[职业资格类试卷]清算与交收练习试卷1及答案与解析.doc

1、清算与交收练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下面给出关于清算的四种解释,其中错误的是( )。（A）清算指一定经济行为引起的货币资金关系的应收、应付的计算（B）清算指公司、企业结束经营活动、收回债务、处置分配财产等行为的总和（C）企业与企业往来中应收或应付差额的轧计及资金汇划（D）银行同业往来中应收或应付差额的轧计及资金汇划2 证券交易的( ) 是指结算参与人根据清算的结果在事先约定的时间内履行合约的行为。（A）清算（B）交收（C）交割（D）履约3 下列四种表述中,正确的是(

2、)。（A）证券清算又称“ 证券结算”（B）证券交收简称“证券结算”（C）证券清算又称“证券交收”（D）证券清算与交收两个过程统称为“证券结算”4 下列说法中,正确的是( )。（A）清算发生财产实际转移（B）交收发生财产实际转移（C）清算、交收均不发生财产实际转移（D）清算、交收均发生财产实际转移5 ( )要求某一交易日成交的所有交易有计划地安排距成交日相同营业日天数的某一营业日进行交收。( )指在一段时间内的所有交易集中在一个特定日期进行交收。（A）固定交收,等距交收（B）等距交收,固定交收（C）滚动交收,会计日交收（D）会计日交收,滚动交收6 从现实情况来看,各市场采用的滚动交收周期时间长短

3、不一,美国证券市场采取( ),我国香港市场采取( )。（A）T+3,T+2（B） T+1,T+2（C） T+2,T+1（D）T+2,T+37 ( )滚动交收目前适用于我国内地市场的 A 股、基金、债券、回购交易等。（A）T+0（B） T+1（C） T+2（D）T+38 ( )滚动交收适用于 B 股。（A）T+0（B） T+1（C） T+2（D）T+39 ( )指将结算参与人相对于另一个交收对手方的证券和资金的应收、应付额加以相抵,得出该结算参与人相对于另一个交收对手方的证券和资金的应收、应付净额。（A）差额清算（B）净额清算（C）多边净额清算（D）双边净额清算二、多项选择题本大题共 60 小题

4、，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。10 有关清算和交收的联系和区别,下列说法中,正确的是( )。（A）清算是交收的基础和保证,交收是清算的后续与完成（B）正确的清算结果能确保交收顺利进行;而只有通过交收,才能最终完成证券或资金收付,结束交易总过程（C）清算是对应收、应付证券及价款的轧抵计算,其结果是确定应收、应付净额,并不发生财产实际转移（D）交收则是对应收、应付净额(包括证券与价款)的收付,发生财产实际转移11 证券交易从结算的时间安排来看,可以分为( )。（A）固定交收（B）等距交收（C）滚动交收（D）会计日

5、交收12 我国内地市场目前存在两种滚动交收周期,即( )与( )。（A）T+0（B） T+1（C） T+2（D）T+313 T+1 滚动交收目前适用于我国的 ( )等。（A）A 股（B）基金（C）债券（D）回购交易14 目前,我国证券清算、交收业务主要遵循的原则包括( )。（A）银货对付原则（B）共同对手方制度（C）净额清算原则（D）分级结算原则15 净额清算又分为( ) 。（A）差额清算（B）单方清算（C）双边净额清算（D）多边净额清算16 关于清算的叙述中,正确的是( )。（A）净额清算方式的主要优点是可以简化操作手续 ,提高清算效率（B）清算价款时,同一清算期内发生的不同种类证券的买卖价

6、款不能合并计算,但不同清算期发生的同种类证券的买卖价款可以合并计算（C）清算证券时,只有在同一清算期内且同种证券才能合并计算（D）目前,通过证券交易所达成的交易,多采取多边净额清算方式17 下列有关共同对手方制度的说法中,正确的是( )。（A）如果买卖中的一方不能按约定条件履约交收 ,结算机构也要依照结算规则向守约一方先行垫付其应收的证券或资金（B）由于结算机构充当共同对手方,卖出证券的投资者相当于将证券卖给了结算机构,买入证券的投资者相当于从结算机构买入证券（C）共同对手方的引入,使得交易双方无须担心交易对手的信用风险,有利于增强投资信心和活跃市场交易（D）中国证券登记结算有限责任公司事实上

7、是作为证券市场中央结算系统各参与方的共同对手方,根据交易所的交易结果及其他非交易数据,与结算参与人之间进行资金的多边净额结算三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。18 清算与交收是整个证券交易过程中必不可少的两个重要环节。( )（A）正确（B）错误19 证券交易的交收即卖方支付一定款项以获得所购证券,买方交付一定证券以获得相应价款。( )（A）正确（B）错误20 清算和交收两个过程统称为“结算” 。( )（A）正确（B）错误21 交收是清算的基础和保证,清算是交收的后续与完成。( )（A）正确（B）错误22 结算是对应

8、收、应付证券及价款的轧抵计算,其结果是确定应收、应付净额,并不发生财产实际转移。( )（A）正确（B）错误23 证券交易从结算的时间安排来看,可以分为滚动交收和会计日交收。( )（A）正确（B）错误24 滚动交收目前已被各国(地区)证券市场广泛采用。( )（A）正确（B）错误25 一般情况下,对于通过证券交易所达成的交易采取净额清算方式。( )（A）正确（B）错误26 双边净额清算指将结算参与人相对于另一个交收对手方的证券和资金的应收、应付额加以相抵,得出该结算参与人相对于另一个交收对手方的证券和资金的应收、应付净额。( )（A）正确（B）错误27 在净额清算过程中,在实行滚动交收的情况下,不

9、同清算期内发生的不同种类证券的买卖价款可以合并计算。( )（A）正确（B）错误清算与交收练习试卷 1 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 C【知识模块】 清算与交收2 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收3 【正确答案】 D【知识模块】 清算与交收4 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收5 【正确答案】 C【知识模块】 清算与交收6 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收7 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收8 【正确答案】 D【知识模块】 清算与交收9 【正确答

10、案】 D【知识模块】 清算与交收二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。10 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 清算与交收11 【正确答案】 C,D【知识模块】 清算与交收12 【正确答案】 B,D【知识模块】 清算与交收13 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 清算与交收14 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 清算与交收15 【正确答案】 C,D【知识模块】 清算与交收16 【正确答案】 A,C,D【知识模块】 清算与交收17 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 清算与交收三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。18 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收19 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收20 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收21 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收22 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收23 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收24 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收25 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收26 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收27 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收