[财经类试卷]银行从业资格（风险管理）模拟试卷48及答案与解析.doc

1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 48 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 以下不属于金融风险造成的损失的是( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）毁灭性损失（D）灾难性损失2 ( )在 1964 年提出了资本资产定价模型(CAPM) 。（A）哈瑞.马柯维茨（B）威廉 .夏普（C）费雪 .布莱克（D）罗伯特.默顿3 下列关于风险的说法，正确的是( )。（A）违约风险仅针对个人而言，不针对企业（B）结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险（C）信用风险具有明显的

2、系统性风险特征（D）与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得4 下列说法中不正确的是( )。（A）操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面（B）操作风险具有营利性（C）流动性风险通常被看作是一种多维风险（D）法律风险是一种特殊类型的操作风险5 ( )是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其它法律纠纷而造成经济损失的风险。（A）流动性风险（B）国家风险（C）操作风险（D）法律风险6 ( )是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。（A）风险转移（B）风险补偿（C）风险对冲（D）风险分散7 甲、乙两家企业均为商业银

3、行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于( )。（A）风险补偿（B）风险转移（C）风险分散（D）风险对冲8 在商业银行的经营管理活动中，风险管理由( )来推动并承担最终风险责任。（A）董事长（B）董事会（C）总经理（D）监事会9 下列关于资本的说法，正确的是( )。（A）经济资本也就是账面资本（B）会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担业务总体风险水平相匹配的资本（C）经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金（D）监管资本是一种完全取决于商业银

4、行实际风险水平的资本10 经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。（A）RAROC=( 税后净利润 -预期损失)/非预期损失（B） RAROC=(收益-非预期损失)/预期损失（C） RAROC=(非预期损失-预期损失)/收益（D）RARO=( 预期损失- 非预期损失)/ 收益11 投资者 A 将 20 万元投入股票市场，假如股票市场在 1 年后可能会出现四种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示：则一年后投资股票市场的预期收益率为( )。（A）4.5%（B） 5%（C） 10%（D）35%12 假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为 2%、方差为 0.01%的正态分布，

5、则一个月后该股票的股价增长率落在( )区间内的概率约为 68%。（A）1%， 3%（B） 0，4%（C） 1.99%，2.01%（D）1.98% ，2.02%13 以下不属于我国商业银行公司治理要求的是( )。（A）明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务（B）建立、健全以董事会为核心的监督机制（C）建立完善的信息报告和信息披露制度（D）建立合理的薪酬制度14 ( )是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。（A）公司治理（B）管理战略（C）内部控制（D）风险文化15 内部控制应当以防范风险、审慎经营为出

6、发点，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现( ) 的要求。（A）“内控优先 ”（B） “外控优先”（C） “全面发展”（D）“稳健发展 ”16 下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是( )。（A）商业银行管理战略分为战略目标和实现路径（B）战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等（C）战略目标决定了实现路径（D）各家商业银行的风险管理模式应当是一致的17 商业银行的战略目标应该由( )核准。（A）股东大会（B）高级管理层（C）董事会（D）监事会18 下列不属于商业银行风险管理部门职责的是( )。（A）监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额（B）建立有关风险

7、管理政策和指导原则的档案和手册（C）核准复杂金融产品的风险定价，协助财务控制人员进行价格评估（D）全面掌握商业银行的整体风险状况19 下列关于法律/合规部门职责的说法，不正确的是 ( )。（A）协助制定法律/合规政策（B）开展法律/合规培训和教育项目（C）不需要接受内部审计部门的检查（D）参与商业银行的组织架构和业务流程再造20 在风险识别的环节中，( )是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。（A）分析风险（B）感知风险（C）预测风险（D）评估风险21 下列方法中，( ) 是通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。（

8、A）情景分析法（B）资产财务状况分析法（C）失误树分析方法（D）分解分析法22 作为定期汇报或在遭遇特殊风险状况时，业务领域风险管理委员会应向( )汇报。（A）董事会和总经理（B）董事会和高级管理层（C）董事会和监事会（D）高级管理层和总经理23 某公司 2008 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元。2008 年期初存货为450 万元，2008 年期末存货为 550 万元则该公司 2008 年存货周转天数为( )天。（A）13.0（B） 15.0（C） 19.8（D）22.524 以下不属于识别和评价资产管理状况的是( )。（A）资产质量分析（B）资产流动性分析（C）资产负债期

9、限结构分析（D）资产组合分析25 ( )是导致企业资本及债务规模和构成发生变化的活动。（A）融资活动（B）投资活动（C）经营活动（D）管理活动26 在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是( )。（A）保证人的关联方（B）保证人的行业地位（C）保证人的保证意愿（D）保证人的贷款规模27 下列关于集团法人客户特征的说法，不正确的是( )。（A）在经营决策上直接控制其他企事业法人（B）共同被第三方企事业法人控制（C）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接控制或问接控制（D）存在其他关联关系，只能按公允价格原则转移资产和利润28 根据巴塞尔新资本协议的规定，使用内部评级法的银行

10、必须建立二维的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是( )。（A）债务人评级（B）债项评级（C）不良贷款评级（D）贷款评级29 假设借款人内部评级 1 年期违约概率为 0.05%，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为( )。（A）0.05%（B） 0.04%（C） 0.03%（D）0.01%30 某商业银行 2009 年给 1000 个客户发放了贷款，最后有 4 个客户违约，那么0.4%是这 1000 个客户的( )。（A）违约概率（B）违约频率（C）违约损失率（D）预期损失率31 信用评分模型的关键在于( )。（A）辨别分析技术的运用（B）借款人特征变量的当前市场数据的搜集（C）

11、借款人特征变量的选择和各自权重的确定（D）单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人的违约概率的确定32 下列关于信用评分模型的说法，正确的有( )。（A）信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上（B）信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数（C）信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值（D）信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化33 某 1 年期零息债券的年收益率为 16.7%。假设债务人违约后，回收率为零，若1 年期的无风险年收益率为 5%。则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在1 年内的违约概率为( ) 。（A）0.05（B） 0.10（C） 0.15（D）0.

12、2534 某企业客户在获得贷款后的第 1 年、第 2 年、第 3 年的边际死亡率分别5%、4%、3%，则该企业客户在 3 年到期后偿还贷款的概率为( )。（A）84.3%（B） 85.6%（C） 85.7%（D）88.5%35 影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于( )。（A）项目因素（B）公司因素（C）行业因素（D）宏观经济因素36 对国家风险的计量可以通过主权评级实现。下列关于国家风险主权评级作用的说法，不正确的是( ) 。（A）国家风险主权评级是指依照一定的程序和方法对主权国家 (地区)的政治、经济和信用等级进行评定（B）国家风险主权评级决定了主权国政府在国际金融市场上进行

13、融资的成本（C）国家风险主权评级越低，该主权国家非主权实体在国际市场上进行融资的成本越低（D）国家风险主权评级能够影响一个国家国际资本的流向37 某商业银行资产总额为 300 亿元，风险加权资产总额为 200 亿元，资产风险敞口为 230 亿元，预期损失为 4 亿元。则该商业银行的预期损失率为( )。（A）1.33%（B） 1.74%（C） 2.00%（D）3.08%38 某银行 2006 年贷款应提准备为 1100 亿元，贷款损失准备充足率为 80%。则贷款实际计提准备为( ) 亿元。（A）880（B） 1375（C） 1200（D）100039 决定客户债务承受能力的主要因素是( )。（A

14、）客户信用等级（B）所有者权益（C）债项评级（D）客户信用等级和所有者权益40 下列关于内部评级法的说法不正确的是( )。（A）可以分为初级法和高级法两种（B）初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值（C）高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限（D）商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值41 利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和( )。（A）期限结构风险（B）期权性风险（C）流动性风险（D）投资风险42 ( )风险

15、来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款。（A）基准风险（B）期权性风险（C）重新定价风险（D）收益率曲线风险43 在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日(或称起息日)为交易日以后的( )的外汇交易。（A）第一个工作日（B）第二个工作日（C）第三个工作日（D）第四个工作日44 下列关于货币互换的说法，不正确的是( )。（A）货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易（B）货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定（C）货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率（D）货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险45 交易账

16、户记录的是银行为了交易或管理交易账户其他项目的风险而持有的可自由交易的( )。（A）金融头寸（B）金融工具（C）商品头寸（D）金融工具和商品头寸46 银行的存贷款业务应归( )账户。（A）基本（B）银行（C）交易（D）封闭47 ( )指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）市值重估价值48 某银行外汇敞口头寸为：欧元多头 80，日元空头 30，英镑空头 50，瑞士法郎多头 60，加拿大元空头 10，澳元空头 20，美元多头 150，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算

17、的总敞口头寸中，最小的是( )。（A）140（B） 150（C） 180（D）23049 某 3 年期债券麦考利久期为 2 年，债券目前价格为 101.00 元。市场利率为10%，假设市场利率突然下降 1%，则按照久期公式计算，该债券价格( )。（A）上涨 1.84 元（B）下跌 1.84 元（C）上涨 2.02 元（D）下跌 2.02 元50 下列关于市场风险压力测试的说法，不正确的是( )。（A）压力测试可以对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析（B）压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失（C）压力测试应包括收益率曲线出现不利于银行的移动产生的影响（D）应当不定期对

18、压力测试的设计和结果进行审查51 ( )是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。（A）自我评估法（B）损失事件数据方法（C）流程图（D）情景分析52 下列不属于自我评估的工作流程的是( )。（A）全员风险识别与报告（B）作业流程分析和风险识别与评估（C）覆盖所有的业务领域（D）控制措施评估53 选择关键风险指标的( )原则是指能够根据现有的数据/ 信息和技术条件对关键风险指标进行准确量化。（A）相关性（B）可计量性（C）风险敏感性（D）实用性54 下列关键风险指标的公式错误的是( )。（A）员工人均培训费用=年度员工培训费用/员工人数（B）反洗钱警报占比= 反洗钱系统针对洗钱

19、发出报警的交易量/ 实际交易量（C）前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量/ 后台交易数量（D）客户投诉比=每项产品客户投诉数量 /该产品交易数量55 商业银行的整体风险控制环境不包括( )。（A）公司治理结构（B）合规文化（C）信息系统建设（D）外部控制体系56 对操作风险的管理情况负直接责任，应指定专人负责操作风险管理的部门是( )。（A）内部审计部门（B）操作风险管理委员会（C）业务部门（D）操作风险管理部门57 下列关于商业银行操作风险的说法，不正确的是( )。（A）根据商业银行的资本金水平和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释

20、的操作风险和应承担的操作风险（B）不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生（C）商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策（D）商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或风险资本金58 商业银行转移或缓释操作风险时，对于关键业务，还要考虑( )，包括外部替代方的可行性以及可能在短期内转换外部合同方所需要的资源和成本。（A）业务外包（B）购买保险（C）连续营业方案（D）应急方案59 下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是( )。（A）合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本（B）商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商（C）

21、业务外包必须有严谨的合同或服务协议（D）一些关键过程和核心业务不应外包出去60 最容易引发操作风险的业务环节是( )。（A）柜台业务（B）个人信贷业务（C）法人信贷业务（D）代理业务61 在商业银行的八大类业务中，( )产品线的 系数为 12%。（A）支付和结算（B）零售银行（C）交易和销售（D）公司金融62 是商业银行资产负债管理的重要组成部分，通过对流动性进行定量和定性分析，从资产、负债和表外业务等方面对流动性进行综合管理。（A）信用风险管理（B）操作风险管理（C）流动性风险管理（D）市场风险管理63 ( )是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金，反映了商业银行

22、在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。（A）资产流动性（B）负债流动性（C）资本流动性（D）贷款流动性64 在实践操作中，( ) 是商业银行降低流动性风险的“最具风险” 的方法。（A）适度分散客户种类（B）控制各类资金来源比例（C）借入流动性（D）持有足够水平的流动资金65 商业银行的资金使用(如贷款发放、购买金融产品)应当注意( )等要素的分布结构。（A）交易对象（B）时间跨度（C）还款周期（D）以上都对66 如果银行的总资产为 1000 亿元，总存款为 800 亿元。核心存款为 200 亿元，应收存款为 10 亿元。现金头寸为 5 亿元，总负债为 900 亿元。则该银行核心存款指标等

23、于( ) 。（A）0.1（B） 0.2（C） 0.3（D）0.467 下列( ) 越高，表示商业银行的流动性风险越高。（A）现金头寸指标（B）核心存款比例（C）易变负债与总资产的比率（D）流动资产与总资产的比率68 针对未来特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足，这种流动性评估方法是( )。（A）流动性比率/指标法（B）现金流分析法（C）缺口分析法（D）久期分析法69 用 DA 表示总资产的加权平均久期，VA 表示总资产的初始值，R 为市场利率，当市场利率变动R 时，资产的价值变化可表示为( )。（A）-DAVAR/(

24、1+R)（B） -DAVA/R(1+R)（C） DAVAR/(1+R)（D）DAVA/R(1+R)70 商业银行通常将可能面临的市场条件分为的情景不包括( )。（A）一般（B）正常（C）最好（D）最坏71 在对外币的管理中，银行( )实施对每一种货币的流动性管理策略。（A）不需要（B）可以用也可以不用（C）必须（D）以上都不对72 下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是( )。（A）努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系（B）声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用（C）保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理（D）声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值73 以下不

25、属于商业银行声誉风险管理的作用的是( )。（A）确保产品和服务的溢价水平（B）优化经济资本配置，并降低资本使用成本（C）维持客户和供应商的忠诚度（D）招募和保留最佳雇员74 下列不属于目前国内外金融机构认为比较有效的声誉风险管理方法的是( )。（A）推行全面风险管理理念（B）预先做好防范危机的准备（C）利用精确的数量模型进行量化（D）确保各类主要风险得到正确识别和排序75 下列关于战略风险管理基本做法的说法，不正确的是( )。（A）明确董事会和高级管理层的责任（B）建立清晰的战略风险管理流程（C）确保及时处理投诉和批评（D）采取恰当的战略风险管理方法76 有效的战略风险管理应当定期采取( )的

26、方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标。（A）从上至下（B）从下至上（C）水平（D）波动77 银行监管是由( ) 主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。（A）行业协会（B）政府（C）审计机构（D）商业银行78 银监会提出的银行监管理念不包括( )。（A）管法人（B）管风险（C）管内控（D）管存款79 以下不属于风险监管的核心指标种类的是( )。（A）风险抵补类（B）风险水平类（C）风险迁徙类（D）风险测评类80 ( )准入是银行监管的首要环节。（A）市场（B）机构（C）业务（D）高级管理人员81 下列

27、关于商业银行资本的说法，正确的是( )。（A）商业银行的核心资本具备两个特征：一是不能用于冲销商业银行经营过程中的损失；二是随时可以动用（B）按照 商业银行资本充足率管理办法，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于 4%（C）未公开储备属于核心资本（D）少数股权属于附属资本82 计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除( )。（A）商誉（B）商业银行对未并表金融机构的资本投资的 80%（C）附属资本（D）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资的 80%83 关于计算资本充足率时表外项目的处理，下列说法不正确的是( )。（A）远期票据承兑等同于贷款的表外项目，其信用转换系数为

28、 100%（B）处理表外项目时，首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产（C）对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算（D）利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得84 某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在综合评级中，该银行应属于( )。（A）综合评级 1 级（B）综合评级 2 级（C）综合评级 3 级

29、（D）综合评级 4 级85 下列关于综合评级的说法，不正确的是( )。（A）综合评级为全面深入评价一家银行经营管理状况提供规范统一的方法和标准（B）监管人员通过评级的整个过程，可以识别出银行机构经营管理中的薄弱环节（C）为保证银行公平竞争，综合评级结果不应影响存款保险或监管收费的费率（D）监管当局可以根据银行的评级结果将监管资源合理地向风险较高的银行倾斜86 下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是( )。（A）监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性（B）存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力，银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控

30、制风险（C）评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用（D）股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险87 下列关于外部审计的说法，不正确的是( )。（A）外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发现银行管理的缺陷（B）外部审计已经成为银行监管的重要补充（C）根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应把监管当局看做是最重要的代理人（D）外部审计有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观

31、上对银行产生约束作用88 风险监测是一个( ) 的过程。（A）静态、间断（B）动态、间断（C）静态、连续（D）动态、连续89 我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过( )，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于( )。（A）75% ，25%（B） 75%，15%（C） 50%，15%（D）50% ，25%90 下列关于外部审计与监督检查的说法，不正确的是( )。（A）外部审计与银行监管侧重点有所不同（B）外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性（C）外部审计与银行监管相互独立（D）外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据二、多选题本大题

32、共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有( )。（A）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力（B）风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式（C）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合（D）健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值（E）风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力92 2007 年底，美国爆发了次级债务危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规

33、向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债务危机就产生了。危机信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧，危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。（A）市场风险（B）信用风险（C）操作风险（D）流动性风险（E）声誉风险93 下列可能给某商业银行带来声誉风险的有( )。（A）关于银行高比例不良资产的媒体报道（B）银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度（C）市场流传次贷危

34、机使得银行蒙受巨额亏损的消息（D）银行工作人员长期对待客户态度粗暴（E）银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品94 下列关于资本作用的说法，正确的有( )。（A）资本为商业银行提供融资（B）吸收和消化损失（C）支持商业银行过度业务扩张和风险承担（D）维持市场信心（E）为风险管理提供最根本的驱动力95 下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法正确的有( )。（A）在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)（B）在单笔业务层面上，RAROC 可用于衡量一笔业务的风险和收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据（C）在资产组

35、合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据 RAROC 衡量资产组合的风险和收益是否匹配（D）经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的（E）使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式96 巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括( )。（A）有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制（B）董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致（C）董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事

36、务做出正确的判断（D）董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督（E）商业银行应保持公司治理的透明度97 商业银行的内部控制必须贯彻( )的原则。（A）全面（B）审慎（C）及时（D）有效（E）独立98 商业银行管理战略中的战略目标可以分解为( )。（A）战略愿景（B）阶段性战略目标（C）长远战略目标（D）主要发展指标（E）实现路径99 商业银行风险管理部门的主要职责有( )。（A）监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额（B）在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告（C）负责核准复杂金融产品的风险定价（D）协助财务会计人员进行复杂金融产品价格评估（E）全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用