[职业资格类试卷]期货公司金融期货结算业务试行办法练习试卷3及答案与解析.doc

1、期货公司金融期货结算业务试行办法练习试卷 3 及答案与解析一、单项选择题在每题给出的备选项中，只有 1 项最符合题目要求。1 期货公司申请金融期货全面结算业务资格，申请目前 3 个会计年度连续盈利、每季度末客户权益总额平均不低于人民币( )亿元。（A）1（B） 2（C） 3（D）42 期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交申请日前( )个月月末的期货公司风险监管报表。（A）2（B） 3（C） 5（D）73 期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的前( )个会计年度财务报告。（A）3（B） 5（C） 7（D）104 中

2、国证监会在受理金融期货结算业务资格申请之日起( )个月内，作出批准或者不批准的决定。（A）2（B） 3（C） 4（D）55 取得金融期货结算业务资格的期货公司在终止金融期货结算业务前，应当结清相关期货业务，并依法返还客户的( )和其他资产。（A）开户费（B）手续费（C）保证金（D）管理费6 非结算会员的客户申请或者注销其交易编码的，由非结算会员按照( )的规定办理。（A）银监会（B）证监会（C）期货交易所（D）中国人民银行7 全面结算会员期货公司的期货保证金账户应当与( )相互独立、分别管理。（A）其自有资金账户（B）个人客户保证金账户（C）非结算会员保证金账户（D）特别结算会员保证金账户8

3、下列关于期货交易结算制度的表述中，错误的是( )。（A）期货交易所对全面结算会员期货公司结算后，全面结算会员期货公司应当根据期货交易所结算结果及时对非结算会员进行结算（B）全面结算会员期货公司可以根据自己客户的特殊情况，设计结算科目的内容、格式、处理方式等（C）全面结算会员应当确保交易结算报告真实、准确和完整（D）全面结算会员期货公司应当建立当日无负债结算制度二、多项选择题在每题给出的备选项中，至少有 2 项符合题目要求。9 全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协议应当包括的内容有( ) 。（A）保证金标准（B）结算流程（C）争议处理方式（D）违约责任10 非结算会员下

4、达的交易指令进入期货交易所后，期货交易所应当及时将委托回报和成交结果反馈给( ) 。（A）中国证监会（B）非结算会员的客户（C）非结算会员（D）全面结算会员期货公司11 全面结算会员期货公司应当在期货保证金存管银行开设期货保证金账户，用于存放其( ) 的保证金。（A）客户（B）特别结算会员期货公司（C）期货交易所（D）非结算会员12 全面结算会员期货公司和非结算会员在结算协议中约定全面结算会员期货公司的期货保证金账户中非结算会员结算准备金最低余额的，应当符合( )的有关规定。（A）中国证监会（B）中国银监会（C）期货交易所（D）中国期货业协会13 依据期货公司金融期货结算业务试行办法规定，全面

5、结算会员期货公司对非结算会员的所有结算科目的( )应当与期货交易所保持一致。（A）格式（B）内容（C）处理日期（D）处理方式14 下列有关非结算会员客户的持仓达到期货交易所规定的持仓报告标准后的报告义务的表述，正确的有( )。（A）客户应当及时向期货交易所报告（B）客户未报告的，非结算会员依法应当通过全面结算会员向期货交易所报告（C）客户未报告的，非结算会员依法应当向期货交易所报告（D）客户应当通过非结算会员向期货交易所报告15 保证金不足的，全面结算会员期货公司应当以( )代为承担违约责任，并由此取得对该非结算会员的相应追偿权。（A）风险准备金（B）其他非结算会员的保证金（C）自有资金（D）

6、其他结算会员期货公司的保证金三、判断是非题请判断下列各题正误。16 取得期货交易所全面结算会员资格的期货公司，不得受托为非结算会员办理金融期货结算业务。( )（A）正确（B）错误17 全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协议应当包括非结算会员结算准备金最高余额。( )（A）正确（B）错误18 非结算会员的客户申请或者注销其交易编码的，由结算会员按照期货交易所的规定办理。( )（A）正确（B）错误19 非结算会员是期货公司的，其与全面结算会员期货公司期货业务资金往来，只能通过各自的期货保证金账户办理。( )（A）正确（B）错误20 非结算会员向客户收取的保证金属于客户所有

7、，但非结算会员可以自由使用。( )（A）正确（B）错误21 全面结算会员期货公司应当按照结算协议约定的保证金标准向特别结算会员收取保证金。( )（A）正确（B）错误期货公司金融期货结算业务试行办法练习试卷 3 答案与解析一、单项选择题在每题给出的备选项中，只有 1 项最符合题目要求。1 【正确答案】 C【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第九条第三项规定，期货公司申请金融期货全面结算业务资格，申请日前 3 个会计年度连续盈利、每季度末客户权益总额平均不低于人民币 3 亿元，控股股东期末净资产不低于人民币 10 亿元；或者申请日前 3 个会计年度中，至少 2 年盈利且每季度末客户权益总

8、额平均不低于人民币 1 亿元，控股股东期末净资本不低于人民币 10 亿元，控股股东不适用净资本或者类似指标的，净资产应当不低于人民币 15 亿元。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法2 【正确答案】 A【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第十条第六项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交申请日前 2 个月月末的期货公司风险监管报表，及申请日前 2 个月的风险监管指标持续符合规定标准的书面保证。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法3 【正确答案】 A【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第十条第七项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格

9、，应当向中国证监会提交经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的前 3 个会计年度财务报告；申请日在下半年的，还应当提供经审计的半年度财务报告。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法4 【正确答案】 B【试题解析】 参见期货公司金融期货结算业务试行办法第十一条规定。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法5 【正确答案】 C【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第十四条规定，取得金融期货结算业务资格的期货公司在终止金融期货结算业务前，应当结清相关期货业务，并依法返还客户的保证金和其他资产。受托为非结算会员结算的，还应当返还非结算会员的保证金和其他资产。【知识模块】

10、期货公司金融期货结算业务试行办法6 【正确答案】 C【试题解析】 参见期货公司金融期货结算业务试行办法第十八条规定。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法7 【正确答案】 A【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第二十一条第二款规定，全面结算会员期货公司的期货保证金账户应当与其自有资金账户相互独立、分别管理。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法8 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第二十六条规定，全面结算会员期货公司应当建立并执行当日无负债结算制度。期货交易所对全面结算会员期货公司结算后，全面结算会员期货公司应当根据期货交易所结算结果及时对

11、非结算会员进行结算，并出具交易结算报告。全面结算会员期货公司对非结算会员的所有结算科目的内容、格式、处理方式和处理日期应当与期货交易所保持一致。全面结算会员期货公司应当确保交易结算报告真实、准确和完整。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法二、多项选择题在每题给出的备选项中，至少有 2 项符合题目要求。9 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第十七条规定，全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协议应当包括下列内容：(一)交易指令下达方式及审查或者验证措施；(二) 保证金标准；(三)非结算会员结算准备金最低余额；(四) 风险管理

12、措施、条件及程序；(五)结算流程；(六)通知事项、方式及时限；(七) 不可归责于协议双方当事人所造成损失的情形及其处理方式；(八)协议变更和解除；(九) 违约责任；(十) 争议处理方式；(十一)双方约定且不违反法律、行政法规规定的其他事项。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法10 【正确答案】 C,D【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第二十条规定，非结算会员下达的交易指令进入期货交易所后，期货交易所应当及时将委托回报和成交结果反馈给全面结算会员期货公司和非结算会员。非结算会员对委托回报和成交结果有异议的，应当及时向全面结算会员期货公司和期货交易所提出。【知识模块】 期货公

13、司金融期货结算业务试行办法11 【正确答案】 A,D【试题解析】 参见期货公司金融期货结算业务试行办法第二十一条第一款规定。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法12 【正确答案】 A,C【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第二十四条规定，全面结算会员期货公司和非结算会员在结算协议中约定全面结算会员期货公司的期货保证金账户中非结算会员结算准备金最低余额的，应当符合中国证监会、期货交易所的有关规定。结算准备金最低余额应当由非结算会员以自有资金向全面结算会员期货公司缴纳。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法13 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 参见期货公司金融

14、期货结算业务试行办法第二十六条第三款规定。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法14 【正确答案】 C,D【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第三十三条规定，非结算会员客户的持仓达到期货交易所规定的持仓报告标准的，客户应当通过非结算会员向期货交易所报告。客户未报告的，非结算会员应当向期货交易所报告。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法15 【正确答案】 A,C【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第三十七条规定，非结算会员在期货交易中违约的，应当承担违约责任。全面结算会员期货公司先以该非结算会员的保证金承担该非结算会员的违约责任；保证金不足的，全面结算会员期

15、货公司应当以风险准备金和自有资金代为承担违约责任，并由此取得对该非结算会员的相应追偿权。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法三、判断是非题请判断下列各题正误。16 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第十六条规定，取得期货交易所全面结算会员资格的期货公司，可以受托为其客户以及非结算会员办理金融期货结算业务。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法17 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第十七条第三项规定，全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协议应当包括非结算会员结算准备金最低余额。【知识模块】 期货公

16、司金融期货结算业务试行办法18 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第十八条规定，非结算会员的客户申请或者注销其交易编码的，由非结算会员按照期货交易所的规定办理。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法19 【正确答案】 A【试题解析】 参见期货公司金融期货结算业务试行办法第二十二条第二款规定。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法20 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第二十三条规定，全面结算会员期货公司向非结算会员收取的保证金除用于非结算会员的期货交易外，任何机构或者个人不得占用、挪用。非结算会员向客户收取的保证金属于客户所有，除用于客户的期货交易外，任何机构或者个人不得占用、挪用。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法21 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司金融期货结算业务试行办法第二十五条第一款规定，全面结算会员期货公司应当按照结算协议约定的保证金标准向非结算会员收取保证金。【知识模块】 期货公司金融期货结算业务试行办法