[职业资格类试卷]证券从业资格证券发行与承销（判断题）模拟试卷10及答案与解析.doc

1、证券从业资格证券发行与承销（判断题）模拟试卷 10 及答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 凡在中华人民共和国境内公开发行股票和将其股票在证券交易所交易的发行人，申请公开发行股票时，应当按有关规定编制招股说明书，这是发行准备阶段的基本任务。( )（A）正确（B）错误2 根据公司法相关规定，股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的 20 日前置备于本公司，供股东查阅。( )（A）正确（B）错误3 并购重组委员会会议表决采取记名投票方式。并购重组委员会委员可以弃权。( )（A）正确（B）错误4 发行

2、人在海外经营业务的，招股说明书应专门披露有关风险。( )（A）正确（B）错误5 如果境内上市外资股公司前一次发行的股份未募足，不可以申请增发。( )（A）正确（B）错误6 首次公募股票发行人申请股票上市的，应向证券交易所提交上市推荐人出具的上市推荐协议。( )（A）正确（B）错误7 承销说明书的内容包括承销团各成员持有发行人的股份的情况。( )（A）正确（B）错误8 外资股只有发行行为要受到境外募集行为发生地有关法律的约束。( )（A）正确（B）错误9 一般说来，每股税后利润确定采用完全摊薄法较为合理。( )（A）正确（B）错误10 非公开发行股份的特定对象应不超过 20 名。( )（A）正确

3、（B）错误11 对股票公开发行、上市交易的公司，其财务审计与资产评估可以由同一个机构承担。( )（A）正确（B）错误12 首次公开发行股票的公司在发行前，必须通过因特网以网上直播的方式，向投资者进行公司推介，也可以辅以现场推介。( )（A）正确（B）错误13 目前我国关于债券市场的法律法规较少，债券管理制度主要集中在对企业债券和国债现券交易和回购的管理方面。( )（A）正确（B）错误14 发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。( )（A）正确（B）错误15 主承销商应当对预售股份所取得的资金存入其在商业银行开设的独立账户，中国证券登记结算公司有权对该账户

4、的资金的使用情况进行检查。( )（A）正确（B）错误16 为提高首次公开发行股票网下收购及资金结算效率，证监会要求对网下部分通过证券交易所进行电子化操作。( )（A）正确（B）错误17 根据证券法第二十一条的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。( )（A）正确（B）错误18 在上网资金申购中，申购配号根据实际有效申购进行，每一有效申购单位配一个号，对所有有效申购单位按申购数量大小顺序连续配号。( )（A）正确（B）错误19 票面利率越高，可转换公司债券的债券价值越高；反之，票面利率越低，可转换公司债券的债权价值越低。(

5、 )（A）正确（B）错误20 外资股发行的招股说明书必须采取严格的招股章程形式。( )（A）正确（B）错误21 公司每股股票的价值是确定股票价值的重要指标：公司每股股票价值=公司股权价值发行后总股本。( )（A）正确（B）错误22 传统折中理论认为，公司的加权平均资本成本将先升后降，存在一个最优的资本结构。( )（A）正确（B）错误23 回售条款应当以可转换债券持有人可以行使回售权的年份作出约定，在募集说明书约定的可以行使回售权的年份内，可转换债券持有人每年可以行使一次回售权。( )（A）正确（B）错误24 信息披露的原则有真实性、及时性、准确性。( )（A）正确（B）错误25 以发起设立方式

6、成立的股份有限公司，应当有五人以上为发起人。( )（A）正确（B）错误26 在无记名国债发行期间内，承销商可将原先准备用于场外分销的实物券转为场内挂牌分销。( )（A）正确（B）错误27 首次公开发行股票辅导工作办法规定，辅导期限至少为 1 年。( )（A）正确（B）错误28 在证券承销业务中，包销佣金为包销总金额的 153；代销佣金为实际售出股份总金额的 0515。( )（A）正确（B）错误29 发行人在增资发行招股说明书中应披露最近 3 个会计年度的合并资产负债表、利润表及现金流量表，以及合并财务报表附注。( )（A）正确（B）错误30 上市文件必须披露发行人拟分配证券的基准详情，包括公众

7、人士及配售部分各自持有证券的详情。( )（A）正确（B）错误31 经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币 1 亿元。( )（A）正确（B）错误32 证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件包括：符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于 2 人。( )（A）正确（B）错误33 发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，发生应予披露事项的，应向中国证监会书面说明情况，并及时修订招股说明书及其摘要。( )（A）正确（B）错误34 国有资产监督管理机构收到核准申请后，对符合核准要求的，及时组织有关专家审核，在 30 个工作日内完成对评估报告的

8、核准；对不符合核准要求的，予以退回。( )（A）正确（B）错误35 境内证券公司要取得外资股承销业务资格，其净资产应不少于 1 亿元人民币。( )（A）正确（B）错误36 初步询价只能有一次，而且不能修改。( )（A）正确（B）错误37 审批制的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。( )（A）正确（B）错误38 转换公司债券发行后，发行公司资产负债率不得高于 50。( )（A）正确（B）错误39 真实性原则是指信息披露义务人所公开的情况必须尽可能详尽、具体、准确。( )（A）正确（B）错误40 发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用普通程序。( )（A）正确（B）错误证券从业资格

9、证券发行与承销（判断题）模拟试卷 10 答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 【正确答案】 A2 【正确答案】 A3 【正确答案】 B【试题解析】 并购重组委员会会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，并购重组委员会委员不得弃权。4 【正确答案】 A5 【正确答案】 B【试题解析】 境内上市外资股如果上次没有募足，应视情况而定，仍可以申请增发。6 【正确答案】 A7 【正确答案】 A8 【正确答案】 B【试题解析】 外资股的发行、资金使用行为都要受到发行所在地有关法律的约束。9 【正确答案】 B

10、【试题解析】 每股税后利润采用加权平均法较为合理。10 【正确答案】 B【试题解析】 非公开发行股份的特定对象应不超过 10 名。11 【正确答案】 B【试题解析】 如果公司公开发行股票，则其财务审计和资产评估不得由同一个机构承担。12 【正确答案】 A13 【正确答案】 A【试题解析】 由于我国对证券市场管理的重点是股票市场，而且在债券市场中，国债一级市场的发行制度比较特殊，企业债券发行规模也比较小，故关于债券市场的法律法规较少，债券管理制度主要集中在对企业债券和国债现券交易和回购的管理方面。14 【正确答案】 A【试题解析】 依法披露的信息必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或

11、者重大遗漏。违反以上规定致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人应当承担赔偿责任；发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外；发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。故题干说法正确。15 【正确答案】 A16 【正确答案】 A17 【正确答案】 A【试题解析】 根据证券法第二十一条的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。18 【正确答案】 B【试题解析】 根据规定，在上网资金申购中，申购委

12、托前，投资者应把申购款全额存入与证券交易所联网的证券营业部指定的资金账户。上网申购期内，投资者按委托买入股票的方式，以发行价格填写委托单。一经申报，不得撤单。申购配号根据实际有效申购进行，每一有效申购单位配一个号，对所有有效申购单位按时间顺序连续配号。19 【正确答案】 A【试题解析】 对影响可转换公司债券价值的因素考查。其中关于票面利率方面说法是票面利率越高，可转换公司债券的债权价值越高；反之，票面利率越低，可转换公司债券的债权价值越低。20 【正确答案】 B【试题解析】 外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式，也可以采取信息备忘录的形式。21 【正确答案】 A22 【正确答案】

13、B【试题解析】 传统折中理论认为，公司的加权平均资本成本将先降后升，存在一个最优的资本结构。23 【正确答案】 A24 【正确答案】 B【试题解析】 信息披露的原则有真实性、准确性、及时性和完整性。25 【正确答案】 A26 【正确答案】 B【试题解析】 承销商不可以将场外分销的实物券在场内挂牌分销。27 【正确答案】 A28 【正确答案】 A29 【正确答案】 A30 【正确答案】 B【试题解析】 上市文件需要披露每股面值、总股份数、发行估价等信息，无需披露具体的各部分持股详情。31 【正确答案】 B【试题解析】 证券公司经国务院证券监督管理机构批准经营证券承销与保荐业务，经营单项证券承销与

14、保荐业务的，注册资本最低限额为人民币 1 亿元；经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币 5 亿元。32 【正确答案】 B【试题解析】 证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件包括：符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于 4 人。33 【正确答案】 A34 【正确答案】 B【试题解析】 国有资产监督管理机构收到核准申请后，对符合核准要求的，及时组织有关专家审核，在 20 个工作日内完成对评估报告的核准；对不符合核准要求的，予以退回。35 【正确答案】 A36 【正确答案】 B【试题解析】 初步询价原则上只能有一次报价，因特殊原因需要调整的，应在申购平台上填写具体修改原因。37 【正确答案】 B【试题解析】 核准制的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。38 【正确答案】 B【试题解析】 发行公司资产负债率不得高于 40。39 【正确答案】 B【试题解析】 真实性原则是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。40 【正确答案】 B【试题解析】 发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定。而发审委会议审核发行人公开发行股票申请和可转换公司债券等中国证监会认可的其他公开发行证券申请，适用普通程序规定。