[职业资格类试卷]证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷71（无答案）.doc

1、证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷 71（无答案）一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 按照国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见，国有企业在改制前，首先应进行( )。（A）产权界定（B）报表审计（C）清产核资（D）资产评估2 公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请( )级土地评估机构评估。（A）A（B） AA（C） AAA（D）A+3 公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，取得了土地使用权，国家

2、可以将土地作价，以( )的方式投入上市公司。（A）国有法人股（B）出租（C）国家股（D）社会公众股4 发审委委员以( ) 身份出席发审委会议，依法履行职责，独立发表审核意见并行使表决权。（A）个人（B）组织（C）发行人所在单位（D）证监会5 发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作( )，提醒投资者给予特别关注。（A）“重大风险提示 ”（B） “投资风险提示”（C） “风险提示”（D）“重大事项提示 ”6 公司债券每张面值( )元，发行价格由发行人与保荐人通过市场询价确定。（A）1（B） 10（C） 100（D）10007 按公司法规定，股份有限公司的董事会成员人数符合规定的是( )。（A）3

3、（B） 15（C） 20（D）258 股份公司采取发起设立方式设立的,公司全体发起人的首次出资额之后,其余部分由发起人自公司成立之日起( )年缴足。（A）1（B） 2（C） 3（D）49 上海交易所上网发行资金申购流程中 T+2 日进行 ( )工作。（A）投资者申购（B）资金冻结（C）验资及配号（D）公布中签率，组织摇号抽签10 对于企业负债,一般规定偿还期在( )的借款为长期负债。（A）1 年以上（B） 2 年以上（C） 3 年以上（D）5 年以上11 融资成本是指( ) 。（A）资本的使用费（B）融资的费用（C）资本的价格（D）中介费用12 商业银行发行次级定期债务，须向( )提出申请。（

4、A）中国银监会（B）中国人民银行（C）财政部（D）发改委13 短期融资券的最长期限应不超过( )。（A）180 天（B） 360 天（C） 365 天（D）720 天14 非公开发行股票的特定对象应不超过( )名。（A）10（B） 20（C） 30（D）4015 控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份,( )个月内不得转让。（A）6（B） 12（C） 24（D）3616 发行金融债券的承销可采用协议承销、招标承销等方式。承销机构应为金融机构,其注册资本不低于( )亿元人民币。（A）1（B） 2（C） 3（D）417 个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示( )。（A）书面委托书（B）

5、持股凭证（C）本人身份证和持股凭证（D）本人身份证18 上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过( )的担保对象提供的担保。（A）50（B） 70（C） 60（D）8019 招股说明书的有效期为( )个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书( )起计算。（A）6，最后一次签署之（B） 3，第一次签署之日（C） 6，最后一次签署次（D）3，第一次签署次日20 在对首次公开发行股票的发行人的股本变化情况进行披露时，涉及国有股的，应在国家股股东之后标注( )，在国有法人股股东之后标注( )，并披露前述标识的依据及标识的含义。（A）“SS”；“SL”（B） “SL”；“SLS”（C） “SS”；“

6、SLS”（D）“SS”；“LSL”21 发行分立交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应为( )。（A）不少于半年的利息（B）不少于 1 年的利息（C）不少于 2 年的利息（D）不少于公司债券22 股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的( )以上通过。（A）12（B） 13（C） 23（D）全票23 个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示 ( )（A）本人身份证 （B）持股凭证（C）本人身份证和持股凭证（D）书面委托书24 人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由( )核定。（A）中国人民银行（B）财政

7、部（C）国家发改委（D）国务院25 根据法人配售发行方式指引的规定，上市公司采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票时，对战略投资者配售的股票应在配售协议中约定，持股期满后方可上市流通，该期限不得少于( )。（A）2 个月（B） 4 个月（C） 6 个月（D）1 年26 国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资产为( )，则折合成的股份界定为国有法人股。（A）0.6（B） 0.51（C） 0.5（D）0.427 保险公司次级定期债务，是指( )。（A）保险公司经批准定向募集的、期限在 5 年以上 (含 5 年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险

8、公司股权资本的保险公司债务（B）保险公司经批准定向募集的、期限在 5 年以上(含 5 年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务（C）保险公司经批准定向募集的、期限在 3 年以上(含 3 年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务（D）保险公司经批准定向募集的、期限在 5 年以上 (不含 5 年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务28 建立股份有限公司时，全体发起人的货币资金金额不得少于公司( )。（A）注册资本的 25%（B）注册资本的 30%（C）净

9、资产的 25%（D）净资产的 30%29 速动比率为( ) 。（A）流动资产/流动负债（B）存货 /流动负债（C） (流动资产-存货)/ 流动负债（D）现金/流动负债30 根据上市公司证券发行管理办法，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束( )后，方可转换为公司股票。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 1 年（D）2 年31 以下不缴纳营业税的是( )。（A）受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入（B）贷款服务机构取得的服务费收入（C）受托机构取得的信托报酬（D）非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入32 证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币(

10、 )万元。（A）1000（B） 2000（C） 3000（D）500033 财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起( )个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。（A）3（B） 5（C） 7（D）1534 上市公司在履行信息披露义务时，可以负责信息披露事务的是该公司的( )。（A）董事（B）监事（C）董事会秘书（D）独立董事35 ( )是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。（A）固有风险 （B）政策风险 （C）控制风险 （D）检查风险36 下列不属于担任股份有限公司独立董事应当具备的基

11、本条件是( )。（A）根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格（B）具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则（C）具有 3 年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验（D）具有关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 所要求的独立性37 有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的，如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的( )，其净资产折成的股份界定为国家股。（A）30（B） 40（C） 50（D）6038 转股价格是影响可转换公司债券价值的一个重要因素，转股价格越高，可转换公司债券的转换价值越

12、( )。（A）低（B）高（C）不能确定（D）先高后低39 股份有限公司发起人起草的公司章程须提交( )表决通过; 发起人向社会公开募集股份的，须向( )报送公司章程草案。（A）创立大会，中国证监会（B）股东大会，中国证监会（C）董事会，财政部（D）监事会，财政部40 转股价格应不低于募集说明公告日前_个交易日公司股票交易均价和前 _个交易日的均价。( )（A）20；2（B） 20；1（C） 15；2（D）15；141 承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的( )；代销佣金为实际售出股票总金额的( ) 。（A）0515，153 （B） 153，0515（C） 12，0515 （D）153，

13、05242 上市公司公开发行新股是指( )。（A）上市公司向不特定对象发行新股（B）上市公司向特定对象发行新股（C）向原股东配售股份（D）向不特定对象公开募集股份43 股票的发行价格不得( )票面金额。（A）高于（B）低于（C）等于（D）没有要求44 在实际运用中，进行资本结构决策时一般使用( )。（A）间接资本成本（B）加权平均资本成本（C）个别资本成本（D）边际资本成本45 ( )方式是指在规定期限内无限发售专项定期定额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。（A）全

14、额预缴款、比例配售、余款即退 （B）全额预缴款、比例配售、余款转存（C）与储蓄存款挂钩 （D）上网竞价方式46 证券公司在股票承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票，除承担证券法规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起( )个月内不得参与证券承销。（A）20（B） 12（C） 36（D）4047 发行人应当遵循( ) 原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。（A）准确性（B）重要性（C）完整性（D）及时性48 A 公司拟增发普通股，每股发行价格 15 元，每股发行费用 3 元。预定第

15、一年分派现金股利每股 15 元，以后每年股利增长 56，其资本成本为 ( )（A）175 （B） 155 （C） 14 （D）13649 进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于( )亿美元或管理的境外实有资产总额不低于( )亿美元。（A）1；3（B） 1；5（C） 2；3（D）2；550 首期发行短期融资券的，应至少于发行日前( )个工作日公布发行文件。（A）2（B） 3（C） 5（D）751 控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量( )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。（A）30%（B） 40%（C）

16、50%（D）70%52 上市公司新股发行申请的审核意见由( )作出。（A）中国证监会（B）股票发行审核委员会（C）国务院证券委员会（D）证券业协会53 发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到( )票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。（A）3（B） 5（C） 7（D）1054 增发如有老股东配售，则应强调代码为( )，简称为( )。（A）“700”，“增发” （B） “700”，“配售”（C） “730”，“增发” （D）“730”，“配售”55 若募集资金投向为固定资产基建投资，发债规模不得超过其投资总额的( )；若募集资金投向为技术改造项目投资，发债规模不能超过

17、其投资总额的( )。（A）30；30（B） 20；20（C） 30；20（D）20；3056 上市公司独立董事不需对( )发表独立意见。（A）评估机构的独立性（B）评估方法与评估目的的相关性（C）评估假设前提的合理性（D）评估定价的公允性57 政策性金融债券的发行需经过下列哪个机构的批准( )（A）财政部（B）中国人民银行（C）国家发改委（D）国务院58 债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由( )有从业资格的人员签署。（A）1 名 （B）至少 2 名（C） 8 名以上 （D）5 名以上59 企业发行中期票据除应按交易商协会银行间债券市

18、场非金融企业债务融资工具信息披露规则在银行间债券市场披露信息外，还应于中期票据注册之日起( )个工作日内，在银行间债券市场一次性披露中期票据完整的发行计划。（A）2 （B） 3（C） 5 （D）760 境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市的股票总市值应该 ( )（A）不少于 5 000 万港元 （B）不少于 1 亿港元（C）不少于 15 亿港元 （D）不少于 2 亿港元61 外资股招股说明书中，在( )项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。（A）摘要（B）概要（C）绪言（D）风险因素62 深交所规定申购单位为( )股，每一证券账户申购数量不少于( )股。（A）100100（B

19、） 100500（C） 500500（D）500100063 上市公司增发股票的信息披露中，假设 T 日为网上申购日， ( )日，发布网下累计投标询价结果公告。（A）T-3（B） T-2（C） T-1（D）T+364 经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后 5 年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣( )。（A）70%（B） 50%（C） 25%（D）20%65 证券公司承销地方企业债券除具备中央企业债券所规定的条件外，还应具备的条件之一是已承销尚未到期的企业债券总金额不得高于其净资产的( )（A）50%（B

20、） 70%（C） 80%（D）90%66 发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括可转换公司债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和( )（A）实现债权的费用（B）转换的费用（C）手续费用（D）交易的费用67 ( )负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。（A）发行申请人（B）发行申请人律师（C）上市公司（D）主承销商68 留存收益是公司缴纳所得税后形成的，其所有权属于( )股东。（A）优先股（B）普通股（C）全体（D）可转换债券69 首次公开发行股票时，有关风险披露的要求，以下表述错误的是（ ）。（A）发行人应当遵循重要性原则，按顺序披露（B）风险因素仅指可能直接对发行人生产经

21、营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的因素（C）对披露的风险因素应做定量分析，无法进行定量分析的，应有针对性地作出定性描述（D）有关风险因素可能对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的，应作“ 重大事项提示 ”70 公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（ ）级土地评估资格的土地评估机构评估。（A）A（B） AA（C） AAA（D）A+二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不

22、得分。71 在 2008 年的金融风暴中，由于风险控制失误和激励约束机制的弊端，美国著名投资银行( ) 崩溃。（A）高盛（B）贝尔斯登（C）雷曼兄弟（D）摩根斯坦利72 关于公司股权证明形式，下列说法正确的是( )。（A）在有限责任公司中，股东的股权证明形式是出资证明书，出资证明书不能转让、流通（B）在股份有限公司中，股东的股权证明形式是股票，即股东所持有的股权是以股票的形式来体现的，股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证，可以转让、流通（C）在有限责任公司中，股东的股权证明形式是出资证明书，出资证明书可以转让、流通（D）在股份有限公司中，股东的股权证明形式是股票，即股东所持有的股权是以股票的

23、形式来体现的，股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证，不可以转让、流通73 上市公司设董事会秘书，负责( )事宜。（A）公司股东大会的筹备（B）董事会会议的筹备（C）文件保管（D）公司股东资料的管理，办理信息披露事务74 下列各项中，可以视为公司控制权发生变化的情形有( )。（A）最近 3 年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化（B）最近 1 年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化（C）变化前后的股东不属于同一实际控制人（D）变化前后的股东为同一实际控制人75 ( )为我国发行资产支持证券建立了制度基础。（A）证券法（B） 信贷资产证券化管理办法（C） 国际开发机构

24、人民币债券发行管理暂行办法（D）金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法 76 关于中小企业板块上市公司保荐，下列说法正确的是( )。（A）中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市（B）中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范与现有市场完全相同，适用的发行上市标准也与现有主板市场完全相同（C）中小企业报必须满足信息披露、发行上市辅导、财务指标、盈利能力、股本规模、公众持股比例等各方面的要求（D）中小企业报是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范与现有市场相比，有其独

25、特之处77 关于配股的发行方式，下列表述正确的是( )。（A）配股一般采取网上定价发行的方式（B）配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定（C）价格区间通常以股权登记日前 20 个或 30 个交易日该股二级市场价格的平均值为上限，下限为上限的一定折扣（D）价格区间通常以股权登记日前 30 个或 40 个交易日该股二级市场价格的平均值为上限，下限为上限的一定折扣78 发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合下列( )规定。（A）最近 3 个会计年度连续盈利（B）最近 3 个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券两年的利息（C）高级管理人员和核心技术人员

26、稳定，最近 12 个月内未发生重大不利变化（D）最近 24 个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形79 发行金融债券时，发行人应组建承销团，可采用的方式有( )。（A）协议承销 （B）代理承销（C）委托代销（D）招标承销80 公司发行境内上市外资股时，关于应聘请的评估机构，下列说法正确的是( )。（A）主要由境内的评估机构担任（B）境内的资产评估应当是具有从事证券相关业务资格的机构（C）主要由境外的评估机构担任（D）在某些情况下，企业也可以聘请境内估值师对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估81 上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的次一工作日至少披露

27、( )，同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构。（A）董事会决议及独立董事的意见（B）上市公司重大资产重组预案（C）本次重组的重大资产重组报告书（D）独立财务顾问报告82 高级管理人员是指( )。（A）公司的经理（B）副经理（C）财务负责人（D）上市公司董事会秘书83 下列( ) 可以成为向网下配售的对象。（A）全国社会保障基金（B）证券投资基金（C）证券公司证券自营账户（D）信托投资公司证券自营账户84 A 公司的留存收益相当可观,但有比较高的财务杠杆 ,股票的市值也与公司一道正处于成长期,此时若想融资,适合采用的方法有( )。（A）发行债券（B）发行认股权证（C）发行股票（D）留存收益

28、融资85 发行人及其主承销商刊登的初步询价结果公告至少应包括( )信息。（A）询价对象的数量和类别（B）发行价格 N f 司及确定依据（C）发行价格区间对应的摊薄前后的市净率区间（D）询价对象的报价区间86 申请 H 股上市的，发行人董事会下须设有( )。（A）审核委员会（B）筹款委员会（C）薪酬委员会（D）提名委员会87 下列属于可转换公司债券的发行方式有( )。（A）全部网上定价发行（B）网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合（C）部分向原社会公众股股东优先配售,剩余部分网上定价发行（D）部分向原社会公众股股东优先配售,剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式88 下列

29、关于外商投资企业出资时间规定的说法中,正确的是( )。（A）外国投资者并购境内企业设立外商投资企业 ,外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起 3 个月内向转让股权的股东或出售资产的境内企业支付全部对价（B）对特殊情况需要延长者,经审批机关批准后,应自外商投资企业营业执照颁发之日起 6 个月内支付全部对价的 60%以上,1 年内付清全部对价,并按实际缴付的出资比例分配收益（C）外国投资者资产并购的,投资者应在拟设立的外商投资企业合同、章程中规定出资期限（D）外国投资者并购境内企业设立外商投资企业 ,如果外国投资者出资比例低于企业注册资本 25%的,投资者以现金出资的,应自外商投资企业营业执

30、照颁发之日起 3个月内缴清89 我国的投资银行业务资格包括对( )的承销及上市保荐资格。（A）股票（B）可转换公司债券（C）国债（D）基金（E）企业债券90 每股净利润的确定方法有以下哪些?( )（A）全面摊薄法（B）加权平均法（C）现金流量法（D）现金分红折现法（E）相对估值法91 根据上市公司证券发行管理的规定，上市公司发行可转换公司债券，无论此可转换公司债券是否可分离交易，均应该符合( )。（A）具备健全的法人治理结构（B）盈利能力具有持续性（C）财务会计文件无虚假记载且无重大违法行为（D）其最近 1 期末经审计的净资产不低于人民币 15 亿元（E）最近 3 个会计年度经营活动产生的现金

31、流量净额平均应不少于公司债券一年的利息92 企业发行企业债券所筹资金可用于( )。（A）生产经营需要（B）房地产买卖（C）股票买卖（D）期货交易（E）以上都可以93 股票的发行价格( ) 。（A）只能等于面值（B）可以等于面值（C）可以低于面值（D）可以高于面值94 向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循的原则有( )。（A）防止国有资产流失（B）维护证券市场秩序（C）符合国家产业政策要求（D）坚持“三公 ”原则（E）受让上市公司国有股和法人股的外商具有良好的财务状况和信誉原则95 下列属于董事职权的是( )。（A）提议召开董事会（B）出席董事会，并行使表决权（C）报酬请求权（D）签字权96

32、关于内核，以下说法正确的是( )（A）内核小组通常由 510 名专业人士组成（B）公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员（C）内核小组成员要保持稳定性和独立性（D）内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员97 目前我国资产评估主要采用( )。（A）收益现值法（B）现行市价法（C）重置成本法（D）清算价格法（E）折旧摊销法98 增发和配股过程中，发行公司及其保荐人在证券交易所网站披露招股意向书全文及相关文件前，须向证券交易所提交 ( )（A）中国证监会核准发行公司增发股份的文件 （B）发行公司招股意向书全文及相关文件的书面材料（C）发行公司招股意向书全文及相关文件的电子文件磁盘（D）发行公司及其保荐人关于保证招股意向书全文及相关文件的电子文件与书面文件内容一致，并承担全部责任的确认函99 证券公司从事短期融资券主承销业务，其公司的财务指标必须符合( )的条件。（A）总资产规模不低于 30 亿元人民币（B）净资产规模不低于 10 亿元人民币（C）净资本规模不低于 20 亿元人民币（D）上年度净利润不低于 4 亿元人民币（E）净资本利润率不低于 4%100 保荐代表人出现下列( )情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁人的措施。