[职业资格类试卷]证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷62及答案与解析.doc

1、证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷 62 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 发行人首次公开发行股票并上市的，应当聘请( )履行保荐职责。（A）证券协会（B）证券交易所（C）中国证监会（D）具有保荐机构资格的证券公司2 公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的( ) 。（A）15%（B） 10%（C） 5%（D）1%3 在审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中，( )应占多数，并担任召集人。（A）执行董事（B）非执行董事（C）独立董事（D）公司高

2、级管理人员4 经( ) 确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。（A）国家土地管理部门（B）国务院（C）资产评估机构（D）中国证监会5 如果将留存收益作为公司的筹资，可能会给股东带来的好处是( )。（A）缺少了股利分配，则股票在市场上的吸引力不大，股东的控制权不会受到威胁（B）股利分配所得缴纳个人所得税，不分配股利而可能的股票升值带来的资本收益缴纳资本利得税，后者相比前者要低（C）股东可以要求其股利支付在一定水平之上（D）股利支付少，公司今后的筹资成本可能会增加6 保荐人应当对上市公司募集资金管理事项进行持续督导，上市公司应当在募集资金到账后( ) 内与保荐

3、人、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。（A）一周（B）两周（C） 10 个工作（D）15 个工作日7 证券法规定：“ 上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。”上市公司非公开发行新股是指向( )发行股票。（A）特定机构投资者（B）不特定对象（C）个人投资者（D）特定对象8 证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起( )后，可再次提出证券发行申请。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 12 个月（D）2 年9 新申请人证券上市时，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少(

4、)。（A）10%（B） 15%（C） 25%（D）30%10 在发行准备工作已经基本完成，并且发行审查已经原则通过(有时可能是取得附加条件通过的承诺)的情况下，( )将安排承销前的国际推介与询价，此阶段的工作对于发行、承销成功具有重要的意义。（A）承销团（B）证券交易所（C）中国证监会（D）主承销商11 以募集方式设立股份有限公司的,发起人认购的股份不能少于公司股份总数的( )。（A）15%（B） 25%（C） 35%（D）40%12 关于 MM 的无公司税模型命题二,说法错误的是( )。（A）使用财务杠杆的负债公司,其股东权益成本是随着债务融资额的增加而上升的（B）负债带给公司的利益会被股东

5、权益成本的上升所抵消,最后使负债公司的平均资本成本等于无负债公司的权益资本成本（C）公司的市场价值会随负债率的上升而提高（D）企业的货币资本结构不会影响企业的价值和资本成本13 招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，应于该事项发生后第( ) 个工作日向中国证监会提交书面说明。（A）1（B） 2（C） 3（D）414 市盈率是指( ) 之间的比率。（A）股票市价与每股股息（B）股票市价与每股净资产（C）股票市价与每股收益（D）每股股息与每股收益15 包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的( )。（A）1.5%3%（B） 2.5%3%（C） 1.5%4%（D）2.5%

6、4%16 上市公司申请发行证券,且前次募集资金到账时间距今未满( )个会计年度的,董事会应按照规定编制前次募集资金使用情况报告,并提请股东大会批准。（A）7（B） 8（C） 9（D）1017 找出若干家在产品、市场、目前盈利能力、未来成长方面与目标公司类似的上市公司，以这些公司的经营效果指标为参考，来评估目标公司价值的方法是( )。（A）现金流量法（B）可比公司价值定价法（C）账面价值法（D）重置成本法18 增发股时，最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于( )。（A）3%（B） 4%（C） 5%（D）6%19 ( ) 不属于按购并双方的行业关联性划分。（A）要约收购（B）强行收购

7、（C）横向收购（D）纵向收购20 企业有下列行为的，可以不对相关国有资产进行评估：( )。（A）以非货币资产对外投资（B）整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司（C）经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转的国有资产（D）合并、分立、破产、解散21 股票发行审核委员会的办事机构是证监会的( )。（A）发行监管部（B）市场部（C）法律部（D）稽查部22 证券公司公开发行债券，其最近 1 期末经审计的净资产最低应为( )。（A）5000 万元（B） 1 亿元（C） 5 亿元（D）10 亿元23 A 公司拟等价发行面值 1000 元、期限 5 年、票面利

8、率 8的债券 4 000 张，每年结息一次，发行费用为发行价格的 5，公司所得税率 33，这笔债券的资本成本是 ( )（A）345 （B） 432（C） 564（D）60124 ( ) 依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督和管理。（A）中国人民银行（B）中国银监会（C）中国证监会（D）财政部25 下列可以担任上市公司独立董事的人员是( )。（A）董事长妻子（B）持有上市公司已发行股份的 3%的股东（C）相关专家（D）持有上市公司已发行股份的 15%的股东单位26 向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取( )方式。（A）交易所竞价（B）公开竞价（C）网上竞价（D）网上定价27 上市公

9、司应当在可转换公司债券期满后( )内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。（A）1 个工作日（B） 3 个工作日（C） 10 个工作日（D）5 个工作日28 公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于( )。（A）担保金额（B）最近 1 期末经审计的净资产（C）最近 1 期末经审计的总资产（D）债券总值29 上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过( )的担保对象提供的担保。（A）80 （B） 70（C） 60 （D）50 30 拟上市公司开展改组工作，一般以( )为牵头召集人，成立专门的工作协调小组，召开工作协调会。（A）财务顾问 （B）会计师事务所（C）律师事务所

10、（D）评估机构31 可转换公司债券的价值可以用公式( )近似表示。（A）可转换公司债券价值纯粹债券价值+投资人美式买权价值 +投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值（B）可转换公司债券价值纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值（C）可转换公司债券价值纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值一发行人美式卖权价值（D）可转换公司债券价值纯粹债券价值+投资人美式买权价值 +投资人美式卖权价值一发行人美式买权价值32 上市公司非公开发行新股是指( )。（A）上市公司向不特定对象发行新股（B）上市公司向特定对象发行新股（C）向原股东配售股份（D）向不特定对象

11、公开募集股份33 发行人应披露交易金额在( )或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。（A）100 万元以（B） 30 万元以上（C） 500 万元以上（D）700 万元以上34 向中国证监会提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交( )。（A）上市报告书(申请书)（B）公司章程（C）申请上市的董事会决议（D）保荐协议和保荐人出具的上市保荐书35 根据证券法的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有一上市公司已发行股份的( ) 时，应当在该事实发行之日起 3 日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告。（A）3

12、%（B） 5%（C） 10%（D）15%36 破产宣告以后，由( )接管破产的股份有限公司。（A）债权人（B）法院（C）上级主管部门（D）破产清算组37 发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作( )，提醒投资者给予特别关注。（A）重大风险提示（B）投资风险提示（C）重大事项提示（D）风险提示38 以下不缴纳营业税的是( )。（A）受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入（B）贷款服务机构取得的服务费收入（C）受托机构取得的信托报酬（D）非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入39 招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告(如果有)应由具有证券期货相关业务资

13、格的会计师事务所审计或审核，并由( )名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。（A）1（B） 2（C） 3（D）440 证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近( ) 年无重大违法违规记录。（A）1（B） 2（C） 3（D）541 主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起( )个月后，发行人可再次提出股票发行申请。（A）1 （B） 3（C） 6 （D）1242 对于 H 股的发行，新申请人预期证券上市时由公众人士持有股份的市值须至少为( )万港元。（A）3000（B） 5000（C） 7000（D）900043 关联交易的价

14、格原则上应不偏离( )的价格或收费的标准。（A）市场独立第三方（B）原先收取（C）由中国证监会核准（D）由母公司核准44 沪市上网发行资金申购的时间一般为( )个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短 1 个交易日。（A）1（B） 2（C） 3（D）445 上市公司最近 24 个月内曾公开发行证券的，在发行可转换公司债券时，不能存在发行当年营业利润比上年下降( )以上的情形。（A）20（B） 30（C） 50（D）7046 A 公司拟增发普通股，每股发行价格 15 元，每股发行费用 3 元。预定第一年分派现金股利每股 15 元，以后每年股利增长 56，其资本成本

15、为 ( )（A）175 （B） 155 （C） 14 （D）13647 上市公司股东申请发行可交换公司债券的，发行债券的金额应不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前 20 个交易日均价计算的市值的( )。（A）0.3（B） 0.4（C） 0.7（D）0.848 如果是自创的或者自身拥有的无形资产，根据( )来评定其重估价值。（A）其形成时发生的实际成本（B）购入成本以及该项资产具备的获利能力（C）该项资产具有的获利能力（D）其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力49 内部现金流量是公司筹资的一大来源，它主要包括折旧和留存收益两部分，其中利用留存收益筹资的特点不包括( )。（A）从

16、未分配利润筹集资金，筹资成本较低（B）未分配利润筹资会稀释原有股东的每股收益和控制权（C）未分配利润筹资可以使股东获得税收上的好处（D）股利支付过少不利于吸引股利偏好型的机构投资者50 融资成本是指( ) 。（A）资本的使用费（B）融资的费用（C）资本的价格（D）中介费用51 申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人，若为非存款类金融机构，其注册资本应不低于人民币( )亿元。（A）3（B） 5（C） 8（D）1052 评定无形资产的重估价值，如果是自创的或者自身拥有的无形资产，应根据( )评估。（A）其形成是发生的实际成本（B）购入成本以及该项资产具备的获利能力（C）该项资产具有的获利能力（D

17、）其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力53 破产财产按( ) 顺序清偿。公司破产财产不能满足同一顺序债权的清偿要求的，按比例分配。公司清偿完毕后仍有剩余的，由公司按照股东持有的股份比例分配。（A）公司所欠税款-公司所欠职工工资和劳动保险费用-公司债务（B）公司所欠职工工资和劳动保险费用-公司债务-公司所欠税款（C）公司债务- 公司所欠职工工资和劳动保险费用-公司所欠税款（D）公司所欠职工工资和劳动保险费用-公司所欠税款 -公司债务54 可转债的利率( ) 。（A）经中国人民银行核准（B）经中国证监会核准（C）由发行人确定（D）由发行人与主承销商商定55 关于个人申请注册登记为财务顾问

18、主办人的资格条件，下列表述错误的有( )。（A）具备中国证监会规定的投资银行业务经历（B）未负有数额较大的债务（C）最近 24 个月无违反减信的不良记录（D）参加中国证监会认可的财务顾问主办人能胜任且考试成绩合格56 我国发行企业债券开始于( )（A）1990 年（B） 1985 年（C） 1983 年（D）1980 年57 关于任意公积金，下列说法正确的是( )（A）任意公积金的提取是由总经理决定的（B）任意公积金应从未分配利润中提取（C）任意公积金的提取必须经股东大会决议（D）公司法规定，任意公积金至少要占税后利润的 558 某证券公司的经营范围包括证券自营证券资产管理、证券资产管理，则其

19、净资本不得低于人民币( ) 元。（A）2 000 万 （B） 5 000 万 （C） 1 亿 （D）2 亿59 内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备 24 个月活跃业务记录，则实际上不得少于( ) 万港元；如新申请人具备 12 个月活跃业务记录，则预期上市时的市值不少于( ) 亿港元。（A）4000；5（B） 4600；5（C） 5000；6（D）4600；460 收购要约约定的收购期限不得少于( )日，并不得超过( )日：（A）20，50 （B） 30，50（C） 20，60 （D）30，6061 外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，( )开始起草招股说明书草案。（

20、A）会计师（B）主承销商（C）律师（D）国际协调人62 股份有限公司清算后的剩余财产，应该按照( )分配。（A）清算组的决定 （B）股东持有的股份所占比例（C）股东出资比例 （D）浮动认缴的股份所占比例 63 转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。可转换公司债券有一定的转换期限，在不同时点上，股票价格( )，转换价值( )。（A）相同相同（B）相同不同（C）不同相同（D）不同不同64 ( )不属于并购方应在对外公布并购方案之前或者报所在国主管机构的同时，向商务部和国家工商行政管理总局报送并购方案的情形。（A）境外并购一方当事人在我国境内拥有资产 30 亿元人

21、民币以上（B）境外并购一方当事人当年在中国市场上的营业额在 15 亿元人民币以上（C）境外并购一方当事人及与其有关联关系的企业在中国市场占有率已经达到15%（D）由于境外并购，境外并购一方当事人及与其有关联关系的企业在中国的市场占有率达到 25%65 证券法首次公开发行股票并上市管理办法对保荐机构有一些规定，其中，在发行完成后的( ) 内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。（A）5 个工作日（B） 10 个工作日（C） 15 个工作日（D）30 个工作日66 根据我国公司法的有关规定，公司提取法定公积金的标准是( )（A）按税后利润的 10%提取（B）按利润总额的 10%提取（C）按税

22、后利润的 5%10%提取（D）按未分配利润的 10%提取67 在现金流量折现法中，公司的( )除以公司股份数，即为每股净现值。（A）净利润（B）净现金流量（C）净现值（D）净资产值68 可转换公司债券的( )。（A）最短期限为 2 年，最长期限为 6 年（B）最短期限为 3 年，最长期限为 5 年（C）最短期限为 2 年，最长期限为 5 年（D）最短期限为 1 年，最长期限为 6 年69 发行可转换公司债券的上市公司最近 3 个会计年度实现的年均可分配利润不少于( )。（A）公司债券 1 年的利息（B）公司债券半年的利息（C）公司债券本金的一半（D）公司债券的发行额70 企业发行企业债券所筹资

23、金可用于（ ）。（A）房地产买卖（B）本企业的生产经营（C）股票买卖（D）期货交易二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。71 中国证监会对证券公司的承销业务进行自查，内容包括( )。（A）承销业务基本情况（B）合规性自查（C）内部管理措施（D）对发行人的检查72 有下列( ) 情况之一的，公司应当修改章程。（A）董事会决定修改章程（B） 公司法或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触（C）公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致（D）股东大会决

24、定修改章程73 我国上市公司从形成角度可分为( )。（A）历史遗留问题企业（B） 1994 年 7 月 1 日公司法生效前成立的定向募集公司（C）募集设立的股份有限公司（D）有限责任公司整体变更为股份有限公司，且过去 3 年业绩可以连续计算，通过发行股票转为上市公司74 保荐人(主承销商) 的尽职调查必须达到的目的有( )（A）充分了解发行人的经营情况（B）充分了解发行人面临的风险和问题（C）有充分理由确信发行人符合证券法等法律、法规及中国证监会规定的发行条件（D）确信发行人的申请文件和公开募集文件真实、准确、完整75 企业有下列( ) 行为之一的，应当对相关资产进行评估。（A）整体或部分改建

25、为有限责任公司或股份有限公司（B）以非货币资产对外投资（C）企业合并、分立、破产、解散（D）资产转让、置换76 审计计划由( ) 组成。（A）单项审计计划（B）多项审计计划 （C）具体审计计划（D）总体审计计划77 商业银行发行次级定期债务,须向中国银监会提出申请,提交( )等规定的资料。（A）协议文本（B）可行性分析报告（C）验资报告（D）招募说明书78 保荐机构承诺事项部分应当包括的内容有( )。（A）已按照法律、行政法规和中国证监会的规定，对发行人及其控股股东、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查（B）有充分理由确信发行人符合法律法规及中国证监会有关证券发行上市的相关规定（C）有充分理由确

26、信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏（D）有充分理由确信申请文件和信息披露资料与证券服务机构发表的意见不存在任何差异79 证券发行上市后，保荐机构仍然需要对上市公司持续督导，下列属于保荐机构持续督导内容的是( ) 。（A）督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务（B）督导发行人有效执行并完善防止控股股东、实际控制人、其他关联方违规占用发行人资源的制度（C）督导发行人有效执行并完善防止其董事、监事、高级管理人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度（D）督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度80 我国国债主要分为( )（A）记账

27、式国债（B）凭证式国债（C）七年期国债（D）十年期国债81 关于承销说明书内容，下列说法正确的是( )。（A）承销方式（B）承销股票的种类、数量、金额及发行价格（C）违约责任（D）承销期及起止日期82 承销团申请人应当具备下列哪些条件才能具备国债的承销业务资格?( )（A）在中国境内依法成立的金融机构（B）近 3 年内在经营活动中没有重大违法记录（C）财务稳健，具有较强的风险控制能力（D）信息化管理程度较高83 记账式国债承销团成员的资格审批由财政部会同中国人民银行和中国证监会实施，并征求( ) 的意见。（A）国资委（B）国务院（C）中国银监会（D）中国保险监督管理委员会84 发行人应披露股票

28、上市的相关信息，主要包括( )。（A）上市地点、上市时间、股票简称、股票代码（B）发行前股东所持股份流通限制及期限（C）发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺（D）上市保荐人85 上市公司非公开发行股票时，应当符合( )。（A）发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的 90%（B）本次发行的股份自发行结束之日起，36 个月内不得转让（C）控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，12 个月内不得转让（D）本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，应当符合中国证监会的其他规定86 证券公司发行债券申请上市的，应符合的条件有( )。（A）债券发行额已获批准并发行完毕（B）实际发行债券

29、面值总额不少于 5000 万元（C）实际发行债券面值总额不少于 2 亿元（D）证监会规定的其他条件87 关于通过间接收购取得上市公司股份的处理，下列说法正确的是( )。（A）收购人虽不是上市公司的股东，通过投资关系、协议或者其他安排导致其拥有权益的股份达到或超过一个上市公司已发行股份的 5%，但未超过 30%的，应当按照上市公司收购权益披露的有关规定办理（B）收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的 30%的，应当向该公司所有股东发出全面要约（C）收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的 20%的，应当向该公司所有股东发出全面要约（D）收购人预计无法在事实发生之日起 30 日内发出全面要约

30、的，应当在前述 30日内促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至 30%或者 30%以下，并自减持之日起两个工作日内予以公告88 股份有限公司的股东具有( )权利。（A）获取股利（B）监督公司的经营运行（C）参加公司剩余财产分配（D）管理公司财务89 发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市需符合下列( )条件。（A）公司股本总额不少于 3000 万元（B）公开发行的股份达到公司股份总额的 35%以上，公司股本总额超过 4 亿元的，公开发行股份的比例可以为 10%以上（C）公司股东人数不少于 200 人（D）公司最近 3 年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载90 下列( ) 公司不能公

31、开发行新股。（A）公司 6 个月前发生一起违规对外提供担保的行为（B）去年公开发行一次债券，去年的营业利润比前年下降 30%（C）最近 3 年以现金方式累计分配的利润占最近 3 年实现的年均可分配利润的50%（D）去年 1 名高级技术师离职91 发行对象属于下列( )情形的，具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定，并经股东大会批准，并且认购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让。（A）上市公司的控股股东（B）通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者（C）上市公司实际控制人或其控制的关联人（D）董事会拟引人的境内外战略投资者92 下列(

32、 ) 情形下，上市公司不得公开发行可转换公司债券。（A）上市公司最近 12 个月内受到过证券交易所的公开谴责（B）未建立募集资金专项存储制度（C）存在操纵经营业绩的情形（D）最近 24 个月内曾公开发行证券，发行当年营业利润比上年只增长 5%93 下列关于上海证券交易所上网资金申购基本规定的说法中,正确的是( )。（A）根据证券发行与承销管理办法的规定,发行人及其主承销商网下配售股票 ,应当与网上发行同时进行（B）投资者参与网上发行,应当按价格区间上限进行申购（C）如最终确定的发行价格低于价格区间上限,差价部分退还给投资者（D）发行人和主承销商必须在资金解冻前将确定的发行价格进行公告94 申请

33、 H 股上市的，发行人董事会下须设有( )。（A）审核委员会（B）筹款委员会（C）薪酬委员会（D）提名委员会95 内部信用增级包括( )。（A）超额抵押（B）资产支持证券分层结构（C）备用信用（D）担保96 下列关于管理层收购的说法中,正确的是( )。（A）管理层收购是指上市公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制或者委托的法人或者其他组织,拟对本公司进行收购或者通过间接收购规定的方式取得本公司控制权（B）拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度,公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过 1/2（C）独立董事发表意见前,应当聘请独立财务顾问就

34、本次收购出具专业意见,独立董事及独立财务顾问的意见应当一并予以公告（D）上市公司董事、监事、高级管理人员存在 公司法第一百四十九条规定的情形,或者最近 3 年有证券市场不良诚信记录的,不得收购本公司97 下列关于外商投资企业交易价格确定依据的说法中,正确的是( )。（A）并购当事人应以资产评估机构对拟转让的股权价值或拟出售资产的评估结果作为确定交易价格的依据（B）并购当事人可以约定在中国境内依法设立的资产评估机构（C）资产评估应采用国际通行的评估方法（D）外国投资者并购境内企业,导致以国有资产投资形成的股权变更或国有资产产权转移时,应当符合国有资产管理的有关规定98 上市公司应当赋予独立董事的

35、特别职权有( )。（A）重大关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论（B）向董事会提议聘用或解聘会计师事务所（C）提名其他的独立董事（D）向董事会提请召开临时股东大会99 发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属，目前国际上的主要类型包括( )。（A）政府主导型（B）混合式（C）行业协会主导式（D）市场主导型100 下列说法正确的是( )。（A）内部融资是来源于公司内部的筹资，即公司将自己的储蓄 (未分配利润和折旧)转化为投资的融资方式（B）外部融资是来源于公司外部的融资，包括发行股票、发行债券、向银行借款，公司获得的商业信用、融资租赁不属于外部融资的范围（C）内部融资的成本主要是机会成本和直接的财务成本（D）直接融资与间接融资的数量比例关系是运用最多、最广泛的融资结构表现形式（E）内部融资的低风险性，一方面与其低成本性有关，另一方面是它不存在支付危机，因而不会出现由支付危机引起的财务风险101 下列( ) 属于网下发行的方式。（A）市值配售