[职业资格类试卷]基金的信息披露练习试卷7及答案与解析.doc

1、基金的信息披露练习试卷 7 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在季度报告的投资组合报告中,需要披露前( )名股票明细。（A）5（B） 10（C） 15（D）202 年度报告应提供最近( )个会计年度的主要会计数据和财务指标。（A）1（B） 2（C） 3（D）43 ( )是基金年度报告的编制者和披露义务人。（A）监管机构（B）基金管理人（C）基金托管人（D）其他基金信息披露义务人4 基金年度报告应经( )以上独立董事签字同意,并由董事长签发。（A）1/3（B） 1/2（C） 2/3（D）3/

2、45 基金存续期信息披露中信息量最大的文件是( )。（A）净值公告（B）基金上市交易公告书（C）半年度报告（D）年度报告6 基金股票投资组合重大变动的披露内容包括报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值( )的股票明细。（A）1%（B） 2%（C） 3%（D）4%7 如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响,则该信息为重大信息,相关事件为重大事件,信息披露义务人应当在重大事件发生之日起( )日内编制并披露临时报告书。（A）1（B） 2（C） 3（D）48 基金的重大事件可包括基金份额净值计价错误达基金份额净值的( )。（A）0.5%（B） 1%（C） 1

3、.5%（D）2%9 货币市场基金每( )分配收益,份额净值保持 1 元不变。（A）日（B）周（C）月（D）季度10 当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值(即产生正偏离)时,表明基金组合中存在( );反之,当存在负偏离时 ,则基金组合中存在( )。（A）浮盈;浮盈（B）浮盈 ;浮亏（C）浮亏 ;浮盈（D）浮亏;浮亏11 半年度报告和年度报告的重大事件揭示中,基金管理人将披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过( )的信息。（A）0.5%（B） 1%（C） 1.5%（D）2%12 基金管理公司在管理 QDII 基金时,如委托境外投资顾问、境外托管人,应在招募说明书中披露境外投

4、资顾问最近( )个会计年度资产管理规模。（A）1（B） 2（C） 3（D）413 QDII 基金应至少每 ( )计算并披露一次净值信息 ,如投资衍生品,应在每个工作日计算并披露净值。（A）日（B） 3 日（C）周（D）10 日14 QDII 基金的净值在估值日后( ) 个工作日内披露。（A）1（B） 2（C） 3（D）4二、判断对错题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。15 基金投资组合报告应披露期末按市值占基金资产总值比例大小排序的所有股票明细以及报告期内股票投资组合的重大变动。( )（A）正确（B）错误16 报告期内累计买

5、入、累计卖出价值超出期初基金资产净值 2%股票明细,需要在基金股票投资组合重大变动中予以披露。( )（A）正确（B）错误17 货币市场基金放开申购赎回后,在遇到法定节假日时,于节假日结束后第一个自然日披露节假日期间的每万份基金净收益、节假日最后一日的 7 日年化收益率以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和 7 日年化收益率。( )（A）正确（B）错误18 当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或者超过0.25%时 ,基金管理人应当在事件发生之日起 2 日内就此事项进行临时报告。( )（A）正确（B）错误19 基金托管协议是基金份额持有人和基金托管人签订的协议。( )（

6、A）正确（B）错误20 封闭式基金一般至少每月披露 1 次资产净值和份额净值。( )（A）正确（B）错误21 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。( )（A）正确（B）错误22 当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值时,表明基金组合中存在浮亏。( )（A）正确（B）错误23 若基金投资组合的平均剩余期限和融资比例较高,则该基金隐含的风险较大。( )（A）正确（B）错误24 当 QDII 基金变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、出现境外涉及诉讼等重大事件时,应在定期报告中予以说明

7、。( )（A）正确（B）错误基金的信息披露练习试卷 7 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露2 【正确答案】 C【知识模块】 基金的信息披露3 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露4 【正确答案】 C【知识模块】 基金的信息披露5 【正确答案】 D【知识模块】 基金的信息披露6 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露7 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露8 【正确答案】 A【知识模块】 基金的信息披露9 【正确答案】 A【知识

8、模块】 基金的信息披露10 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露11 【正确答案】 A【知识模块】 基金的信息披露12 【正确答案】 A【知识模块】 基金的信息披露13 【正确答案】 C【知识模块】 基金的信息披露14 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露二、判断对错题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。15 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露16 【正确答案】 A【知识模块】 基金的信息披露17 【正确答案】 A【知识模块】 基金的信息披露18 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露19 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露20 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露21 【正确答案】 A【知识模块】 基金的信息披露22 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露23 【正确答案】 A【知识模块】 基金的信息披露24 【正确答案】 B【知识模块】 基金的信息披露