[职业资格类试卷]期货从业资格期货法律法规（期货投资者保障基金管理暂行办法）模拟试卷3及答案与解析.doc

1、期货从业资格期货法律法规（期货投资者保障基金管理暂行办法）模拟试卷 3 及答案与解析一、单项选择题在每题给出的备选项中，只有 1 项最符合题目要求。1 期货投资者保障基金按照( )的原则筹集。（A）强制性和适度性（B）统一性与多层次性相结合（C）效率与公平相结合（D）取之于市场、用之于市场2 期货公司缴纳期货投资者保障基金的具体比例由( )确定。（A）期货交易所根据期货公司风险状况（B）期货交易所根据期货公司盈利状况（C）中国证监会根据期货公司风险状况（D）中国证监会根据期货公司盈利状况3 期货公司应当按( ) 缴纳期货投资者保障基金后续资金。（A）月度（B）季度（C）半年度（D）年度4 假设

2、某期货交易所截至 2016 年第 1 季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为 79 亿元，该期货交易所 2016 年第 1 季度向期货公司会员收取的交易手续费为3000 万元。根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货交易所( )。（A）经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金（B）若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2015 年第 1 季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为 450 万元（C）若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2015 年第 1 季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为 90 万元（D）若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2015 年第

3、 1 季度保障基金总额达到 79 亿元5 期货投资者保障基金总额达到( )亿元人民币，经有关部门批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。（A）12（B） 10（C） 8（D）66 下列关于期货投资者保障基金的说法，不正确的是( )。（A）期货投资者保障基金应当独立核算，分别管理（B）期货投资者保障基金管理机构可以管理非期货投资者保障基金的其他资产（C）期货投资者保障基金管理机构可以将保障基金用于国债投资（D）中国证监会和财政部负责期货投资者保障基金筹集、管理、使用报告的编报7 ( )负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。（A）中国证监会（B）财

4、政部（C）中国证监会和财政部（D）期货投资者保障基金管理机构8 中国证监会认定存在较高风险的期货公司应当( )向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。（A）每日（B）每月（C）每季（D）每年9 期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，( )可以决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。（A）中国证监会（B）中国证监会会同财政部（C）财政部（D）期货投资者保障基金管理机构10 张某是甲期货公司的客户。甲期货公司因风险控制不力致使保证金出现缺口，申请使用期货投资者保障基金。张某保证金损失 15 万元。张某可能得到期货投资者保障基金补偿的最大金额为

5、( )万元。（A）15（B） 145（C） 14（D）1011 对期货投资者的保证金损失，现有期货投资者保障基金不足补偿的，( )。（A）由期货公司风险准备金补偿（B）由期货交易所风险准备金补偿（C）由后续缴纳的保障基金补偿（D）不再补偿12 下列关于当期货投资者发生保证金损失时弥补方法的说法，不正确的是( )。（A）先由期货投资者保障基金弥补保证金缺口（B）先以期货公司自有资金和变现资产弥补保证金缺口（C）中国证监会和期货投资者保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失（D）在使用保障基金前，期货公司应当清理资产并：变现处置13 保障基金管理机构作为保障基金管理的机构，应当及

6、时将保障基金的情况报告( )。（A）保监会和财政部（B）证监会和财政部（C）人力资源和社会保障部、银监会（D）人力资源和社会保障部、证监会二、多项选择题在每题给出的备选项中，至少有 2 项符合题目要求。14 下列各项属于可以动用期货投资者保障基金的情形有( )。（A）期货公司严重违法违规导致保证金出现缺口（B）期货公司风险控制不力等导致保证金出现缺口（C）可能严重危及社会稳定和期货市场安全时（D）期货市场波动15 在期货投资中，应由投资者自担的损失包括( )。（A）投资者因投资品种价值本身发生变化所导致的损失（B）投资者因期货市场波动导致的损失（C）投资者因风险控制不力导致的损失（D）投资者因

7、不可抗力导致的损失16 下列关于期货投资者保障基金的表述正确的有( )。（A）存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳保障基金（B）期货公司具体缴纳比例，由中国证监会根据其风险状况确定（C）期货交易所、期货公司缴纳的保障基金在其营业成本中列支（D）期货交易所具体缴纳比例，由中国证监会根据其风险状况确定17 期货投资者保障基金的后续资金来源包括( )。（A）保障基金管理机构追偿的财产（B）保障基金管理机构接受的其他合法财产（C）期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳（D）期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手段费的百分之三缴纳18 关于对期货投资者保障基金的

8、监管，下列说法正确的是( )。（A）财政部负责保障基金财务监管，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准（B）证监会负责保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查（C）存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表（D）保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部19 下列关于期货投资者保障基金管理与监管的说法，不正确的有( )。（A）期货投资者保障基金管理机构应定期向中国证监会通报期货公司总体风险状况（B）期货投资者保障基金可以用于购买国债（C）存在较高风险的期货公司应当每季度向保障基金管理机

9、构提供财务监管报表（D）保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准20 某期货公司因严重违法导致保证金出现缺口，中国证监会决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。甲个人投资者的保证金损失了 5 万元，乙个人投资者的保证金损失了 10 万元，丙机构投资者的保证金损失了 300 万元，那么对甲、乙、丙投资者应得到的保障基金补偿，下列说法正确的有( )。（A）甲应得到 5 万元补偿（B）乙应得到 10 万元补偿（C）丙应得到 240 万元补偿（D）丙应得到 242 万元补偿21 使用期货投资者保障基金前，( )应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失。（A）财政部（B）中国证监会（C

10、）期货投资者保障基金管理机构（D）期货交易所三、判断是非题请判断下列各题正误。22 期货投资者保障基金是一种补偿投资者投资收益低于保证收益部分的专项基金。( )（A）正确（B）错误23 期货投资者保障基金由中国证监会集中管理、统筹使用。( )（A）正确（B）错误24 期货公司应当缴纳的期货投资者保障基金由期货交易所代扣代缴。( )（A）正确（B）错误25 期货投资者保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产。( )（A）正确（B）错误26 期货投资者保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离。( )（A）正确（B）错误27 对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证

11、金损失，期货投资者保障基金不予补偿。 ( )（A）正确（B）错误28 期货投资者保障基金管理机构应当及时将保障基金的使用、补偿、追偿等情况报告中国证监会和财政部。( )（A）正确（B）错误期货从业资格期货法律法规（期货投资者保障基金管理暂行办法）模拟试卷 3 答案与解析一、单项选择题在每题给出的备选项中，只有 1 项最符合题目要求。1 【正确答案】 D【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第四条规定，保障基金按照取之于市场、用之于市场的原则筹集。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法2 【正确答案】 C【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第九条第三款规定，对于因财务状况恶化

12、、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由中国证监会根据期货公司风险状况确定。期货交易所、期货公司缴纳的保障基金在其营业成本中列支。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法3 【正确答案】 B【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第十条第二款规定，期货交易所、期货公司应当按季度缴纳后续资金。期货交易所应当在每季度结束后 15 个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的保障基金，并按照本办法第九条确定的比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法4 【正确答案】 C【试题解析】 根据期货投资者保障基金

13、管理暂行办法第十一条第一款第一项，保障基金总额达到 8 亿元人民币，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。第九条第二款第一项规定，保障基金的后续资金来源包括期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳。本题中，期货交易所应缴纳的保障基金后续资金为：30003=90(万元)。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法5 【正确答案】 C【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第十一条规定，有下列情形之一的，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金：(一 )保障基金总额达到 8 亿元人民币；(二) 期货交易所、期货公司遭受

14、重大突发市场风险或者不可抗力。保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法6 【正确答案】 D【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第十五条规定，保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离。保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。第十四条第二款规定，保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券(包括中央银行票据)和中央级金融机构发行的金融债券，以及中国证监会和财政部批准的其他资金运

15、用方式。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法7 【正确答案】 A【试题解析】 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第十八条第一款规定。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法8 【正确答案】 B【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第十八条第二款规定，中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法9 【正确答案】 A【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第十九条规定，期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本办法

16、规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法10 【正确答案】 B【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第二十条规定，对期货投资者的保证金损失，保障基金按照下列原则予以补偿：(一)对每位个人投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按百分之九十补偿；(二) 对每位机构投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按百分之八十补偿。现有保障基金不足补偿的，由后续缴纳的保障基金补偿。因此张某可能得到的期货投资者保障基金补偿的最大金额为：1

17、0+590 =145(万元)。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法11 【正确答案】 C【试题解析】 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第二十条第二款规定。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法12 【正确答案】 A【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第二十一条规定，使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法13 【正确答案】 B【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法

18、第二十四条规定，保障基金管理机构应当及时将保障基金的使用、补偿、追偿等情况报告中国证监会和财政部。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法二、多项选择题在每题给出的备选项中，至少有 2 项符合题目要求。14 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第二条规定，期货投资者保障基金是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。第三条第二款规定，投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，由投资者自行负担。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法

19、15 【正确答案】 A，B【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第三条规定，期货交易活动实行公开、公平、公正和投资者投资决策自主、投资风险自担的原则。投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，由投资者自行负担。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法16 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第九条规定，保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至 2006 年 12 月 31 日风险准备金账户总额的百分之十五缴纳形成。保障基金的后续资金来源包括：(一)期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分

20、之三缴纳；(二)期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳；(三)保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产。对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由中国证监会根据期货公司风险状况确定。期货交易所、期货公司缴纳的保障基金在其营业成本中列支。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法17 【正确答案】 B，C ，D【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第九条第二款规定，保障基金的后续资金来源包括：(一)期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳； (二) 期货公司从其收取

21、的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳；(三) 保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法18 【正确答案】 A，B，C，D【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第十七条规定，财政部负责保障基金财务监管，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。第十八条规定，中国证监会负责保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。第十五条第二款规定，保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理

22、、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法19 【正确答案】 A，C【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第十八条第二款规定，中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。第十四条第二款规定，保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券(包括中央银行票据)和中央级金融机构发行的金融债券，以及中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式。第十七条规定，财政部负责保障基金财务监管。保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。【知识模块】 期货投资者保障

23、基金管理暂行办法20 【正确答案】 A，B，D【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第二十条第一款规定，对期货投资者的保证金损失，保障基金按照下列原则予以补偿：(一)对每位个人投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按百分之九十补偿； (二) 对每位机构投资者的保证金损失在 10 万元以下(含 10 万元)的部分全额补偿，超过 10 万元的部分按百分之八十补偿。因此，甲应得到的保障基金补偿额为 5 万元，乙应得到的保障基金补偿额为 10 万元，丙应得到的保障基金补偿额为：10+(300 一 10)80=242(万元)。【知识模块】 期货

24、投资者保障基金管理暂行办法21 【正确答案】 B，C【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第二十一条规定，使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法三、判断是非题请判断下列各题正误。22 【正确答案】 B【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第二条规定，期货投资者保障基金是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证

25、金损失的专项基金。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法23 【正确答案】 A【试题解析】 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第五条规定。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法24 【正确答案】 A【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第十条第二款规定，期货交易所、期货公司应当按季度缴纳后续资金。期货交易所应当在每季度结束后 15 个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的保障基金，并按照本办法第九条确定的比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法25 【正确答案】 A【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第十二条规定，鼓励保障基金来源

26、多元化，保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产。保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属保障基金。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法26 【正确答案】 A【试题解析】 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第十五条第一款规定。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法27 【正确答案】 A【试题解析】 期货投资者保障基金管理暂行办法第二十二条规定，对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，保障基金不予补偿。对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照机构投资者补偿规则进行补偿。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法28 【正确答案】 A【试题解析】 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第二十四条规定。【知识模块】 期货投资者保障基金管理暂行办法