[财经类试卷]银行业专业人员职业资格中级风险管理（信用风险管理）模拟试卷1及答案与解析.doc

1、银行业专业人员职业资格中级风险管理（信用风险管理）模拟试卷 1及答案与解析一、单项选择题1 在对商业银行客户进行信用风险识别时，属于对单一法人客户的非财务因素分析的是( )。（A）客户的信用状况（B）客户企业的效率比率分析（C）客户的资产管理状况（D）客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体特征等2 下列不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径的是( )。（A）通过与借款人面谈了解客户提供的信息的真实性（B）查询人民银行个人信用信息基础数据库（C）从其他银行购买客户借款记录（D）查询法院部门个人客户信用记录3 某商业银行当期信用评级为 B 级的借款人的违约概率(PD)是 0

2、10，违约损失率(LGD)是 050。假设该银行当期所有 B 级借款人的表内外信贷总额为 30 亿元人民币，违约风险暴露(EAD) 是 20 亿元人民币，则该银行此类借款预期损失为( )亿元。（A）08（B） 4（C） 1（D）324 根据巴塞尔新资本协议的规定，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是借款人评级，第二维是( )。（A）债务人评级（B）债项评级（C）不良贷款评级（D）贷款评级5 巴塞尔新资本协议鼓励商业银行采取( )计量信用风险。（A）基于内部评级体系的方法（B）风险价值(VaR)方法（C）历史模拟法（D）基于外部评级体系的方法6 目前，应用最广泛的信用评分模型

3、有线性概率模型、Logit 模型、Probit 模型和线性辨别模型。信用评分模型的关键在于( )。（A）辨别分析技术的运用（B）借款人特征变量的当前市场数据的搜集（C）借款人特征变量的选择和各自权重的确定（D）单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定7 根据死亡率模型，假设某 5 年期贷款，两年的累计死亡率为 600，第一年的边际死亡率为 250，则隐含的第二年边际死亡率约为( )。（A）345（B） 359（C） 367（D）4358 违约损失率的计算公式是( )。（A）LGD=1- 回收率（B） LGD=1-回收率2（C） LGD=1-回收率3（D）LGD=1- 回收率4

4、9 下列各项中，( ) 不属于内部评级法初级法下合格保证的范围。（A）主权、公共企业、多边开发银行（B）外部评级在 A-级及以上的法人、其他组织或自然人（C）内部评级的违约概率在 B+级以上的组织（D）虽然没有相应的外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级 A-级及以上水平的自然人10 目前，我国监管机构对商业银行的贷款拨备率、拨备覆盖率设定的标准及原则分别是( ) 。（A）15、150，两者孰低（B） 15、150 ，两者孰高（C） 2、120 ，两者孰高（D）2、120，两者孰低11 如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款 50 亿元，关注类贷款30 亿元，次级类贷款 10

5、亿元，可疑类贷款 7 亿元，损失类贷款 3 亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于( )。（A）10（B） 15（C） 20（D）2512 良好的风险报告路径应采取( )。（A）直线传送（B）横向传送（C）纵向报送（D）纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构13 假设商业银行的一个信用组合由 2000 万元的 A 级债券和 3000 万元的 BBB 级债券组成。A 级债券和 BBB 级债券一年内的违约概率分别为 2和 4，且相互独立。如果在违约的情况下。A 级债券回收率为 60， BBB 级债券回收率为 40，那么该信用组合一年内预期信用损失为( )元。（A）880000（B） 923000（C）

6、 742000（D）67200014 影响贷款最低定价的风险成本的因素不包括( )。（A）违约概率（B）盈利率（C）违约损失率（D）违约风险暴露15 根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优” 所对应的风险权重为( ) 。（A）100（B） 50（C） 70（D）016 采用权重法计量信用风险资本时，商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为( ) 。（A）100（B） 20（C） 0（D）50二、多项选择题17 对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括( )。（A）现金流量分析（B）盈利能力比率分析（C）效率比率分析（D）杠杆比率分析（E）流

7、动比率分析18 在商业银行信用风险内部评级法的债项评级中，对违约损失率产生影响的因素有( )。（A）企业所处行业（B）清偿优先性（C）企业的资本结构（D）宏观经济周期（E）担保情况19 商业银行可以从( ) 维度对贷款组合进行结构分析，有效监测信用组合风险。（A）行业（B）利润贡献度（C）产品（D）客户（E）区域20 对于中长期贷款，不需要考虑的内容包括( )。（A）不同发展时期的现金流特征（B） iE 常经营活动的现金流量是否能够及时偿还贷款（C）分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息（D）在初期应当考察借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款本

8、息（E）正常经营活动的现金流量是否能够足额偿还贷款21 下列关于违约概率的说法，正确的有( )。（A）违约概率是事后检验的结果（B）违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性（C）违约概率一般被具体定义为借款人内部评级 1 年期违约概率与 002中的较高者（D）违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面（E）对任一级别的债务人，银行可以使用违约概率预测模型得到的每个债务人违约概率的简单平均值作为该级别的违约概率22 目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括( )。（A）Credit Metrics 模型（B）死亡率模型（C） Credit Ri

9、sk+模型（D）Porobit 模型（E）Credit Portfolio View 模型23 商业银行在确定某一客户的信贷限额时，所要考虑的因素不包括( )。（A）金融产品信用风险暴露的具体状况（B）客户的最高债务承受额（C）商业银行经济资本配置状况（D）客户损失限额（E）客户资信状况24 下列关于贷款分类与债项评级的说法正确的有( )。（A）债项评级与客户评级构成的二维评级能够实现更为细化的贷款分类（B）债项评级综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级（C）贷款分类可同时用于审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断（D）债项评级主要用于贷后管理

10、，更多地体现为事后评价（E）债项评级仅考虑影响交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成25 贷款重组应当注意的事项包括( )。（A）对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估（B）是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小（C）进入重组流程的原因（D）对抵押品、质押物或保证人不需要进行评估（E）是否属于可重组的对象或产品三、判断题26 中小企业产品结构单一，存在相对较低的经营风险。 ( )（A）正确（B）错误27 单一客户限额管理中，只要确定的总授信额度小于或等于客户的最高债务承受额即可。 ( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级风险管理（信用风险管理）模拟试

11、卷 1答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 D【试题解析】 对单一法人客户的非财务状况分析包括：管理层风险分析，行业风险分析，生产与经营风险分析，宏观经济、社会及自然环境分析。A 项属于基本信息分析；B 项属于财务状况分析中的财务比率分析；C 项属于财务状况分析中的财务报表分析；D 项属于生产与经营风险分析。【知识模块】 信用风险管理2 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行可以通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解客户提供的信息的真实性，还可以利用内外部征信系统调查了解个人借款人的资信状况。【知识模块】 信用风险管理3 【正确答案】 C【试题解析】 预期损失：违约概率(PD)违约

12、风险暴露(EAD)违约损失率(LGD)=0 12005=1(亿元)。【知识模块】 信用风险管理4 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行对信用风险的计量依赖于对借款人和交易风险的评估。巴塞尔新资本协议明确要求，商业银行的内部评级应基于二维评级体系：一维是客户评级，另一维是债项评级。【知识模块】 信用风险管理5 【正确答案】 A【试题解析】 目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。【知识模块】 信用风险管理6 【正确答案】 C【试题解析】

13、信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。对于个人客户而言，可观察到的特征变量主要包括收入、资产、年龄、职业以及居住地等：对法人客户而言，包括现金流量、各种财务比率。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。【知识模块】 信用风险管理7 【正确答案】 B【试题解析】 根据死亡率模型，两年的累计死亡率计算公式为：(1-MMR 2)(1-MMR1)=1-CMR2，其中，MMR i 表示第 i 年的边际死亡率，CMR 2 表示两年的累计死亡率。根据题意得：MMR 2=1-(1-6)(

14、1-25)359。【知识模块】 信用风险管理8 【正确答案】 A【试题解析】 违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出 LGD，即 LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)违约风险暴露。【知识模块】 信用风险管理9 【正确答案】 C【试题解析】 内部评级法初级法下，合格保证的范围包括：主权、公共企业、多边开发银行和其他银行；外部评级在 A-级及以上的法人、其他组织或自然人；虽然没有相应的外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级 A-级及以上水平的法人、其他组织或自然

15、人。【知识模块】 信用风险管理10 【正确答案】 B【试题解析】 监管部门要求商业银行贷款拨备率不低于 15，拨备覆盖率不低于 150，原则上按两者孰高的方法确定银行业金融机构贷款损失准备监管要求。【知识模块】 信用风险管理11 【正确答案】 C【试题解析】 不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，即：不良贷款率=( 次级类贷款+可疑类贷款+ 损失类贷款)各项贷款余额100。该商业银行的不良贷款率=(10+7+3)(50+30+10+7+3)100=20。【知识模块】 信用风险管理12 【正确答案】 D【试题解析】 良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级

16、行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。【知识模块】 信用风险管理13 【正确答案】 A【试题解析】 预期损失=违约概率违约风险暴露违约损失率。A 级债券所造成的预期损失=220000000(1-60)=160000(元)，BBB 级债券所造成的预期损失=4 30000000(1-40)=720000(元)。因此，银行在这个信用组合上因违约风险所产生的总预期损失=160000+720000=880000(元)。【知识模块】 信用风险管理14 【正确答案】 B【试题解析】 贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+ 资本成本

17、)贷款额。其中，风险成本指预期损失，预期损失=违约概率 违约损失率违约风险暴露。【知识模块】 信用风险管理15 【正确答案】 C【试题解析】 根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类别的风险权重具体为：监管类别“优”，风险权重为 70； 监管类别“良”，风险权重为 90；监管类别 “中”，风险权重为 115； 监管类别“差”，风险权重为 250；监管类别 “违约”，风险权重为 0。【知识模块】 信用风险管理16 【正确答案】 A【试题解析】 权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重信用转换系数。其中，对我国商业银行的次级债权(未扣除部分)的风险权重为 100。【知识模

18、块】 信用风险管理二、多项选择题17 【正确答案】 B，C ，D，E【试题解析】 对单一法人客户的财务状况进行分析时，主要包括：财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析。其中，财务比率分析主要包括：盈利能力比率分析；效率比率分析； 杠杆比率分析；流动比率分析。【知识模块】 信用风险管理18 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 影响违约损失率的因素有多方面，主要包括：项目因素，包括清偿优先性、抵押品等：公司因素，指与特定的借款企业相关的因素，主要是借款企业的资本结构；行业因素，指企业所处的行业对违约损失率有明显的影响；地区因素； 宏观经济周期因素。【知识模块】 信用风险管理19 【正

19、确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 组合监测方法中，结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益(利润贡献度) 等维度。商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数。【知识模块】 信用风险管理20 【正确答案】 B，E【试题解析】 对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。B、E 两

20、项属于短期贷款应该考虑的内容。【知识模块】 信用风险管理21 【正确答案】 B，D，E【试题解析】 A 项，违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别；C 项，违约概率一般被具体定义为借款人内部评级 1 年期违约概率与 003中的较高者。【知识模块】 信用风险管理22 【正确答案】 A，C，E【试题解析】 B 项属于客户信用评级的违约概率模型；D 项属于信用评分模型。【知识模块】 信用风险管理23 【正确答案】 A，C，E【试题解析】 商业银行制定客户授信限额需要考虑两方面的因素：客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额(Maximum Bonowi

21、ng Capacity，MBC) ；银行的损失承受能力，银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额(Custome Maximum LossOuota，CMLQ)表示，代表了商业银行愿意为某一具体客户所承担的损失限额。当客户的授信总额超过上述两个限额中的任一限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。【知识模块】 信用风险管理24 【正确答案】 A，E【试题解析】 B 项，贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素；C 项，债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断；D 项，贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价。【知识模块】 信用风险管理2

22、5 【正确答案】 A，B，C，E【试题解析】 贷款重组应当注意的事项包括：是否属于可重组的对象或产品，通常，商业银行都对允许或不允许重组的贷款类型有具体规定；为何进入重组流程，对此应该有专门的分析报告并陈述理由；是否值得重组，重组的成本与重组后可减少的损失孰大孰小，对将要重组的客户必须进行细致科学的成本收益分析；对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估。【知识模块】 信用风险管理三、判断题26 【正确答案】 B【试题解析】 中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。【知识模块】 信用风险管理27 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行除了要考虑总授信额度小于或等于客户的最高债务承受额，还要将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信业务一并加以考虑，并且还要考虑商业银行自身的政策。故本题错误。【知识模块】 信用风险管理