[财经类试卷]银行业专业人员职业资格中级银行管理（资本管理）模拟试卷1及答案与解析.doc

1、银行业专业人员职业资格中级银行管理（资本管理）模拟试卷 1 及答案与解析一、单项选择题1 银行的( )金额等于资产减去负债后的余额。（A）经济资本（B）市场资本（C）账面资本（D）监管资本2 商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行一级资本充足率不得低于( )。（A）8（B） 5（C） 4（D）63 银行常用的资本中，( )反映的是所有者权益。（A）账面资本（B）经济资本（C）社会资本（D）监管资本4 银行监管机构为了促进商业银行审慎经营维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本是( ) 。（A）经济资本（B）会计资本（C）核心资本（D）监管资本5 ( )是描述在一定的置信度水平下，为了应对

2、未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。（A）会计资本（B）监管资本（C）经济资本（D）信用资本6 ( )是用于衡量银行实际承担损失超出预计的那部分损失。（A）经济资本（B）监管资本（C）会计资本（D）核心资本7 经济资本反映了为抵补银行资产或投资组合面临的( )所需要的资本。（A）预期损失（B）非预期损失（C）系统风险（D）非系统风险8 在资本功能方面，账面资本与( )存在交叉，可以用于吸收损失。（A）净资本（B）经济资本（C）社会资本（D）监管资本9 风险调整后的( ) 是经风险调整后的净收益与经济资本的比率，已经成为国际上主流商业银行的风险绩效评价指标。（A）净利润（B）

3、净收益率（C）资本回报（D）风险溢价10 从银行管理角度来看，相对于监管资本，( )更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性，目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。（A）会计资本（B）经济资本（C）市场资本（D）账面资本11 现代商业银行的核心是( )。（A）经营和管理资本（B）实现效率最大化（C）实现利润最大化（D）经营和管理风险12 银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本应( )经济资本。（A）小于（B）等于（C）大于（D）不高于13 下列不属于第三版巴塞尔资本协议有关监管标准的内容的是( )。（A）强化资本充足率监管标准（B）引入杠杆率监管标准（C）建立操作性

4、风险量化监管标准（D）建立流动性风险量化监管标准14 ( )，巴塞尔委员会发布了巴塞尔协议的最终文本。（A）2004 年 9 月 12 日（B） 2004 年 12 月 16 日（C） 2010 年 9 月 12 日（D）2010 年 12 月 16 日15 1994 年，人民银行发布了关于商业银行实行资产负债比例管理的通知，提出了包括资本充足率在内的一系列资产负债比例的管理指标，并参考( )规定的资本充足率的计算方法和最低要求。（A）巴塞尔协议（B） 巴塞尔协议（C） 巴塞尔协议（D）巴塞尔协议16 下列属于资本监管的“三大支柱” 的是( )。（A）最低资本要求（B）最高资本要求（C）最低利

5、润要求（D）最高利润要求17 ( )年，银监会发布了中国银行业实施新监管标准的指导意见，明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。（A）2007（B） 2008（C） 2011（D）201018 巴塞尔委员会于 1988 年通过了( )。（A）巴塞尔协议（B） 巴塞尔协议（C） 巴塞尔协议（D）巴塞尔协议19 商业银行资本充足率不得低于( )。（A）2（B） 4（C） 6（D）820 根据我国银监会 2012 年颁布的商业银行资本管理办法(试行)，我国商业银行核心一级资本充足率不得低于( )。（A）8（B） 6（C） 5（D）3二、多项选择题21 ( )是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。

6、（A）账面资本（B）经济资本（C）监管资本（D）市场资本（E）会计资本22 在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑的要素包括( )等。（A）违约概率（B）损失程度与违约风险暴露（C）相关性（D）时间范围（E）置信水平三、判断题23 账面资本、监管资本和经济资本三者之间只有区别，没有联系。( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级银行管理（资本管理）模拟试卷 1 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析】 银行常用的资本主要包括账面资本、监管资本和经济资本。账面资本又称为会计资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经

7、济利益其金额等于资产减去负债后的余额。【知识模块】 资本管理2 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于 5，一级资本充足率不得低于 6，资本充足率不得低于 8；我国要求商业银行的核心资本充足率不低于 4。【知识模块】 资本管理3 【正确答案】 A【试题解析】 账面资本反映的是所有者权益；在资本功能方面，账面资本与监管资本都可用于吸收损失；从银行管理角度，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性。【知识模块】 资本管理4 【正确答案】 D【试题解析】 本题考查资本的定义与分类。监管资

8、本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本：二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。【知识模块】 资本管理5 【正确答案】 C【试题解析】 经济资本是描述在一定的置信度水平下(如 99)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。【知识模块】 资本管理6 【正确答案】 A【试题解析】 经济资本是用于衡量银行实际承担损失超出预计的那部分损失，与风险有关，又称为“风险资本”。【知识模块】 资本管理7 【正确答案】 B【试题解析】 经济资本反

9、映了为抵补银行资产或投资组合面临的非预期损失所需要的资本，因此，对经济资本的计量实质上是对非预期损失的计量。【知识模块】 资本管理8 【正确答案】 D【试题解析】 在资本功能方面，账面资本与监管资本存在交叉，可以用于吸收损失。【知识模块】 资本管理9 【正确答案】 C【试题解析】 风险调整后的资本回报(RAROC)是经风险调整后的净收益与经济资本的比率，已经成为国际上主流商业银行的风险绩效评价指标。【知识模块】 资本管理10 【正确答案】 B【试题解析】 从银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求对银行风险变动具有更高的敏感性目前已经成为先进银行广泛应用的

10、管理工具。另外，从数量角度而言账面资本经过一定的调整，可以得到符合监管要求的合格资本，其数额应大于最低监管资本要求；银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于经济资本。【知识模块】 资本管理11 【正确答案】 D【试题解析】 现代商业银行的核心是经营和管理风险，该特征决定了风险在商业银行绩效评价中的重要性和基础性作用。【知识模块】 资本管理12 【正确答案】 C【试题解析】 账面资本反映的是银行实际拥有的资本水平；经济资本和监管资本是商业银行应该拥有但不一定拥有的资本。银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本应大于经济资本。【知识模块】 资本管理13 【正确答案】 C【试题解析】 第三版巴塞尔资

11、本协议有关监管标准的内容的有三条：(1)强化资本充足率监管标准。(2)引入杠杆率监管标准。(3)建立流动性风险量化监管标准。【知识模块】 资本管理14 【正确答案】 D【试题解析】 2010 年 9 月 12 日，巴塞尔委员会宣布通过巴塞尔协议；2010 年 12 月 16 日，巴塞尔委员会发布了巴塞尔协议的最终文本。【知识模块】 资本管理15 【正确答案】 A【试题解析】 1994 年，人民银行发布了关于商业银行实行资产负债比例管理的通知，提出了包括资本充足率在内的一系统资产负债比例的管理指标，并参考巴塞尔协议规定的资本充足率的计算方法和最低要求。【知识模块】 资本管理16 【正确答案】 A

12、【试题解析】 资本监管的“三大支柱”分别为最低资本要求、监督检查、市场纪律。【知识模块】 资本管理17 【正确答案】 C【试题解析】 2011 年 4 月，银监会发布了中国银行业实施新监管标准的指导意见，明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。【知识模块】 资本管理18 【正确答案】 A【试题解析】 1988 年，巴塞尔委员会正式出台了统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议(即第一版巴塞尔资本协议，简称巴塞尔协议)，确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足监管要求。2004 年，巴塞尔委员会发布了统一资本计量和资本

13、标准的国际协定：修订框架(即第二版巴塞尔资本协议，也成为新资本协议，简称巴塞尔协议)，构建了最低资本要求、监督检查和市场纪律的“三大支柱”。2010 年 12 月 16 日，巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔资本协议(简称巴塞尔协议)。【知识模块】 资本管理19 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于 5，一级资本充足率不得低于 6，资本充足率不得低于 8。【知识模块】 资本管理20 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于 5，一级资本充足率不得低于 6，资本充足率不得低于

14、8。【知识模块】 资本管理二、多项选择题21 【正确答案】 B,C【试题解析】 账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。【知识模块】 资本管理22 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑违约概率、损失程度与违约风险暴露、时间范围、置信水平、相关性等要素。【知识模块】 资本管理三、判断题23 【正确答案】 B【试题解析】 银行常用的资本概念主要包括账面资本、监管资本和经济资本，这三者之间既有区别又有联系。账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。在资本功能方面，账面资本与监管资本存在交叉，可以用于吸收损失。【知识模块】 资本管理