[财经类试卷]银行业专业人员职业资格中级银行管理（流动性风险管理）模拟试卷2及答案与解析.doc

1、银行业专业人员职业资格中级银行管理（流动性风险管理）模拟试卷2 及答案与解析一、单项选择题1 2015 年 12 月，银监会发布商业银行流动性覆盖率信息披露办法，针对我国资产规模超过( ) 人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。（A）1 000 亿元（B） 2 000 亿元（C） 3 000 亿元（D）5 000 亿元2 ( )，银监会制定的 商业银行流动性风险管理指引，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理方面予以明确，初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。（A）2008 年 9 月（

2、B） 2009 年 9 月（C） 2010 年 12 月（D）2012 年 12 月3 流动性办法参考( )而构建多维度的流动性风险监测体系。（A）巴塞尔协议（B） 巴塞尔协议（C） 巴塞尔协议（D）稳健原则4 下列不属于流动性办法中流动性风险监测指标的是( )。（A）流动性缺口率（B）核心负债比例（C）超额备付金率（D）流动比率5 清晰、有效的流动性风险管理治理结构应当明确董事会及其专门委员会、监事会(监事)、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的( )机制。（A）长效管理（B）考核及问责（C）薪酬激励（D）监督评估6 我国商业银行建立的治理架构不包括( )。（

3、A）以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面（B）以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面（C）以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面（D）以监事会为流动性风险管理的监督管理层7 商业银行流动性风险管理的治理结构中，( )应制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序。（A）高级管理层（B）股东会（C）监事会（D）内部审计部门8 商业银行每季度进行一次常规( )，且结果逐步应用于董事会、高级管理层的有关决策过程。（A）限额管理（B）敏感性分析（C）压力测试（D）情景分析9 根据流动性办法规定，商业银行的流动性比例应当不低于( )。（A）

4、25（B） 50（C） 85（D）10010 2009 年 9 月银监会制定的( )，初步确立了我国流动性风险管理和监管的制度框架的标准。（A）商业银行流动性风险管理指引（B） 商业银行流动性风险管理指引(试行)（C） 商业银行流动性覆盖率信息披露办法（D）商业银行流动性风险管理办法(试行)11 流动性覆盖率披露标准规定，银行应( )在财务报告中或银行网站公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。（A）定期（B）及时（C）不定期（D）按银监会要求12 下列关于我国流动性风险监管规则的发展说法错误的是( )。（A）商业银行流动性风险管理指引初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架（B） 商业银行

5、流动性风险管理办法(试行)构建了定性与定量相结合、微观审慎与宏观审慎相结合、中外资银行监管要求相结合的流动性风险监管框架（C） 2015 年发布的商业银行法将存贷比作为三项监管指标之一进行规范（D）2015 年 8 月 29 日银监会对流动性办法 进行了相应修改，将存贷比由监管指标调整为检测指标13 流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来( )现金净流出量的比例。（A）30 天（B） 60（C） 90 天（D）180 天二、多项选择题14 我国商业银行建立的治理架构包括的层面有( )。（A）以股东会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面（B）以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面（C）

6、以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面（D）以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面（E）以监事会为流动性风险管理的监督和评价层面15 金融危机暴露出银行流动性风险管理存在的不足，包括( )。（A）银行流动性风险偏好过高（B）压力测试情景设置过于宽松，应急计划和压力测试不够有效，优质流动性资产储备不足（C）未能有效评估一些快速发展的复杂金融产品或业务所带来的流动性风险（D）董事会和高管层对流动性风险管理的重视程度不够、资源投入不足（E）未能有效评估表外或有负债或非契约性义务中潜在的流动性需求16 下列关于银监会发布商业银行流动性覆盖率信息披露办法的说法正确的有(

7、)。（A）引入了差异化监管理念（B）综合考虑我国商业银行实际及相关国际标准（C）要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好的基础（D）经银监会批准实施资本计量高级方法的银行定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息（E）经银监会批准实施资本计量高级方法的银行定期披露与流动性覆盖率有关的定性信息17 巴塞尔委员会于 2010 年 12 月发布的巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架，提出的监管指标包括( )。（A）流动比率（B）速动比率（C）夏普比率（D）流动性覆盖率（E）净稳定资金比例18 商业银行应根据其( )等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理

8、策略、政策和程序。（A）经营战略（B）业务特点（C）财务实力（D）融资能力（E）总体风险偏好及市场影响力19 商业银行普遍建立了流动性风险管理的制度框架，明确了( )等的职权。（A）业务部门（B）董事会（C）监事会（D）高级管理层（E）负责流动性风险管理的部门20 商业银行建立的流动性风险管理的制度框架，制定了流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序，对( )等方面进行了详细规定。（A）现金流测算（B）限额管理（C）应急计划（D）融资管理（E）压力测试三、判断题21 流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。( )（A）正确（B）错误22 现金流缺口包括正常情景下和压力情

9、景下的现金流缺口。( )（A）正确（B）错误23 互联网金融、电子银行、网上银行等信息技术革命使得资金转移更加迅速，加速流动性风险的变化。( )（A）正确（B）错误24 由于流动性覆盖率对银行管理水平和信息系统等均提出了较高要求，因此，对规模较小和复杂程度较低的银行业金融机构，不可简化监管报告和程序，不允许其采用简单、有效的风险计量方法。( )（A）正确（B）错误25 目前，巴塞尔委员会已经发布了修订后的净稳定资金比例标准及净稳定资金比例披露标准，银监会将结合我国实际，适时引入相关要求。( )（A）正确（B）错误26 商业银行每年度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试。( )

10、（A）正确（B）错误27 稳健原则中，原则 13 提出了银行流动性风险信息披露要求，其信息披露应包括定性和定量信息。( )（A）正确（B）错误28 商业银行的流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每半年评估一次，并在必要时进行修订。( )（A）正确（B）错误29 流动性覆盖率披露标准规定，流动性覆盖率的披露的频率是一年两次，且披露口径为本币并表口径。( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级银行管理（流动性风险管理）模拟试卷2 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 B【试题解析】 2015 年 12 月，银监会发布商业银行流动

11、性覆盖率信息披露办法，针对我国资产规模超过 2 000 亿元人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。【知识模块】 流动性风险管理2 【正确答案】 B【试题解析】 2009 年 9 月，银监会在借鉴巴塞尔委员会稳健原则、部分国家和地区流动性监管先进经验和做法的基础上，结合中国银行业风险管理和监管实践制定了商业银行流动性风险管理指引，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理等方面予以明确初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。【知识模块】 流动性风险管理3 【正确答案】 C【试题解析】 流动性办法参

12、考巴塞尔协议中的流动性风险监测框架，从资产负债合同期限错配、融资来源多元化和稳定程度、无变现障碍资产、重要币种流动性风险、市场流动性、存贷比等方面，构建了多维度的流动性风险监测体系。【知识模块】 流动性风险管理4 【正确答案】 D【试题解析】 相关参考指标包括流动性缺口、流动性缺口率、核心负债比例、同业市场负债比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例、超额备付金率、重要币种的流动性覆盖率、存贷比等。【知识模块】 流动性风险管理5 【正确答案】 B【试题解析】 清晰、有效的流动性风险管理治理结构应当明确董事会及其专门委员会、监事会(监事) 、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报

13、告路线，建立适当的考核及问责机制。【知识模块】 流动性风险管理6 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行基本建立起流动性风险管理的三个层面的治理架构，分别是以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面，以及以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面。【知识模块】 流动性风险管理7 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行流动性风险管理的治理结构中，高级管理层应制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序。【知识模块】 流动性风险管理8 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并

14、表基础上分币种实施压力测试，压力测试结果逐步应用于董事会、高级管理层的有关决策过程。【知识模块】 流动性风险管理9 【正确答案】 A【试题解析】 作为合规性监管指标，商业银行的流动性比例应当不低于 25；流动性覆盖率在过渡期结束后，应达到 100的最低监管标准。【知识模块】 流动性风险管理10 【正确答案】 A【试题解析】 2009 年 9 月，银监会在借鉴巴塞尔委员会稳健原则、部分国家和地区流动性监管先进经验和做法的基础上，结合中国银行业风险管理和监管实践制定了商业银行流动性风险管理指引，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理等方面予以明确。

15、初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。【知识模块】 流动性风险管理11 【正确答案】 A【试题解析】 根据流动性覆盖率披露标准，2015 年起，银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。【知识模块】 流动性风险管理12 【正确答案】 C【试题解析】 C 项不正确，在 2015 年商业银行法 修订之前，存贷比一直是商业银行法规定的法定监管指标，因此，2014 年发布的流动性办法中将存贷比作为三项监管指标之一进行规范。【知识模块】 流动性风险管理13 【正确答案】 A【试题解析】 流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来 30 天现金净流出量的比例。【知识模块】

16、 流动性风险管理二、多项选择题14 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 商业银行基本建立起流动性风险管理的三个层面的治理架构，分别是以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面，以及以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面。【知识模块】 流动性风险管理15 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 金融危机的爆发凸显了银行流动性风险管理存在的诸多缺陷，如：(1)董事会和高管层对流动性风险管理的重视程度不够、资源投入不足。(2)银行流动性风险偏好过高。(3)未能有效评估一些快速发展的复杂金融产品或业务所带来的流动性风险。(4

17、)未能有效评估表外或有负债或非契约性义务中潜在的流动性需求。(5)认为市场流动性紧缺不会持续很长时间，未充分考虑关键性融资渠道失效的可能。(6)压力测试情景设置过于宽松，应急计划和压力测试不够有效，优质流动性资产储备不足等。【知识模块】 流动性风险管理16 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 商业银行流动性覆盖率信息披露办法引入差异性监管理念，综合考虑我国商业银行实际及相关国际标准，要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好的基础、经银监会批准实施资本计量高级方法的银行，定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息，并披露与流动性覆盖率有关的定性信息。【知识模块】 流动性风

18、险管理17 【正确答案】 D,E【试题解析】 巴塞尔委员会于 2010 年 12 月发布了巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架，提出了流动性覆盖率(LCR)和净稳定资金比例(NSFR)两项监管指标及其最低标准(不得低于 100)和一套监测工具。【知识模块】 流动性风险管理18 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 商业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。【知识模块】 流动性风险管理19 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 商业银行普遍建立了流动性风险管理

19、的制度框架，明确了董事会、高级管理层、负责流动性风险管理的部门、业务部门等的职权。【知识模块】 流动性风险管理20 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 商业银行普遍建立了流动性风险管理的制度框架，明确了董事会、高级管理层、负责流动性风险管理的部门、业务部门等的职权：制定了流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序，对现金流测算、限额管理、融资管理、日间流动性管理、压力测试、应急计划、优质流动性资产管理、重要币种的流动性风险管理等方面进行了详细规定。【知识模块】 流动性风险管理三、判断题21 【正确答案】 B【试题解析】 流动性风险属于“次生风险”，流动性风险可以由流动性冲击直接导

20、致，但严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。【知识模块】 流动性风险管理22 【正确答案】 A【试题解析】 现金流缺口包括正常情景下和压力情景下的现金流缺口。【知识模块】 流动性风险管理23 【正确答案】 A【试题解析】 互联网金融、电子银行、网上银行等信息技术革命使得资金转移更加迅速，加速流动性风险的变化。【知识模块】 流动性风险管理24 【正确答案】 B【试题解析】 按照分类监管原则，对规模较小和复杂程度较低的银行业金融机构，在确保审慎、有效监管的前提下，可简化监管报告和程序，允许其采用简单、有效的风险计量方法，降低合规成本。【知识模块】 流动性风险管理25 【正

21、确答案】 A【试题解析】 目前，巴塞尔委员会已经发布了修订后的净稳定资金比例标准及净稳定资金比例披露标准，银监会将结合我国实际，适时引入相关要求。【知识模块】 流动性风险管理26 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试。【知识模块】 流动性风险管理27 【正确答案】 A【试题解析】 原则 13 提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者获得必要信息以便对银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评价，发挥市场约束作用。信息披露应包括定性和定量信息。【知识模块】 流动性风险管理28 【正确答案】 B【试题解析】 流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。【知识模块】 流动性风险管理29 【正确答案】 B【试题解析】 流动性覆盖率披露标准规定，流动性覆盖率的披露频率应和财务报告的频率一致且披露口径为本外币并表口径。【知识模块】 流动性风险管理