[财经类试卷]银行从业资格（风险管理）模拟试卷79及答案与解析.doc

1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 79 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于（ ）（A）风险补偿（B）风险转移（C）风险分散（D）风险对冲2 下列对于久期公式的理解错误的是（ ）（A）市场利率与价格反向变动（B）价格变动的程度与久期的长短有关（C）久期越长，价格的变动幅度越大（D）久期公式中的 D 为修正久期3 如果一家商业银行的总资产为 10

2、亿元，总负债为 7 亿元，资产加权平均久期为2 年，负债加权平均久期为 3 年，则久期缺口为（ ）（A）-1（B） 1（C） -0.1（D）0.14 以下表现流动性风险与市场风险关系的是（ ）（A）不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆（B）利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险（C）前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响（D）任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难5 （ ）一直是我国商业银

3、行面临的最主要的风险种类。（A）信用风险（B）市场风险（C）操作风险（D）声誉风险6 具有承兑性质的背书的信用转换系数是（ ）（A）30（B） 50（C） 0（D）1007 已知一种债券的现价是 100 元，久期是 4.5 年，当前市场利率为 3，如果市场利率提高 0.25，则该债券的新价格为（ ）（A）87.5 元（B） 95.5 元（C） 98.91 元（D）102.25 元8 （ ）经常是商业银行破产倒闭的直接原因。（A）国家风险（B）市场风险（C）违约风险（D）流动性风险9 下列属于内部流程中的流程无效的是（ ）（A）缺乏必要的流程（B）产品缺陷（C）设计不完善的流程（D）流程中断10

4、 （ ）不包括在市场风险中。（A）利率风险（B）汇率风险（C）操作风险（D）商品风险11 下列关于风险管理策略的说法中，正确的是（ ）（A）对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组合中的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除（B）风险补偿是指事前(损失发生以前)对所承担的风险进行价格补偿（C）风险对冲对管理战略风险非常有效（D）风险规避可分为保险规避和非保险规避12 下列关于资本的说法中，正确的是（ ）（A）经济资本也就是账面资本（B）会计资本的数量应当不小于经济资本的数量（C）经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资

5、本金（D）监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本13 经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是（ ）（A）RAROC=( 税后净利润 -预期损失)非预期损失（B） RAROC=(税后净利润-非预期损失)预期损失（C） RAROC=(非预期损失-预期损失)税后净利润（D）RAROC=( 预期损失 -非预期损失)税后净利润14 下列不属于外部事件的是（ ）（A）外部欺诈（B）洗钱（C）交割失误（D）政治风险15 随机变量 x 的概率分布表如下： 则随机变量 x 的期望值是（ ）（A）5.8（B） 6.0（C） 4.0（D）4.816 对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于（

6、）（A）系统风险（B）非系统风险（C） A 和 B 都是（D）A 和 B 都不是17 以下属于关键风险指标法中外部事件的指标的是（ ）（A）反洗钱警报占比（B）系统故障时间（C）前后台交易不匹配占比（D）员工人均培训费用18 托管业务对应的 J3 系数是（ ）（A）12（B） 5（C） 8（D）1519 商业银行需要准确掌握企业的财务状况，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据，关于企业集团正当调节合并报表的说法中正确的是（ ）（A）合并报表与承贷主体报表不分（B）制作合并报表未剔除集团关联企业之间的投资款项、应收应付款项（C）人为夸大承贷主体的资产、销售收入和利润（D）披露关联方之间

7、的关联交易20 以下不属于信用风险缓释可以运用的方式的是（ ）（A）抵押（B）净额结算（C）保证（D）风险金21 期权性工具（ ）（A）具有期权性风险（B）具有对称支付特征（C）不会给期权出售方带来风险（D）具有等额支付特征22 以下属于按照履约方式划分的期权类型的是（ ）（A）价内期权（B）买方期权（C）平价期权（D）欧式期权23 下列关于计算 VaR 值的方差一协方差法的说法中，不正确的是（ ）（A）不能预测突发事件的风险（B）成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性（C）反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响（D）准确计量了非线性金融工具的风险24 巴塞尔委员会的资本协议市场风险补充

8、规定中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为（ ）（A）市场风险监管资本=乘数因子VaR（B）市场风险监管资本=(附加因子+ 最低乘数因子)VaR（C）市场风险监管资本=VaR乘数因子（D）市场风险监管资本=VaR(附加因子+最低乘数因子)25 （ ）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。（A）重新定价风险（B）收益率曲线风险（C）基准风险（D）期权性风险26 一家银行用 2 年期存款作为 2 年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借市场利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（ ）（A）重新

9、定价风险（B）收益率曲线风险（C）基准风险（D）期限错配风险27 下列关于银行资产计价的说法中，不正确的是（ ）（A）交易账户中的项目通常只能按模型定价（B）按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值（C）存贷款业务归入银行账户（D）银行账户中的项目通常按历史成本计价28 商业银行核心竞争力的体现是（ ）（A）吸存放贷（B）支付中介（C）货币创造（D）风险管理水平29 风险是指（ ）（A）损失的大小（B）损失的分布（C）未来结果的不确定性（D）收益的分布30 商业银行经济资本配置的作用主要体现在（ ）两个方面。（A）资本金管理和负债管理（B）资产管理和负债管理

10、（C）风险管理和绩效考核（D）流动性管理和绩效考核31 影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的（ ）（A）还款意愿（B）现金流量（C）还款能力（D）资本结构32 风险管理文化的精神核心，最重要和最高层次的因素是（ ）（A）风险管理知识（B）风险管理制度（C）风险管理理念（D）风险管理技能33 风险识别方法中常用的失误树分析法是指（ ）（A）将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类（B）通过图解法来识别和分析风险损失发生前存在的各种风险因素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件（C）通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及

11、结果，并选择最佳的风险管理方案（D）风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险34 风险因素与风险管理复杂程度的关系是（ ）（A）风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易（B）风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大（C）风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大（D）风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素35 以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型（ ）（A）CreditMetrics（B） KMV 模型（C） VaR 模型（D）高级计量法36 利率互换是两个交易对手相互交换的一组资金流量（ ）（A）涉及本金的交换和利息

12、支付的交换（B）涉及本金的交换，不涉及利息支付的交换（C）不涉及本金的交换，涉及利息支付的交换（D）不涉及本金的交换，也不涉及利息支付的交换37 （ ）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）市值重估价值38 对初次使用高级计量法的商业银行，允许使用（ ）的历史数据。（A）5 年（B） 2 年（C） 3 年（D）1 年39 操作风险控制环境不包括（ ）（A）公司治（B）合规文化（C）信息系统（D）外部控制体系40 操作风险损失数据的收集要遵循（ ）的原则。（A）客观性、全面性、动态性、标准化（B）主观性、全面性、静态性、标准化（C）主观性、全面

13、性、动态性、标准化（D）客观性、全面性、静态性、标准化41 下列不属于选择关键风险指标的基本原则的是（ ）（A）安全性（B）可计量性（C）相关性（D）风险敏感性42 （ ）是目前操作风险评估的主要方法中适用最广泛、最成熟的一种方法。（A）自我评估法（B）损失事件数据方法（C）流程图（D）情景分析43 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施的质量，初步评估风险程度和控制措施的质量，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险自我评估工作流程的（ ）阶段。（A）控制措施评估（B）全员风险识别与报告（C）作业流程分析和风险识别与评估（D

14、）制定与实施控制优化方案44 乱在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是（ ）（A）此商业银行的资本金（B）此商业银行的负债部分（C）此商业银行的收入（D）此商业银行的现金流45 一位投资者将 1 万元存入银行，1 年到期后得到本息支付共计 11000 元，投资的绝对收益是（ ）（A）1000 元（B） 10（C） 9.9（D）10 元46 （ ）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。（A）信用风险（B）市场风险（C）操作风险（D）流动性风险47 （ ）是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表

15、外业务发生损失的风险。（A）信用风险（B）市场风险（C）操作风险（D）流动性风险48 风险识别包括（ ）两个环节。（A）感知风险和检测风险（B）计量风险和分析风险（C）感知风险和分析风险（D）计量风险和监控风险49 商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括（ ）（A）交易账户中的利率风险和股票风险（B）交易对手的违约风险（C）全部的外汇风险（D）全部的商品风险50 商业银行的市场风险管理组织框架中（ ）（A）包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级（B）董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程（C）高级管理层承担对市场风险管

16、理实施监控的最终责任（D）承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门51 假设 1 年后的 1 年期利率为 7，1 年期即期利率为 5，那么 2 年期即期利率(年利率) 为（ ）（A）5.00（B） 6.00（C） 7.00（D）8.0052 下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是（ ）（A）交易限额（B）风险限额（C）止损限额（D）单一客户限额53 关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是（ ）（A）商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额（B）制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分（C）市场风险限额管理应完全独立于流动性风

17、险等其他风险类别的限额管理（D）管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整54 下列情形中，重新定价风险最大的是（ ）（A）以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源（B）以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源（C）以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源（D）以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源55 下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是（ ）（A）期货（B）期权（C）货币互换（D）远期56 远期汇率反映 r 货币的远期价值，其决定因素不包括（ ）（A）即期汇率（B）两种货币之间的利率差（C）期限（D）交易金额57 股票 S 的价格为 28 元股

18、，某投资者花 6.8 元购得股票 S 的买方期权，规定该投资者可以在 12 个月后以每股 35 元的价格购买 1 股 S 股票。现知 6 个月后，股票 S 的价格上涨为 40 元，则此时该投资者手中期权的内在价值为（ ）元。（A）5（B） 7（C） 8（D）058 历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（ ）（A）法律风险（B）政策风险（C）操作风险（D）策略风险59 将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于（ ）的风险管理方法。（A）风险对冲（B）风险

19、分散（C）风险规避（D）风险转移60 在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（ ）的风险管理方法。（A）风险补偿（B）风险分散（C）风险规避（D）风险转移61 下列关于交易账户的说法中，不正确的是（ ）（A）交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸（B）记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多（C）银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合（D）为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸62 国际会计准则对金

20、融资产划分的优点不包括（ ）（A）它是基于会计核算的划分（B）按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准（C）直接面对风险管理的各项要求（D）有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持63 在计算单币种敞口头寸时，项目中不包括（ ）（A）即期净敞口头寸（B）远期净敞口头寸（C）期权敞口头寸（D）总敞口头寸64 缺口分析和久期分析采用的都是（ ）敏感性分析方法。（A）利率（B）汇率（C）股票价格（D）商品价格65 投资或者购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的风险管理策略是（ ）（A）风险

21、规避（B）风险对冲（C）风险分散（D）风险转移66 我国商业银行操作风险管理的核心问题是（ ）（A）员工素质培养（B）信息系升级换代（C）合规问题（D）内部控制67 以下哪一项不属于操作风险事件（ ）（A）内部欺诈（B）外部欺诈（C）经营中断和系统瘫痪（D）本币汇率短期内剧烈波动68 由操作风险可能引发的风险有（ ）（A）市场风险（B）流动性风险（C）信用风险（D）以上都有可能69 根据巴塞尔新资本协议的内部评级法初级法，对于抵押品未获认定的次级公司债，违约损失率取（ ）（A）30（B） 50（C） 75（D）10070 在商业银行的交易风险管理中，对于操作失误而造成损失的情况，识别员工是否构

22、成欺诈的关键一点是看（ ）（A）损失数额是否巨大（B）员工个人是否由这次事故而获利（C）员工是否是为了不法利益而故意为之（D）以上都不对71 商业银行可根据本行业业务性质，规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型，包括（ ）（A）均值一方差模型（B）情景分析模型（C）损失分布模型（D）以上都不对72 经济资本计量对象为（ ）（A）风险资产（B）表外业务（C）表内业务（D）A 和 B73 商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务属于（ ）（A）资金交易业务（B）柜台业务（C）个人信贷业务（D）代理业务74 巴塞尔新资本协议为商业银行提供

23、三种操作风险资本计量方法，其中不包括（ ）（A）高级计量法（B）标准法（C）替代标准法（D）内部评级法75 在操作风险资本计量的方法中，（ ）是将商业银行的所有业务划分为八大业务条线，计算时需要获得每大类业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数 ，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。（A）高级计量法（B）基本指标法（C）标准法（D）内部评级法76 以下属于银行最具有流动性的资产的是（ ）（A）现金（B）银行持有的股票（C）可出售的贷款组合（D）银行的房产77 下列关于风险监管的说法中，不正确的是（ ）（A）监管部门所关注的风

24、险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况（B）银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估监控（C）按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类（D）银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平78 盈利能力指标不包括（ ）（A）资本收益率（B）不良贷款率（C）股利发放率（D）总资产收益率79 下列指标计算公式中，不正确的是（ ）（A）资本金收益率=税后净收入 资本金总额（B）资产收益率= 税后净收入资产总额（C）净业务收益率=(营业收入-营业支出) 资产总额（D）

25、非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)(营业收入-营业支出)80 下列关于商业银行资本的说法中，不正确的是（ ）（A）重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额（B）若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70（C）优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票（D）少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分81 商业银行信用风险评级所使用的标准法的依据是（ ）（A）商业银行资产的外部评级结果（B）

26、商业银行自身健全和完备的内部评级（C） A 和 B 相结合（D）以上都不是82 商业银行风险管理的主要策略不包括（ ）（A）风险分散（B）风险对冲（C）风险规避（D）风险隐藏83 下列关于商业银行管理战略的说法中，不正确的是（ ）（A）商业银行管理战略分为战略目标和实现路径（B）战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等（C）战略目标决定了实现路径（D）各家商业银行的战略目标应当是一致的84 正态随机变量 x 的观测值落在距均值的距离为 2 倍标准差范围内的概率约为（ ）（A）68（B） 95（C） 32（D）5085 下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法中，不正

27、确的是（ ）（A）资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性（B）负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债（C）资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务的协调管理（D）全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践86 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（ ）（A）负债业务（B）资产业务（C）中间业务（D）表外业务87 下列关于商业银行资本的作用的叙述中不正确的是（ ）（A）为商业银行提供融资（B）使银行免受损失（C）维持市场信心（D）限制业务过度扩张88 （ ）对股东大会负责，从事商业

28、银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。（A）股东大会（B）监事会（C）董事会（D）专门委员会89 下列关于经济增加值(EVA) 的表达式中，不正确的是（ ）（A）EVA=税后净利润-资本成本（B） EVA=税后净利润-经济资本资本预期收益率（C） EVA=(资本金收益率-资本预期收益率)经济资本（D）EVA=( 经风险调整的资本收益率 -资本预期收益率) 经济资本90 下列流动性核心监管指标的计算公式中，正确的是（ ）（A）流动性比率=流动性负债余额 流动性资产余额 100（B）人民币超额准备金率一在中国人民银行超额准备金存款人民币各项存款期末余额100 （C）核心负债比率= 核

29、心负债期末余额总负债期末余额100（D）流动性缺口率=流动性缺口 到期流动性资产 100二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 核心雇员流失的风险的具体体现为（ ）（A）核心员工的知识技能缺乏（B）缺乏足够的后备人员（C）关键信息缺乏共享和文档记录（D）缺乏岗位轮换机制（E）核心员工的欺诈行为92 以下关于事后检验的说法中，正确的是（ ）（A）事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进（B

30、）事后检验是市场风险计量方法的一种（C）若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高（D）若估算结果与实际结果差距较大，则必然是事后检验的假设前提存在问题（E）如果估算结果与实际结果的差距不太大也不太小，则暗示该风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定93 操作风险识别与评估方法不包括（ ）（A）自我评估法、损失分布法、风险地图法（B）自我评估法、因果分析模型、高级计量法（C）因果分析模型、流程图、标准法（D）流程图、自我评估法、因果分析模型（E）关键风险指标法94 以下对于期权的理解中，正确的是（ ）（A）期权的内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益

31、（B）价外期权与平价期权的内在价值为零（C）买方期权也称看涨期权（D）期权的价值由内在价值和时间价值构成（E）期权的时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分95 操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括（ ）（A）数据信息质量（B）违反系统安全规定（C）系统设计开发的战略风险（D）系统的稳定性、兼誉性、适宜性（E）系统开发、维护成本过高96 目前，应用最广泛的信用评分模型有（ ）（A）线性概率模型（B） K 临近值模型（C） Logit 模型（D）Z 值模型（E）Probit 模型97 根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法计量操作风险资本的资格，商业银行必须至少满足哪些条件（ ）（A）董事会和

32、高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构（B）银行应当建立与本行的业务性质、规模和产品复杂程序相适应的操作风险管理系统（C）银行应当建立清晰的操作风险内部报告路线（D）必须具备完善、健康的公司治理结构（E）必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导98 商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件有（ ）（A）完善的公司治理结构（B）健全的内部控制体系（C）普及合规管理文化（D）集中式的、可灵活扩充的信息系统（E）强大的研发实力99 以下论述正确的是（ ）（A）对商业银行而言，零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感（B）对商业银行而言，零售存款客户对银行信用和利率水平很

33、敏感（C）对商业银行而言，公司机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感（D）对商业银行而言，公司机构存款人对银行信用和利率水平很敏感（E）零售存款客户和公司机构存款人对银行信用和利率水平都很不敏感100 企业集团中构成重大影响的情况包括（ ）（A）一方拥有另一方 20或以上至 50的表决权股份（B）在被投资企业的董事会或类似的权力机构中派有代表（C）参与政策制定过程（D）互相交换管理人员（E）依赖投资方的技术资料101 衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到（ ）（A）现金头寸指标（B）核心存款指标（C）贷款总额与总资产比率（D）流动资产与总资产比率