[职业资格类试卷]基金托管人练习试卷1及答案与解析.doc

1、基金托管人练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( ) 是 根 据 法 律 、 法 规 的 要求 , 在 证 券 投 资 基 金 运 作 中 承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。（A）基金投资者（B）基金管理人（C）基金托管人（D）监管机构2 ( )是基金托管人的主要收入来源。（A）基金管理费（B）基金托管费（C）基金交易佣金（D）登记过户费3 我国证券投资基金法第 26 条规定,基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的( )担任。（A）商业银

2、行（B）保险公司（C）证券公司（D）信托投资公司4 根据证券投资基金托管资格管理办法对托管业务准入的规定,基金托管人最近 3 个会计年度的年末净资产均不低于( )亿元人民币。（A）5（B） 10（C） 20（D）505 根据证券投资基金托管资格管理办法对托管业务准入的规定,基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于( )人。（A）2（B） 3（C） 5（D）106 根据证券投资基金法第 29 条对基金托管人应当履行的职责的规定,基金托管人的职责以( ) 为基础。（A）安全保管基金财产（B）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料（C）办理与基金托管业

3、务活动有关的信息披露事项（D）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格7 以下哪项工作不属于基金托管人基金募集阶段的工作?( )（A）刻制基金业务用章、财务用章（B）开立基金的各类资金账户、证券账户,建立基金账册（C）在募集结束后接受管理人将按规定验资后的募集资金划入基金资金账户（D）托管人与拟募集基金的基金管理公司商洽基金募集及托管业务合作事宜8 如果基金募集不成立,则由( )承担将募集资金返还到投资人账户的职责。（A）证券登记结算公司（B）基金管理人（C）基金托管人（D）监管机构9 ( )是基金托管人介入基金托管业务的起始阶段。（A）签署基金合同阶段（B）基金募集阶段

4、（C）基金运作阶段（D）基金终止阶段10 ( )是基金托管人全面行使职责的主要阶段。（A）签署基金合同阶段（B）基金募集阶段（C）基金运作阶段（D）基金终止阶段二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 以开放式基金的托管为例,按照业务运作的顺序,在托管银行内部的基金托管业务流程主要有( ) 。（A）签署基金合同（B）基金募集（C）基金运作（D）基金终止12 基金托管人的作用主要体现在( )。（A）基金托管人的介入,使基金资产的所有权、使用权与保管权分离 ,从而可以防止基金财产挪作他

5、用,有效保障资产安全（B）基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督,可以及时发现基金管理人是否按照有关法规要求运作（C）通过托管人的会计核算和估值,可以及时掌握基金资产的状况,避免“黑箱” 操作给基金资产带来的风险（D）有利于保护基金份额持有人的权益13 按照法律、法规或国际惯例,基金托管人应当履行的职责一般包括( )。（A）资产保管,即基金托管人应为基金资产设立独立的账户 ,保证基金的全部资产安全完整（B）资金清算,即执行基金管理人的投资指令,办理基金名下的资金往来（C）会计复核,即建立基金账册并进行会计核算,复核审查管理人计算的基金资产净值和份额净值（D）监督基金管理人的行为是否符合基金合

6、同的规定14 基金托管人应当具备的条件有( )。（A）总资产和资本充足率符合有关规定（B）设有专门的基金托管部门,取得基金从业资格的专职人员达到法定人数（C）有安全保管基金财产的条件,有安全高效的清算交割系统,有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施（D）有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度15 基金财产保管的基本要求包括( )。（A）保证基金资产的安全（B）依法处分基金财产（C）保守基金商业秘密（D）对基金财产的损失承担赔偿责任16 基金资产账户主要包括( )。（A）银行存款账户（B）清算备付金账户（C）交易所证券账户（D）全国银行间市场债券托管账户17 基金资产保

7、管的主要内容包括( )。（A）保管基金印章（B）管理基金资产账户（C）保管基金的重大合同、基金的开户资料、预留印鉴、实物证券的凭证等重要文件（D）核对基金资产18 交易所证券账户包括( )。（A）全国银行间市场债券托管账户（B）上海证券交易所证券账户（C）深圳证券交易所证券账户（D）交易所清算备付金账户三、判断对错题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。19 我国基金托管人可以将基金资产用于抵押、担保、资金拆借或者贷款。( )（A）正确（B）错误20 基金托管人只负责资产保管和监督的职责,不具有资金清算的职责。( )（A）正确（

8、B）错误21 我国对基金托管人的市场准入要求是,基金托管人最近 3 个会计年度的年末资产均不低于 20 亿元人民币。( )（A）正确（B）错误22 基金托管人并不具有召集持有人大会的权利。( )（A）正确（B）错误23 基金托管人需要对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。 ( )（A）正确（B）错误24 基金托管人在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露。( )（A）正确（B）错误25 结算备付金账户是以基金名义开立的账户,用于基金在交易所买卖证券的资金结算。( )（A）正确（B）错误26 银行间市场债券托管账户是指以基金名义在中央国债登记结算有限公司开立的乙类债券托管账户,用于

9、登记存管基金持有的、在全国间银行同业拆借市场交易的债券。( )（A）正确（B）错误27 在我国,不同的基金之间禁止相互投资。( )（A）正确（B）错误28 我国基金管理人不得以基金名义使用不属于基金名下的资金买卖证券。( )（A）正确（B）错误基金托管人练习试卷 1 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 C【知识模块】 基金托管人2 【正确答案】 B【知识模块】 基金托管人3 【正确答案】 A【知识模块】 基金托管人4 【正确答案】 C【知识模块】 基金托管人5 【正确答案】 C【

10、知识模块】 基金托管人6 【正确答案】 A【知识模块】 基金托管人7 【正确答案】 D【知识模块】 基金托管人8 【正确答案】 B【知识模块】 基金托管人9 【正确答案】 A【知识模块】 基金托管人10 【正确答案】 C【知识模块】 基金托管人二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 基金托管人12 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 基金托管人13 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 基金托管人14 【正确答案】 B,C,D【

11、知识模块】 基金托管人15 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 基金托管人16 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 基金托管人17 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 基金托管人18 【正确答案】 B,C【知识模块】 基金托管人三、判断对错题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。19 【正确答案】 B【知识模块】 基金托管人20 【正确答案】 B【知识模块】 基金托管人21 【正确答案】 A【知识模块】 基金托管人22 【正确答案】 B【知识模块】 基金托管人23 【正确答案】 A【知识模块】 基金托管人24 【正确答案】 A【知识模块】 基金托管人25 【正确答案】 B【知识模块】 基金托管人26 【正确答案】 A【知识模块】 基金托管人27 【正确答案】 A【知识模块】 基金托管人28 【正确答案】 B【知识模块】 基金托管人