价进行交易，各类债券都可进行交易；银行柜台市场则通过挂牌价格一对多进行交易，目前只提供凭证式国债一种债券品种。【知识模块】 金融市场与金融工具27 【正确答案】 C,D【试题解析】 2005 年 5 月 24 日，中国人民银行出台了企业短期融资管理办法和与其配套的短期融资券承销章程，开始允许符合条件的企业在银行间债券市场向合格机构投资者发行短期融资券。【知识模块】 金融市场与金融工具【知识模块】 金融市场与金融工具28 【正确答案】 D【试题解析】 商业汇票是出票人

21、签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。【知识模块】 金融市场与金融工具29 【正确答案】 A,B【试题解析】 汇票的主要关系人是出票人(签发票据人)、付款人(债务人)、收款人(持票人 )、承兑人 (承诺付款责任者) 。【知识模块】 金融市场与金融工具30 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 汇票按出票人不同可分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是汇款人将款项交给银行，由银行签发给汇款人，持往异地由指定银行办理转账或向指定银行兑取款项的票据。商业汇票是收款人对付款人签发的，要求付款人于一定时间内无条件支付一定金额给收款人或持票人的一种书面凭证。另根据我国现行规定，商业票据也可由付款人签发或承兑申请人签发，于到期日向收款人支付款项。【知识模块】 金融市场与金融工具