[职业资格类试卷]债券的发行与承销练习试卷7及答案与解析.doc

1、债券的发行与承销练习试卷 7 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 记账式国债的承销的场内挂牌分销程序是( )。客户认购并交款 分销商进行分销 承销商分得包销国债 承销商将发行款划人财政部账户 证券交易所为承销商确定承销代码财政部向承销商划拨手续费（A）（B） （C） （D）2 凭证式国债的承销程序是( )。 客户购买国债并交款 确定国债承销团 承销商分得国债并发售 财政部向承销商划拨手续费 中国人民银行向承销商分配承销数额承销商向财政部划拨承销款（A）（B） （C） （D）3 政策性银行发行

2、金融债券应向( )报送金融债券发行申请。（A）中国证监会（B）中国人民银行（C）发改委（D）国资委4 发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起( )个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。（A）30（B） 50（C） 60（D）905 ( )为金融债券的登记、托管机构。（A）中国人民银行（B）国债登记结算公司（C）交易所（D）证监会6 商业银行发行次级定期债务，须向( )提出申请。（A）中国银监会（B）中国人民银行（C）财政部（D）发改委7 商业银行次级债务的期限应不低于( )年。（A）3（B） 5（C） 7（D）108 由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资

3、本的( )。（A）40%（B） 50%（C） 60%（D）70%二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。9 我国国内金融债券的发行始于 1985 年，当时由( )尝试发行金融债券。（A）中国人民银行（B）中国工商银行（C）中国银行（D）中国农业银行10 目前下列哪些机构可以发行金融债券?( )（A）政策性银行（B）商业银行（C）企业集团财务公司（D）其他金融机构11 我国可以发行金融债券的政策性银行主要有( )。（A）国家开发银行（B）中国进出口银行（C）中国农业发展银行（D）中国农业

4、银行12 商业银行发行金融债券应具备以下哪些条件?( )（A）具有良好的公司治理机制（B）核心资本充足率不低于 4%（C）最近 3 年连续盈利（D）最近 3 年利润连续增长13 下列哪些不是企业集团财务公司发行金融债券应该具备的条件?( )（A）已发行、尚未兑付的金融债券总额占其净资产总额的 150%（B）发行金融债券后，资本充足率为 20%（C）财务公司刚刚成立 6 个月（D）申请前 1 年注册资本金为 2.5 亿元人民币三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。14 金融债券承销人的注册资本应不低于 3 亿元人民币。

5、( )（A）正确（B）错误15 以定向方式发行金融债券的，应优先选择招标承销方式。 ( )（A）正确（B）错误16 发行人也“-T认购自己发行的金融债券。 ( )（A）正确（B）错误17 金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。 ( )（A）正确（B）错误18 定向发行的金融债券可以在发行结束后转让给定向发行对象以外的投资者。 ( )（A）正确（B）错误19 金融债券定向发行的，信息披露的对象只限于其认购人。 ( )（A）正确（B）错误20 次级定期债务的募集方式为商业银行向目标债权人定向募集，目标债权人可以为自然人。 ( )（A）正确（B）错误债券的发行与承销练习试卷 7 答案与解

6、析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 债券的发行与承销2 【正确答案】 C【试题解析】 略【知识模块】 债券的发行与承销3 【正确答案】 B【试题解析】 政策性银行发行金融债券只要向中国人民银行报送金融债券发行申请，并经中国人民银行核准后就可以了。【知识模块】 债券的发行与承销4 【正确答案】 C【试题解析】 发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起 60 个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。【知识模块】 债券的发行与承销5 【正确答案】

7、 B【试题解析】 国债登记结算公司为金融债券的登记、托管机构。【知识模块】 债券的发行与承销6 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请。【知识模块】 债券的发行与承销7 【正确答案】 B【试题解析】 次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于 5 年(含 5 年)，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。【知识模块】 债券的发行与承销8 【正确答案】 B【试题解析】 由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的 50%。【知识模块】 债券的发行与承销二、多项选择题本大题共 6

8、0 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。9 【正确答案】 B,D【试题解析】 我国国内金融债券的发行始于 1985 年，当时中国工商银行和中国农业银行开始尝试发行金融债券。【知识模块】 债券的发行与承销10 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 目前政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构都可以发行金融债券。【知识模块】 债券的发行与承销11 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 我国目前只有国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行这三家政策性银行。【知识模块】 债券的发行与承销12 【正

9、确答案】 A,B,C【试题解析】 商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于 4%；最近 3 年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近 3 年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。【知识模块】 债券的发行与承销13 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 企业集团财务公司发行金融债券应具备：财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的 100%，发行金融债券后，资本充足率不低于 10%；申请前 1 年，注册资本金不低于 3 亿元人民币，净资产不低于行业平均水平；财务公司设立 1 年以上，经营状况

10、良好，申请前 1 年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期等条件。【知识模块】 债券的发行与承销三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。14 【正确答案】 B【试题解析】 金融债券承销人的注册资本应不低于 2 亿元人民币。【知识模块】 债券的发行与承销15 【正确答案】 B【试题解析】 以定向方式发行金融债券的，应优先选择协议承销方式。【知识模块】 债券的发行与承销16 【正确答案】 B【试题解析】 发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券。【知识模块】 债券的发行与承销17 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 债券的发行与承销18 【正确答案】 B【试题解析】 定向发行的金融债券只能在认购人之间进行转让。【知识模块】 债券的发行与承销19 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 债券的发行与承销20 【正确答案】 B【试题解析】 次级定期债务的募集方式为商业银行向目标债权人定向募集，目标债权人为企业法人。【知识模块】 债券的发行与承销