[职业资格类试卷]关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知练习试卷2及答案与解析.doc

1、关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知练习试卷 2及答案与解析一、单项选择题在每题给出的备选项中，只有 1 项最符合题目要求。1 期货公司申请金融期货结算业务资格，近( )年内应未因违法违规经营受过刑事处罚或者行政处罚。（A）3（B） 4（C） 5（D）62 期货公司申请金融期货交易结算业务资格，申请日前( )个月的风险监管指标持续符合规定的标准。（A）1（B） 2（C） 3（D）43 期货公司申请金融期货结算业务资格，控股股东或者实际控制人为金融机构，在最近( ) 年成立或者重组的，应当自成立或者重组完成之日起持续经营。（A）2（B） 3（C） 5（D）74 期货公司净资本按营业部数

2、量平均折算额(净资本营业部家数)不得低于人民币( )万元。（A）200（B） 300（C） 400（D）5005 期货公司的净资本与净资产的比例不得低于( )。（A）30%（B） 40%（C） 50%（D）60%6 期货公司委托其它机构提供中间介绍业务的，净资本不得低于人民币( )万元。（A）2000（B） 3000（C） 4000（D）50007 期货公司的流动资产与流动负债的比例不得低于( )。（A）50%（B） 70%（C） 90%（D）100%8 从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于( )万元。（A）2500（B） 3500（C） 1500（D）4500二、多项选择题在每题给出的

3、备选项中，至少有 2 项符合题目要求。9 依期货公司风险监管指标管理试行办法规定，期货公司风险监管指标不包括( )。（A）流动资产（B）最低额度保证金（C）最低额度风险准备金（D）最低限额的结算准备金10 中国证监会派出机构应当在 5 个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估，并视情况( )。（A）暂停期货公司经纪业务（B）向公司出具警示函，并抄送其全体股东（C）对公司高级管理人员进行监管谈话，要求其优化公司风险监管指标水平（D）责令公司增加内部合规检查的频率，并提交合规检查报告11 下列人员需要在风险监管报表上签字确认的是( )。（A）研发负责人

4、（B）期货公司法定代表人（C）经营管理主要负责人（D）财务负责人12 期货公司应当按照( )等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。（A）分类（B）流动性（C）账龄（D）可回收性13 下列关于期货公司的表述中，错误的有( )。（A）期货公司计算净资本时，应当按照期货交易管理条例 的规定对相关项目充分计提资产减值准备（B）中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明（C）有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额（D）期货公司应当按照账龄及其核算的具体内容，采取不同比例对应收项目进行风险调整，分类中同时

5、符合两个或者两个以上标准的，应当采用最低的比例进行风险调整14 下列不属于风险监管报表的是( )。（A）流动资产计算表（B）资产负债表（C）经营业务报表（D）净资产计算表15 下列关于期货风险的表述中，正确的有( )。（A）期货公司计算净资本时，可以将“期货风险准备金”等有助于增强抗风险能力的负债项目加回（B）除 “期货风险准备金”外，期货公司认为某项负债需要在计算净资本时予以调整的，应当增加附注，详细说明该项负债反映的具体内容（C）客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明（D）客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资产16 下列关于期货公司的次级债务的说法

6、中，错误的有( )。（A）期货公司借入次级债务的，可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本（B）期货公司借入次级债务的，不可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本（C）期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计入净资本（D）期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计入流动负债三、判断是非题请判断下列各题正误。17 期货公司应当按照期货交易管理条例的规定确认预计负债。( )（A）正确（B）错误18 未足

7、额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包括已经记入“应收风险损失款 ”科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务。 ( )（A）正确（B）错误19 期货公司借入次级债务的，不可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本。( )（A）正确（B）错误20 期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计入净资本。( )（A）正确（B）错误21 期货公司计算净资本时，不可以将“期货风险准备金” 等有助于增强抗风险能力的负债项目加回。( )（A）正确（B）错误22 期货公司应当符合净资本按营业部数量

8、平均折算额(净资本营业部家数)不得低于人民币 500 万元。( )（A）正确（B）错误23 未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包括已经记入“期货风险准备金 ”科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务。 ( )（A）正确（B）错误24 期货公司净资本与净资产的比例不得低于 60。( )（A）正确（B）错误25 根据期货公司风险监管指标管理试行办法规定，风险预警期间是 3 个月。( )（A）正确（B）错误26 期货公司应当报送月度和年度风险监管报表，其中在年度终了后的 3 个月内报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度风险监管报表。( )（A）正确（B）错

9、误关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知练习试卷 2答案与解析一、单项选择题在每题给出的备选项中，只有 1 项最符合题目要求。1 【正确答案】 A【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知2 【正确答案】 D【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知3 【正确答案】 A【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知4 【正确答案】 B【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知5 【正确答案】 B【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知6 【正确答案】 B【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理

10、试行办法的通知7 【正确答案】 D【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知8 【正确答案】 C【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知二、多项选择题在每题给出的备选项中，至少有 2 项符合题目要求。9 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知10 【正确答案】 B,C,D【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知11 【正确答案】 B,C,D【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知12 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知

11、13 【正确答案】 A,D【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知14 【正确答案】 A,B,D【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知15 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知16 【正确答案】 B,D【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知三、判断是非题请判断下列各题正误。17 【正确答案】 B【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知18 【正确答案】 A【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知19 【正确答案】 B【知识模块】 关于发布期货公

12、司风险监管指标管理试行办法的通知20 【正确答案】 A【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知21 【正确答案】 B【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知22 【正确答案】 B【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知23 【正确答案】 B【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知24 【正确答案】 B【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知25 【正确答案】 A【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知26 【正确答案】 A【知识模块】 关于发布期货公司风险监管指标管理试行办法的通知