[财经类试卷]注册资产评估师经济法章节练习试卷5及答案与解析.doc

1、注册资产评估师经济法章节练习试卷 5 及答案与解析一、单项选择题共 30 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 本票的持票人进行付款提示应当在本票出票日后( )内完成。（A）1 个月（B） 20 天（C） 2 个月（D）3 个月2 票据正当权利人对于恶意或重大过失而取得票据的人行使票据返还请求权的关系属于( )关系。（A）票据（B）票据法上的非票据（C）票据基础（D）票据和非票据3 未记载承兑日期的汇票，以付款人收到提示承兑的汇票的第( )为承兑日期。（A）4 日（B） 3 日（C） 5 日（D）10 日4 我国现行的商业银行法是在( )开始施行的。（A）2004 年

2、2 月 1 日（B） 2005 年 2 月 1 日（C） 2000 年 2 月 1 日（D）1999 年 1 月 1 日5 在人身保险合同中，保险人按照( )的原则给付保险金。（A）损害补偿（B）给付性（C）承担风险（D）代位求偿6 任何单位和个人购买商业银行股份总额( )以上的，应当事先经中国人民银行批准。（A）5.（B） 7.（C） 8.（D）10.7 票据债权人和债务人权利义务所共同指向的( )，是票据关系的客体。（A）票据行为（B）买卖行为（C）一定数额的金钱（D）票据本身8 人身保险包括( ) 。（A）保证保险（B）责任保险（C）信用保险（D）健康保险9 保险合同成立后，依法或双方约

3、定不得解除外，( )可以解除合同。（A）受益人（B）投保人（C）被保险人（D）保险人10 票据法上的非票据关系是指由( )所规定的，不是基于票据行为直接发生的法律关系。（A）票据法的规定（B）票据关系（C）票据基础关系（D）票据行为11 持有汇票的人在规定期限内提示付款的，付款人必须在( )内足额付款。（A）当日（B） 2 日（C） 3 日（D）10 日12 ( ) 是指票据持票人于不获付款或不获承兑或其他法定原因发生时，在保全票据权利的基础上，向除主债务人以外的前手请求偿还票据金额及损失的权利。（A）付款请求权（B）利益返还请求权（C）代位权（D）偿还请求权13 商业银行拨付各分支机构营运资

4、金额的总和，不得超过总行资本金总额的( )。（A）20.（B） 40.（C） 60.（D）80.14 根据我国商业银行法的规定，在我国设立农村商业银行的注册资本最低限额为( )人民币。（A）5000 万元（B） 1 亿元（C） 2 亿元（D）10 亿元15 商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，( )财务制度。（A）单一的（B）层层领导的（C）分级管理的（D）透明的16 ( ) 是保险合同双方当事人即保险人和投保人的权利义务所共同指向的。（A）保险利益（B）保险价值（C）保险合同标的（D）保险金额17 对正式批准设立的商业银行，由( )颁发经营许可证。（A）中国人民银行（B）国务

5、院银行业监督管理委员会（C）工商行政管理机关（D）税务行政管理机关18 财产和与财产有关的( )是财产保险合同的标的。（A）经济关系（B）行为（C）利益（D）损失19 ( ) 商业银行不设股东会，设立监事会。（A）国有独资（B）外资（C）私人控股（D）所有20 票据持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起( )年内不行使而消失。（A）1（B） 2（C） 3（D）421 商业银行吸收存款包括吸收企事业单位的存款和个人储蓄存款，这种负债一般占商业银行总负债量的( )左右。（A）50.（B） 60.（C） 70.（D）80.22 人民币汇率实行以市场供求为基础的，单一的、( )浮动汇率制度

6、。（A）统一的（B）有管理的（C）独立的（D）可兑换的23 商业银行将货币在一定期限内借出，借以获得利息的业务是( )业务。（A）贷款业务（B）存款业务（C）取款业务（D）中介业务24 商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费。收费项目和标准由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行根据职责分工，分别会同( )制定。（A）工商行政管理机关（B）地方行政机关（C）县级以上工商行政管理机关（D）国务院价格主管部门25 同业拆借应当遵守中国人民银行的规定，禁止利用拆入资金发放( )或者用于投资。（A）固定资产贷款（B）不动产贷款（C）农业贷款（D）城市建设贷款26 保险公司自取得经营保险业务许可

7、证之日起( )月内无正当理由未办理公司设立登记的，其经营保险业务许可证则自动失效。（A）1（B） 3（C） 6（D）1227 借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物 ( )的权利。（A）冻结（B）代位求偿（C）强制扣押（D）优先受偿28 境内机构或个人逃避外汇管理，将应该结售给国家的外汇私自保存、转移、买卖、使用、存放境外，或将外汇、外汇资产私自携带、托带或邮寄出境的行为是( )行为。（A）骗汇（B）逃汇（C）套汇（D）扰乱外汇管理秩序29 按照支取存款的方式不同，分为( )存款、存(折)单存款、通知存款、透支存款等。（A）单位存款（B）个人存款

8、（C）支票（D）活期30 外汇是用于国际结算的信用凭证和支付凭证，通常以( )来表示。（A）美元（B）人民币（C）外国货币（D）本国货币31 我国储蓄有存款自愿、存款有息、为储户保密和( )的原则。（A）取款自由（B）取款受限（C）公平（D）平等32 保险公司的注册资本的最低限额为人民币( )元。（A）1 亿（B） 1000 万（C） 2 亿（D）2000 万33 储蓄机构是指经人民银行或其分支机构批准，具有储蓄业务经营资格的金融机构，包括各商业银行、信用合作社以及( )办理储蓄业务的机构。（A）邮政企业（B）快递公司（C）农业合作社（D）航空企业34 财产保险的被保险人或受益人，对保险人请求

9、赔偿或者给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起( )内不行使而消灭。（A）1 年（B） 2 年（C）半年（D）3 个月35 储蓄机构中熟悉储蓄业务的工作人员不得少于( )人。（A）1（B） 2（C） 3（D）436 ( ) 是指保险公司为承担未了结的预期保险责任，而依法规定从保险费收入中提取的准备资金。（A）未决赔款准备金（B）公司的储备资金（C）保险保障基金（D）未到期责任准备金37 活期储蓄每年( )月 30 日为结息日。（A）1（B） 6（C） 9（D）1238 存单、存折分为记名式和( )。（A）不记名式（B）账号式（C）定期（D）活期39 在特殊情况下，储户可以用口头或者函电形

10、式申请挂失，但必须在( )天内补办书面申请挂失手续。（A）2（B） 3（C） 4（D）540 在中国境内依法设立的经营贷款业务的( )是贷款人。（A）政策性银行（B）商业银行（C）外资银行（D）中国人民银行41 根据单位存款的主体不同，单位存款分为企业存款和( )。（A）通知存款（B）协定存款（C）定期存款（D）财政性存款42 人的抗辩是票据债务人仅可以对特定的票据债权人提出的抗辩，包括( )的抗辩。（A）对无权代理所做（B）保全手续欠缺（C）否定票据行为有效成立（D）债权人欠缺实质上的受领资格43 中期贷款期限在 1 年以上(不含 1 年)( ) 年以下(含)的贷款。（A）2（B） 3（C）

11、 4（D）544 对支票票据主债务人行使付款请求权，票据主债务人是指：( )。（A）承兑人（B）保证人（C）付款人（D）背书人45 自营贷款期限最长一般不超过( )年。（A）3（B） 5（C） 10（D）2046 在票据关系中，票据债务人不得以自己与出票人之间的抗辩事由，对抗( )。（A）持票人（B）前手（C）承兑人（D）保证人47 票据贴现最长不得超过( )个月。（A）3（B） 6（C） 9（D）1248 ( ) 承担商业银行分支机构在授权范围内依法开展业务的民事责任。（A）分支机构自行（B）总行连带（C）总行自行（D）由总行决定是否自行49 贷款通则规定的贷款程序包括申请、审批等( )个程

12、序。（A）5（B） 8（C） 10（D）1250 依据信息载体不同分为磁条卡和( )。（A）单位卡（B）借记卡（C）外币卡（D）芯片卡51 商业银行代理境外银行卡收单业务应当向商户收取结算手续费，其手续费标准不得低于交易金额的( )。（A）3.（B） 4.（C） 7.（D）9.二、多项选择题共 10 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。52 下列各项中，不属于无效信托的有( )。（A）信托财产能确定（B）专以讨债为目的设立的信托（C）受益人不能确定（D）信托财产未依法办理信托登记（E）为管

13、理目的设立但受托人为此目的进行诉讼的信托53 依法规定，转让公司股票时，可以不在股票名册上载明( )。（A）信托性质（B）信托目的（C）信托期限（D）信托事由（E）信托财产依法登记事宜54 下列各项中，说法不正确的是( )。（A）基金托管人可由依法设立的证券投资公司担任（B）基金托管人与基金管理人不得为同一人，不得相互出资或者持有股份（C）基金托管人应当执行基金管理人的一切投资指令（D）在新基金托管人产生之前，由国务院证券监督管理机构担任临时基金托管人（E）基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告55 下列符合信托特征的是( )。（A）受托人是

14、以被代理人的名义在代理权限内活动（B）信托是以信任为基础的（C）信托以实现受益人的利益为目的（D）信托是有偿的（E）受托人以自己的名义从事活动56 信托财产非因法定事由，不得强制执行。发生( )情形时，信托财产可以强制执行。（A）设立信托后债权人对该信托财产享有优先受偿的权利（B）受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务的（C）信托财产本身应担负的税款（D）信托财产因受托人管理、处分产生的债权（E）信托财产当事人之间相互协商未果的57 下列属于信托文件应当载明的事项的是( )。（A）受益人或者受益人范围（B）信托财产的范围、种类及状况（C）受益人取得信托利益的形式、方法（D）信托财产

15、的管理方法（E）信托财产依法登记事宜58 信托公司( ) 情形下，不得超过其注册资本金。（A）为他人提供担保（B）拆入资金的总金额（C）受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务（D）代保管财产（E）受托保管他人资产59 按信托设立依据，可分为( )。（A）任意信托（B）法定信托（C）个人信托（D）强制信托（E）法人信托60 下列有关资金信托管理的说法中，正确的是( )。（A）除经中国建设银行批准设立的信托投资公司外，任何单位和个人不得经营资金信托业务，但法律、行政法规另有规定的除外（B）信托投资公司不得以任何形式吸收或者变相吸收存款（C）信托投资公司不得承诺信托资金不受损失，也不得承诺信托资金

16、的最低收益（D）信托投资公司办理资金信托业务，应与委托人签订信托合同和信托资金管理、运用风险申明书（E）信托投资公司对不同的资金信托应建立综合的会计账户总体核算61 信托财产，是指受托人承诺依法设立信托而取得的委托人所有的合法财产。可以信托的财产有( ) 。（A）货币资金（B）外币（C）债权（D）贵金属（E）受托人在管理、处分信托财产过程中取得的收益等利益62 引起信托终止的情形包括有( )。（A）信托的存续违反信托目的（B）受托人死亡（C）委托人死亡（D）信托目的不能实现（E）信托被撤销63 ( ) 情形下，该信托自始不具有法律约束力。（A）信托财产不能确定（B）专以公共利益的目的设立的信托

17、（C）专以诉讼或者讨债为目的设立的信托（D）受益人或者受益人范围不能确定（E）信托财产未依法办理信托登记64 在我国，按照国家有关规定，证券投资基金的主要发起人不可以是( )。（A）政策性银行（B）证券公司（C）信托投资公司（D）保险公司（E）基金管理公司65 信托投资公司经营下列( )部分或者全部业务的，可以向中国人民银行申请。（A）办理存款业务（B）发行债券（C）受托经营资金信托业务（D）代理财产的管理、运用与处分（E）举借外债66 符合信托终止的情形的有( )。（A）信托文件规定的终止事由发生（B）信托目的已经实现或者不能实现（C）委托人死亡（D）受托人辞任或死亡（E）信托被解除67 基

18、金管理公司的主要股东应当具备下列条件：( )。（A）从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或其他金融资产管理（B）注册资本不低于 2 亿元人民币（C）持续经营 3 个以上完整的会计年度（D）没有挪用客户资产等损害客户利益的行为（E）主要管理人员和业务人员具有证券从业资格68 对有( ) 情形的基金管理人，国务院证券管理机构有权责令整顿或取消其基金管理资格。（A）没有办理基金备案手续（B）公平地对待其管理的不同基金财产（C）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失（D）有重大违法违规行为（E）不再具备设立基金管理公司的条件69 证券投资基金的募集期限届满，开放式基金募集的基金份额总额超过核准的

19、最低募集份额总额，并具备下列( )条件的，基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续。（A）基金募集份额总额不少于 1 亿份（B）基金募集份额总额不少于 2 亿份（C）基金募集金额不少于 1 亿元人民币（D）基金份额持有人的人数不少于 100 人（E）基金份额持有人的人数不少于 200 人70 基金托管人必须经( )审查批准。（A）国务院授权的部门或省级人民政府（B）中国证监会（C）国家计委（D）中国人民银行（E）财政部71 受托人是以自己名义，按照委托人的意愿对信托财产进行管理、处分的自然人和法人。下列有关受托人的说法正确的是( )。（A）可以将固有财产与信托财产进行交易（B）可以将不同委

20、托人的信托财产进行相互交易（C）如有不得已事由的，可以委托他人代为处理（D）可以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务（E）有权按照信托文件的约定取得报酬72 信托投资公司可以进行下列( )行为。（A）用自有财产为他人提供担保（B）不得进行外汇业务（C）接受公益信托（D）不得采取出租、出售的方式运用信托财产（E）不得代为保管财产73 基金管理公司设立分支机构、修改章程或者变更其他重大事项，应当报中国证监会批准。下列属于“ 重大事项 ”的是( )。（A）合并、分立（B）变更股东出资比例（C）变更名称、住所（D）变更经营方针（E）发生重大投资行为74 投资基金具有( )特点。（A）众多分散、小

21、额投资者共同投资组成基金（B）由专业机构经营基金（C）单一的投资组合（D）投资者共担风险、共享收益（E）基金无风险75 根据证券投资基金法等法律规定，基金管理人不得从事下列行为( )。（A）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资（B）公平地对待其管理的不同基金财产（C）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益（D）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失（E）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定的其他禁止行为76 信托设立缺少法定要件时，该信托自始就不具有法律约束力。有( )情形之一的，信托无效。（A）信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益（B）

22、信托财产不能确定（C）委托人以非法财产或者依法不得设立信托的财产设立信托（D）专以诉讼或者讨债为目的设立信托（E）受益人或者受益人范围已经确定77 对基金募集所进行的宣传推介活动，应当符合有关法律、行政法规的规定，不得有( )行为。（A）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏（B）对证券投资业绩进行预测（C）违规承诺收益或者承担损失（D）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构（E）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定的其他行为78 基金财产的独立性，主要表现在( )。（A）基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其

23、清算财产（B）基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵消（C）不同基金财产的债权债务，不得相互抵消（D）非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行（E）需要办理登记，登记时生效79 受益人自信托生效之日起享有信托受益权，信托文件另有规定的，从其规定。按照信托法和合同法的规定，信托生效的方式主要有( )。（A）签订时生效（B）承诺时生效（C）附生效条件的，条件成就时生效（D）附期限生效的，期限未至时生效（E）遗嘱人死亡时，遗嘱信托生效80 信托财产包括委托人合法所有并且合法设立信托的下列( )财产。（A）车票（B）支票（C）车辆（D）房屋（E）设备81 禁止，限制证

24、券交易的一般情形有哪些?82 试述违法信息披露致使投资人遭受损失时的责任承担。83 收购期限届满的后果有哪些?84 试述证券公司自营业务与经纪业务的管理要求。85 证券监督管理机构履行职责时可以采取什么措施?86 试述信息披露义务人违法披露或报送信息的责任。87 试述证券公司挪用客户资金或者证券的责任。88 中国公民陈明先生 2006 年 12 月份取得以下收入：(1)月工资 3000 元；(2)出版长篇小说获稿酬 2 万元；(3)参与某商场有奖销售活动中三等奖 3000 元。请问：陈明先生 2006 年 12 月份应缴纳多少个人所得税，法律依据是什么?89 试述注册资产评估师与客户的关系。9

25、0 资产评估机构的设立条件和程序有哪些?注册资产评估师经济法章节练习试卷 5 答案与解析一、单项选择题共 30 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 【正确答案】 C【试题解析】 本票的持票人应当在本票出票日 2 个月内进行付款提示。2 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查对票据关系与非票据关系的理解。票据法上的非票据关系是指由票据法所规定的，不是基于票据行为直接发生的法律关系；票据关系是票据法律关系的简称，是指当事人之间基于票据行为而直接发生的债权债务关系；票据关系当事人之间之所以发生授受票据的行为，是基于一定的原因或前提，这种授受票据的原因或前提关系即票据基础关系

26、，故答案为 B。3 【正确答案】 A【试题解析】 承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。付款人承兑汇票的，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章。见票后定期付款的汇票，应当在承兑时记载付款日期。未记载承兑日期的，以付款人收到提示承兑的汇票的第 4 日为承兑日期。4 【正确答案】 A【试题解析】 中华人民共和国商业银行法自 2004 年 2 月 1 日起施行。5 【正确答案】 B【试题解析】 在人身保险合同中，保险人按照给付性的原则给付保险金。6 【正确答案】 D【试题解析】 任何单位和个人购买商业银行股份总额 10%以上的，应事先经中国人民银行批准。7 【正确答案】

27、 C【试题解析】 本题考查对票据关系客体的理解。票据关系的客体是票据债权人和债务人权利义务所共同指向的一定数额的金钱。8 【正确答案】 D【试题解析】 健康保险为保险公司的人身保险业务，保险可分为财产保险和人身保险，这也是我国保险法规定的基本险别。人身保险又可分为人身意外伤害保险、健康保险和人寿保险等。9 【正确答案】 B【试题解析】 保险合同成立后，依法或双方约定不得解除外，投保人可以解除合同。10 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查对非票据关系的正确理解。票据法上的非票据关系是指由票据法所规定的，不是基于票据行为直接发生的法律关系。11 【正确答案】 A【试题解析】 持有汇票的人在规定

28、期限内提示付款的，付款人必须在当日内定额付款。12 【正确答案】 D【试题解析】 追索权或称偿还请求权，是持票人于不获付款或不获承兑或其他法定原因发生时，在保全票据权利的基础上，向除主债务人以外的前手请求偿还票据金额及损失的权利。追索权是票据的第二次请求权，只有在第一次请求权得不到实现时，即持票人行使付款或承兑请求遭拒绝后或有其他法定原因时，方可行使追索权。13 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的 60%。14 【正确答案】 A【试题解析】 根据商业银行法的规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为 10 亿元人民币；城市商业银行的

29、注册资本最低限额为 l 亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为 5000 万元人民币。15 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。16 【正确答案】 D【试题解析】 保险合同双方当事人的权利义务共同指向对象是保险合同标的。17 【正确答案】 B【试题解析】 对正式批准设立的商业银行，由国务院银行业监督管理委员会颁发经营许可证。18 【正确答案】 C【试题解析】 本题考查财产保险合同的标的。财产保险合同是以财产及其有关利益为保险标的保险合同。19 【正确答案】 A【试题解析】 国有独资商业银行不设股东会，设立监事会；监事会

30、的产生办法由国务院规定。20 【正确答案】 B【试题解析】 按票据法的规定，票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起两年。见票即付的汇票、本票，自出票日起两年。持票人对支票出票人的权利，自出票日起 6 个月。 持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起 6 个月。持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起 3 个月。21 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行通过付出一定利息吸收存款是其负债业务的主要内容，通过吸收存款形成的资金是商业银行的经营之本。吸收存款包括吸收企事业单位的存款和个人的储蓄存款，这种负债一般占商业银行总负债量

31、的 70%左右。22 【正确答案】 B【试题解析】 我国人民币实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度，由中国人民银行根据银行间外汇市场形成的价格，每日公布人民币对主要外币的汇率。23 【正确答案】 A【试题解析】 贷款业务是商业银行将货币在一定期限内借出，借以获得利息的业务。它是商业银行资产业务的主要内容，也是商业银行的主要业务活动之一。24 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费。收费项目和标准由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定。25 【正确答案】 A【试题解析】 同业拆借应当遵守中国人民银行的规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。26 【正确答案】 C【试题解析】 保险公司自取得经营保险业务许可证之日起 6 个月内无正当理由未办理公司设立登记的，其经营保险业务许可证自动失效。