[财经类试卷]证券法律制度练习试卷1及答案与解析.doc

1、证券法律制度练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题每题只有一个正确答案，请从每题的备选答案中选出一个你认为最正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答案代码。答案写在试题卷上无效。1 上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份 5%以上的股东,将其所持有的该公司的股票在买入后 6 个月内卖出,或者在卖出后 6 个月内又买入,由此所得收益归该公司所有,公司应当收回其所得收益。公司董事会不按照前款规定执行的,股东有权要求董事会在( )日内执行。（A）15（B） 20（C） 30（D）402 根据我国中华人民共和国证券法(以下简称证券法)的规定,以下表述中,正确的是( ) 。

2、（A）证券公司均可以从事证券自营业务（B）证券公司均不得从事证券自营业务（C）证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务（D）一部分证券公司可以从事证券自营业务3 下列各项中,关于公司公开发行公司债券的条件的叙述不正确的是( )。（A）有限责任公司的净资产不低于人民币 6000 万元（B）累计债券余额不超过公司净资产的 40%（C）近 3 年平均可分配利润足以支付公司债券 1 年的利息（D）公开发行公司债券筹集的资金,用于非生产性支出4 证券交易所的总经理由( )任免。（A）证券业协会（B）国务院证券监督管理机构（C）证券交易所会员大会（D）证券交易所理事会5 某有限责任公司申请其首次发行的公司

3、债券上市交易,下列选项中,不符合公司债券上市法定条件的为( )。（A）该债券的期限为 1 年（B）该债券的实际发行额为人民币 6000 万元（C）该公司的净资产额为人民币 1.5 亿元（D）该公司最近 3 年平均可分配利润足以支付公司债券 10 个月的利息6 股票发行采用代销方式,代销期限届满,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量( ) 的,为发行失败。（A）50%（B） 60%（C） 70%（D）80%7 下列各项中,对证券公开发行的叙述错误的是( )。（A）向不特定对象发行证券,属于公开发行（B）向累计超过 200 人的特定对象发行证券,属于公开发行（C）非公开发行证券,可以采用

4、广告方式（D）未经依法核准,任何单位和个人不得公开发行证券8 下列各项中,关于公司公开发行新股的条件的叙述正确的是( )。 （A）前一次发行的股份已募足,并间隔 1 年以上（B）公司预期利润率可达同期银行存款利率（C）具有持续盈利能力,财务状况良好（D）最近 3 年连续盈利,并可向股东支付股利9 下列各项中,关于发行人应当采用承销团方式发售证券的陈述错误的是( )。（A）适用于向特定对象公开发行的证券（B）所发行证券的票面总值必须超过人民币 5000 万元（C）由主承销和参与承销的证券公司组成（D）承销团代销、包销期限最长不得超过 90 日10 下列各项中,关于股票买卖限制的陈述中,错误的是(

5、 )。（A）为股票发行出具审计报告的证券服务机构和人员 ,在该股票承销期内和期满后6 个月内,不得买卖该种股票（B）为上市公司出具资产评估报告的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后 5 日内,不得买卖该种股票（C）证券公司的从业人员,在任期或者法定限期内,不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票,也不得收受他人赠送的股票（D）任何人在成为证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员之前原已持有的股票,可以继续持有,不受买卖限制11 下列各项中,关于上市公司收购的四种说法错误的是( )。（A）

6、投资者可以采取要约收购、协议收购及其他合法方式收购上市公司（B）投资者持有一个上市公司已发行的股份达到 30%时,继续进行收购的,应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约（C）收购要约约定的收购期限不得少于 30 日,并不得超过 60 日（D）在收购要约确定的承诺期限内,收购人可以撤销其收购要约12 收购上市公司行为完成后,收购人应当在( )日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所,并予公告。（A）10（B） 15（C） 20（D）30二、多项选择题每题均有多个正确答案，请从每题的备选答案中选出你认为正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答

7、案代码。每题所有答案选择正确的得分；不答、错答、漏答均不得分。答案写在试题卷上无效。13 下列各项中,有关上市公司的收购的说法正确的有( )。（A）投资者可以采取要约收购和协议收购两种方式收购上市公司（B）投资者持有一个上市公司已发行的股份达到 5%时,应当在该事实发生之日起3 日内,向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告,通知该上市公司,并予公告（C）被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的,收购人应按比例进行收购（D）收购要约约定的收购期限不得少于 30 日,并不得超过 60 日14 证券公司经营( ) 业务时,注册资本最低限额为人民币 1 亿元。（A）证券承销（

8、B）证券保荐（C）证券自营（D）证券经纪15 下列各项中,公司申请其公司债券上市交易的法定条件有( )。 （A）公司债券的期限在 1 年以上（B）公司债券实际发行额不少于人民币 5000 万元（C）持有公司债券 1000 元以上的人数在 1000 人以上（D）公司申请其债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件16 下列各项中,属于上市公司内幕信息的有( )。（A）公司分配股利计划（B）公司的经营方针发生重大变化（C）公司债务担保发生重大变更（D）公司经理发生变动17 下列选项中,属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件有( )。（A）公司股本总额不少于人民币 5000 万元（B）公司股本总额超

9、过人民币 2 亿元的,公开发行股份的比例为 10%以上（C）公司最近 3 年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载（D）股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行18 下列各项中,属于法律禁止的证券交易行为的有( )。（A）发行人在公司成立之日起 3 年内转让其所持股票（B）公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票（C）为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票（D）为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后 5 日内买卖该公司股票19 证券发行中因虚假陈述致使投资者在证券投资中遭受损失的,发行人、上市公司应承担赔偿责任,下列应负连带赔偿责任的有( )。 （A）发行人的

10、董事、监事、高级管理人员（B）上市公司的董事、监事、高级管理人员（C）出具证券投资咨询意见的咨询机构（D）出具法律意见书的律师事务所20 甲股份有限公司债券上市交易后因出现法定情形被暂停上市。下列表述中,符合暂停上市规定的有( )。（A）甲公司最近 2 年连续亏损（B）甲公司的法定代表人发生变更（C）甲公司发生重大违法行为（D）甲公司未按照公司债券募集办法的规定履行义务三、判断题请判断每题的表述是否正确，你认为正确的，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂代码“”，你认为错误的，填涂代码“”。每题判断正确的得 l 分；每题判断错误的倒扣 0.5 分；不答题既不得分，也不扣分。扣分最多扣至本题型零

11、分为止。答案写在试题卷上无效。21 根据有关规定,发起人以外的任何法人直接或者间接持有一个上市公司发行在外的普通股达到 50%时,应当自该事实发生之日起 15 个工作日内,向该公司所有股票持有人发出收购要约。( )（A）正确（B）错误22 上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整。( )（A）正确（B）错误23 内幕交易行为给投资者造成损失的,行为人应当依法承担赔偿责任。( )（A）正确（B）错误24 收购期限届满,被收购公司股权分布不符合上市条件的,该上市公司的股票应当由证券交易所依法终止上市交易。( )（A）正确（B）错误25 在自己实际控制的账户之间进

12、行证券交易,影响证券交易价格或者证券交易量的行为属于操纵证券市场的交易行为。( )（A）正确（B）错误26 收购行为完成后,收购人应当在 30 日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所,并予公告。( )（A）正确（B）错误27 证券公司的注册资本应当是认缴资本。( )（A）正确（B）错误28 投资咨询机构及其从业人员不得与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失。( )（A）正确（B）错误四、简答题29 北京 A 股份有限公司(以下简称 A 公司)于 2006 年 10 月向社会公开发行股票并在上海证券交易所上市交易。该公司内审部门发现如下问题:(1)在 2007 年上半年

13、,A 公司因违约造成对方损失近 6000 万元,被起诉。该情况未在中期报告中进行披露。(2)A 公司的副经理王某向其亲戚李明透露 A 公司正在与某生物医药公司商谈重组合并事宜,李明于次日即购入 A 公司股票 15 万股。 3 个月后 A 公司公告其与某生物医药公司重组合并事宜,同月李明卖出了 A 公司的股票 ,获利甚丰。要求:根据上述情况及有关法律规定,回答下列问题 :(1)A 公司未将涉及公司的重大诉讼情况进行披露是否合法? 为什么?(2)李明买卖 A 公司的股票是否合法 ?为什么?30 2008 年 4 月 1 日,甲上市公司(以下简称甲公司)因财务会计报告中作虚假记载,致使中小投资者在股

14、票交易中遭受重大损失,被中国证监会查处。中国证监会在对甲公司的检查中还发现下列事实:(1)甲公司在自己实际控制的账户之间进行证券交易,影响甲公司股票的交易价格和交易量。(2)2008 年 1 月 10 日,甲公司董事会讨论通过对乙上市公司的收购方案,董事 A 第二天将该收购方案透露给自己的大学同学张某,张某根据该信息在对甲公司股票的短线操作中获利 20 万元。(3)2008 年 2 月 1 日,注册会计师王某接受甲公司的委托,为甲公司的年度财务会计报告出具审计报告,甲公司的年度财务会计报告于 2008 年 3 月 1 日公布。3 月 10 日,王某将自己于 2008 年 1 月 20 日买入的

15、甲公司股票全部卖出,获利 10 万元。要求:根据上述事实及有关法律规定,回答下列问题 :(1)指出本题要点(1) 中甲公司的行为属于何种行为 ?为什么?(2)如果由于甲公司在要点(1) 中的行为给其他投资者造成了损失,甲公司是否应承担赔偿责任?(3)董事 A 的行为是否符合法律规定? 为什么?(4)注册会计师王某的行为是否符合法律规定? 为什么?(5)因甲公司提供虚假的财务会计报告,导致中小投资者在证券交易中遭受损失的应如何处理?证券法律制度练习试卷 1 答案与解析一、单项选择题每题只有一个正确答案，请从每题的备选答案中选出一个你认为最正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答案

16、代码。答案写在试题卷上无效。1 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度2 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度3 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度4 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度5 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度6 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度7 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度8 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度9 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度10 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度11 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度12 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度二、多项选择题

17、每题均有多个正确答案，请从每题的备选答案中选出你认为正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答案代码。每题所有答案选择正确的得分；不答、错答、漏答均不得分。答案写在试题卷上无效。13 【正确答案】 B,C,D【知识模块】 证券法律制度14 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 证券法律制度15 【正确答案】 A,B,D【知识模块】 证券法律制度16 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 证券法律制度17 【正确答案】 C,D【知识模块】 证券法律制度18 【正确答案】 C,D【知识模块】 证券法律制度19 【正确答案】 A,B,D【知识模块】 证券法律制度20 【正确答案】

18、A,C,D【知识模块】 证券法律制度三、判断题请判断每题的表述是否正确，你认为正确的，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂代码“”，你认为错误的，填涂代码“”。每题判断正确的得 l 分；每题判断错误的倒扣 0.5 分；不答题既不得分，也不扣分。扣分最多扣至本题型零分为止。答案写在试题卷上无效。21 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度22 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度23 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度24 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度25 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度26 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度27 【正确答案】

19、 B【知识模块】 证券法律制度28 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度四、简答题29 【正确答案】 (1)A 公司未将涉及公司的重大诉讼情况进行披露是不符合法律规定的。依据规定,上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一会计年度的上半年结束之日起 2 个月内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的中期报告,并予公告:公司财务会计报告和经营情况; 涉及公司的重大诉讼事项;已发行的股票、公司债券变动情况; 提交股东会审议的重要事项; 国务院证券监督管理机构规定的其他事项。(2)李明买卖 A 公司的股票是不合法的。李明买卖 A 公司股票的行为属于内幕交易。A 公司的副经理属

20、于公司的内幕人员,其向李明泄露该公司尚未公告的内幕信息 ,李明据此买卖 A 公司的股票属于内幕交易。【知识模块】 证券法律制度30 【正确答案】 (1)甲公司的该种行为属于操纵市场的违法行为。根据证券法的规定,禁止任何人以下列手段操纵证券市场:单独或者通过合谋,集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖,操纵证券交易价格或者证券交易量;与他人串通,以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易,影响证券交易价格或者证券交易量;在自己实际控制的账户之间进行证券交易,影响证券交易价格或者证券交易量;以其他手段操纵证券市场。(2)甲公司应承担赔偿责任。证券法规定,操纵证券市场行为给其他投资

21、者造成损失的,行为人应当依法承担赔偿责任。(3)董事 A 的行为不符合法律规定。根据证券法 的规定,证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人,在内幕信息公开前,不得买卖该公司的证券,或者泄露该信息,或者建议他人买卖该证券。在本题中,甲公司的董事 A 属于知悉证券交易内幕信息的知情人员,甲公司对乙上市公司的收购方案属于内幕信息,A 在内幕信息公开前泄露了该信息,其行为违反了法律规定。(4)注册会计师王某的行为符合法律规定。根据证券法的规定,为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后 5 日内,不得买卖该种股票。王某买卖甲公司股票的时间均不违反法律规定。(5)根据证券法 的规定,发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料,有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,发行人、上市公司应当承担赔偿责任;发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任,但是能够证明自己没有过错的除外;发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。【知识模块】 证券法律制度