[财经类试卷]银行从业资格公共基础（银行管理）历年真题试卷汇编1及答案与解析.doc

1、银行从业资格公共基础（银行管理）历年真题试卷汇编 1 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 商业银行创新中，最经常、最普遍、最重要的内容是( )。（A）制度安排创新（B）机构设置创新（C）管理模式创新（D）金融产品创新2 下列选项中，( ) 不属于银行二级资本。（A）留存盈余（B）累积性优先股（C）储备重估增值（D）损失准备金3 以下对监管资本描述正确的是( )。（A）它是银行资产减去负债的余额（B）它是银行需要保有的最低资本量（C）它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量（D）它用于防御银

2、行的非预期损失4 银行风险管理是一项复杂的系统工程，必须建立在稳健扎实的基础之上，以下不属于风险管理基础的是( )。（A）风险治理基础（B）组织架构基础（C）公司治理基础（D）风险文化基础5 银行开展创新业务时，要严格界定和区分银行资产和客户资产，进行有效的风险隔离管理，对客户的资产进行充分保护，这是银行金融创新中保护客户利益要注意的( )方面。（A）妥善处理利益冲突（B）充分信息披露（C）客户资产隔离（D）引导理性消费6 利率变化直接带来的风险是( )。（A）市场风险（B）信用风险（C）流动性风险（D）操作风险7 监管当局要求银行必须持有的资本是( )。（A）会计资本（B）监管资本（C）经济

3、资本（D）风险资本8 2004 年实行的商业银行资本充足管理办法规定，计入附属资本的长期次级债务不超过核心资本的( )。（A）30（B） 50（C） 20（D）109 按照巴塞尔新资本协议，若某银行风险加权资产为 10000 亿元，则其核心资本不得( ) 。（A）高于 800 亿元（B）低于 800 亿元（C）高于 400 亿元（D）低于 400 亿元10 在个人理财业务中，商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则开展个人理财业务，这一原则也就是( )。（A）收益性原则（B）审慎性原则（C）保守性原则（D）拓展性原则11 ( )是指按照是否实际收到现金为标准，而不是企业经济业务是否实际发

4、生来确认收入和费用。（A）权责发生制（B）配比原则（C）收付实现制（D）收付现金制12 在 20 世纪 60 年代之前，商业银行的风险管理处于资产管理阶段，强调( )。（A）资产的高收益（B）保持资产的流动性（C）资产的低风险（D）贷款的产业方向13 由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将( ) 看做对其市场价值最大的威胁。（A）市场风险（B）声誉风险（C）法律风险（D）流动性风险14 巴塞尔新资本协议的第三大支柱是市场约束，其运作机制主要是依靠( )的利益驱动。（A）监管机构（B）利益相关者（C）高级管理层（D）风险管理部门二、多选题本大题共 40

5、小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。15 以下关于合规风险定义正确的有( )。（A）商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁的风险（B）商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受监管处罚的风险（C）商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受重大财务损失的风险（D）商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受声誉损失的风险（E）商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受破产的风险16 银行资本的作用有( )。（A）满足银行正常经营对长期资金的需要（B）吸收损失和维持市场信心（C）为银行管理尤其是风险管理提供最

6、根本的驱动力（D）限制银行过度业务扩张和风险承担（E）只有 A 和 B17 建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则是( )。（A）风险管理部门必须具备高度独立性(以提供客观的风险规避策略)（B）风险管理部门不具有风险管理策略执行权，以降低操作风险（C）风险管理部门具有风险管理策略执行权，为了降低操作风险（D）风险管理部门不具有风险管理策略执行权，为了降低信用风险（E）风险管理部门不需具备高度独立性，增加与其他部门的沟通18 根据公司法的规定，公司股东依法享有的权利包括( )。（A）参与重大决策（B）选择管理者（C）批准破产（D）资产收益（E）宣告破产19 在其他条件不变的情况下，商业银行

7、提高资本充足率可以采取的措施有( )。（A）缩小资产总规模（B）发行可转换债券（C）发行普通股（D）将持有的国债换成企业债券（E）贷款证券化20 我国自 2004 年 3 月 1 日起实施的商业银行资本充足率管理办法，规定了四级资产风险权重系数，分别是( )。（A）0（B） 10（C） 0.2（D）0.5（E）1三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。21 国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。( )（A）正确（B）错误银行从业资格公共基础（银行管理）历年真题试卷汇编 1 答案与解析一、单选题

8、本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 D【试题解析】 制度安排创新是经济主体之间进行合作的一种方式和机制的创新。机构设置创新，一是实现从“部门银行”向“流程银行”的转变，二是扁平化(通过减少行政管理层次、裁减冗余人员建立一种紧凑、干练的组织结构)。管理模式创新，基于新的管理思想、管理原则和管理方法，改变银行的管理流程。它可以解决主要的管理问题，降低成本和费用，提高效率，增加员工和客户的满意度和忠诚度。金融产品创新，是银行金融创新的核心，对银行的收入和市场有非常明显的影响。所以，本题的正确答案为 D。2 【

9、正确答案】 B【试题解析】 二级资本是衡量银行资本充足状况的指标，二级资本是银行的次等资本，包括未披露准备金、一般损失准备金、从属有期债务等。累积性优先股不属于二级资本，非累积性优先股才属于。所以，本题的正确答案为 B。3 【正确答案】 C【试题解析】 参见单选题第 13 题真题解析。选项 A 说的是会计资本的概念。选项 B 和选项 D 说的是经济资本的概念。所以，选项 C 符合题意。4 【正确答案】 C【试题解析】 本题考查银行风险管理的构成。公司治理是属于组织管理的内容，虽然其中也包括了风险管理的内容，但与风险关系没有直接的关系。风险管理的基础应包括风险治理、风险文化。而组织架构对于风险也

10、有很大的影响。一个合理的组织架构能从很大程度上避免或减少风险，进而实现以最小成本获取尽可能大的收益。所以，选项 C 符合题意。5 【正确答案】 C【试题解析】 参见多选题第 1 题真题解析。6 【正确答案】 A【试题解析】 市场风险是指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。利率变化直接带来的风险即利率风险，属于市场风险，所以选项 A 是正确答案。7 【正确答案】 B【试题解析】 关于选项 C，经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防

11、止银行倒闭的最后防线。经济资本由于直接与银行所承担的风险挂钩，也被称为风险资本。关于选项 A，会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债的余额，即所有者权益。关于选项 B，监管资本是指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。所以，选项 B 符合题意。8 【正确答案】 B【试题解析】 依据商业银行资本充足率管理办法，商业银行的附属资本不得超过核心资本的 100，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的 50。所以，本题的正确答案为 B。9 【正确答案】 D【试题解析】 巴塞尔新资本协议规定，银行的资本与风险加权总资产之比不得低

12、于 8，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于 4。若风险加权总资产为 10000 亿元，则核心资本不得低于 10000 亿元4=400 亿元。所以，本题的正确答案为 D。10 【正确答案】 B【试题解析】 在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本原则，为客户提供专业、客观和公平的意见，按相应的法律要求，特别重视并忠实履行对客户的义务和责任，真正将客户的利益放在首位，始终从客户的角度来思考问题。同时，银行应遵守法律法规的要求及与客户的约定，履行必要的保密义务，妥善保管和利用在业务开展过程中从客户那里获得的信息。上述所叙述的就是审慎性原则。所以，本题的正确答案为 B。11 【

13、正确答案】 C【试题解析】 题干中的“实际收到现金”已经告诉我们答案。记账制有两种：一是权责发生制，以企业经济业务是不是实际发生了为标准，较真实合理反映企业的财务状况和经营成果，广泛应用于经营性企业。二是收付实现制，以现金的实际收付为标准确认收入和费用，主要应用于不需明确收益的行政事业单位。所以，本题的正确答案为 C。12 【正确答案】 B【试题解析】 20 世纪 60 年代以前，银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持银行资产的流动性。所以，本题的正确答案为 B。13 【正确答案】 B【试题解析】 声誉风险是指由于意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，

14、可能对银行的声誉产生影响从而造成损失的风险。银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。所以，本题的正确答案为 B。14 【正确答案】 B【试题解析】 巴塞尔新资本协议的第三大支柱是市场约束，旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，出于对自身利益的关注，会在不同程度上和不同方面关心其利益所在银行的经营状况。其中，利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等。所以，本题的正确答案为 B。二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多

15、选、少选、错选均不得分。15 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。所以，本题的正确答案为A、B、C、D。16 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 银行资本的作用主要表现在以下几个方面：(1)满足银行正常经营对长期资金的需要；(2)吸收损失；(3)限制银行过度业务扩张和风险承担；(4)维持市场信心；(5)为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。所以，本题的正确答案为 A、B、C、D。17 【正确答案】 A,B【试题解析】 风险管理必然是要求独立的、客观的和准确的，同时不能赋予

16、过高的权力，否则会发生道德风险。建立高效的风险管理部门应当固守以下两个基本准则：(1)风险管理部门必须具备高度独立性，这是为了提供客观的风险规避策略；(2)风险管理部门不具有风险管理策略执行权，以降低操作风险。所以，本题的正确答案为 A、B。18 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 参与重大决策、选择管理者和资产收益是股东享有的权利；裁定和宣告破产是人民法院的职责，所以，选项 C 和选项 E 不符合题意。因此，本题的正确答案为 A、B、D。19 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 在降低风险加权总资产方面，缩小资产总规模能够起到立竿见影的效果。所以选项 A 符合题意。银行降低风险加权总

17、资产的方法，主要是减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产，其具体方法包括贷款出售或贷款证券化。所以选项 E 符合题意。国债风险较低，企业债券风险较高，出售国债并购买企业债券的方法增加了风险权重较高的资产。所以选项 D 不符合题意。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加核心资本(包括发行普通股、非累积优先股)和附属资本(包括发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券)。所以，选项 B和选项 C 符合题意。20 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 我国自 2004 年 3 月 1 日起施行的商业银行资本充足率管理办法，规定了 0、20、50、100的资产风险权重系数，取消了 10和 70的资产风险权重系数。所以，本题的正确答案为 A、C、D、E 。三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。21 【正确答案】 B【试题解析】 国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。因此，本题叙述是错误的。