[职业资格类试卷]证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷8及答案与解析.doc

1、证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷 8 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( )标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。（A）首次公开发行股票询价制度（B）上市保荐制度（C）上市审核制度（D）股票定价制度2 证券公司经营( ) 的，注册资本最低限额为人民币 1 亿元。（A）单项证券承销与保荐业务（B）证券承销与保荐业务且经营证券自营（C）证券承销与保荐业务且经营证券资产管理（D）证券承销与保荐业务且经营其他业务3 保荐机构和保荐代表人的注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自

2、变化之日起( )个工作日内向中国证监会书面报告。（A）5（B） 7（C） 9（D）104 国债承销团成员资格的有效期为( )年。（A）2（B） 3（C） 4（D）55 全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的( )。（A）50%（B） 40%（C） 30%（D）20%6 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起( )年内不得转让。（A）1（B） 3（C） 5（D）77 下列各项不属于股东大会职权的是( )。（A）制定公司利润分配方案（B）对发行公司债券作出决议（C）修改公司章程（D）审议公司财务决算方案8 上市公司独立董事连续( )次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

3、（A）二（B）三（C）五（D）六9 根据我国公司法规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的( )列入公司的法定公积金。（A）5%（B） 7%（C） 10%（D）15%10 股份有限公司股本总额超过人民币 4 亿元的，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其向社会公开发行股份的比例为( )以上。（A）10%（B） 15%（C） 20%（D）25%11 企业股份制改组不必聘请的专业中介机构是( )。（A）具有从事证券相关业务资格的会计审计机构（B）具有证券投资咨询资格的投资咨询公司（C）具有从事证券相关业务资格的资产评估机构（D）律师事务所12 国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资

4、产低于( )，则折成的股份界定为国有法人股。（A）40%（B） 50%（C） 51%（D）60%13 无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，可以( )。（A）直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产（B）直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司具有使用该无形资产的权利（C）直接作为投资折股，产权归控股公司（D）直接作为投资折股，控股公司拥有该无形资产的处置权14 ( ) 是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。（

5、A）重置成本法（B）收益现值法（C）清算价格法（D）现行市价法15 A 公司的负债价值为 2000 万元，债务资本成本率 KD 为 10%，权益价值为 1 亿元，同一风险等级中某一无负债公司的权益成本 Ksv 为 15%，A 公司的权益成本Kst 为( )。（A）17%（B） 16.50%（C） 16%（D）15.50%16 净收入理论的基本假定不包括( )。（A）当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资，其成本均不变，即企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化（B）债务融资的税前成本比股票融资成本高（C）由于降低融资总成本会增加企业的市场价值，所以，在企业融资

6、结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高（D）当企业以 100%的债券进行融资时，企业市场价值会达到最大17 关于保荐机构的保荐业务，下列说法不正确的是( )。（A）证券公司从事保荐业务，必须向中国证监会申请保荐业务资格（B）保荐机构的具体保荐业务应当由取得保荐代表人资格的人负责（C）保荐机构及保荐代表人的职责在于负责推荐发行人证券发行上市（D）保荐代表人应当维护发行人的合法权益18 审计报告应当由具有证券从业资格的( )及其所在的事务所签字盖章。（A）会计师（B）注册会计师（C）审计师（D）评估师19 如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、

7、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具( ) 的审计报告。（A）保留意见（B）否定意见（C）拒绝表示意见（D）无保留意见20 下列情形可以视为公司控制权发生变更的是( )。（A）发行人最近 3 年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人存在重大不确定性的（B）发行人的股权及控制结构不影响公司治理有效性（C）发行人及其保荐人和律师能够提供证据充分证明（D）发行人最近 3 年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化21 发审委委员为( ) 名，部分发审委委员可以为专职。（A）15（B） 20（C） 25（D）3022 发审

8、委委员连续任期最长不超过( )届。（A）2（B） 3（C） 4（D）523 2009 年，某股份有限公司发行股票 4000 万股，缴款结束日为 10 月 30 日，2009 年预计税后净利润为 6400 万元，公司发行新股前的总股本为 12000 万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为( )元。（A）0.5（B） 0.45（C） 0.4（D）0.324 2009 年 6 月 1 日，某股份有限公司刊登招股说明书，上网定价发行 3500 万股，承销期为 6 月 1 日7 月 1 日，公司注册股本为 7500 万股，2009 年盈利预测中的利润总额为 2323 万元，净利润为 1711 万元，那么，

9、加权平均法下的每股收益为( )元。（A）0.494（B） 0.379（C） 0.236（D）0.14325 在超额配售权行使完成后的 3 个工作日内，主承销商应当在证监会指定报刊披露的内容不包括( ) 。（A）发行人本次发行的股份总量（B）发行人本次筹资总金额（C）因行使超额配售选择权而发行的新股数（D）从集中竞价交易市场购买发行人股票所发生的费用26 中小企业板块是在( )中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。（A）深圳证券交易所 B 股市场（B）深圳证券交易所主板市场（C）上海证券交易所 B 股市场（D）上海证券交

10、易所主板市场27 根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号招股说明书的规定，在招股说明书中，发行人应披露发行当年及未来( )年内的发展计划。（A）1（B） 2（C） 3（D）528 发行人应按规定披露关联方、关联关系和关联交易，根据交易的性质和频率，按照 ( ) 分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。（A）重要性和可靠性（B）敏感性和迟钝性（C）经常性和偶发性（D）相似性和差异性29 招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括( )。（A）发行保荐书（B）财务报表及审计报告（C）内部控制鉴证报告（D）发行公告30 上市公司最近( ) 个月内受到过证券交易所公开

11、谴责的，不得公开发行证券。（A）12（B） 18（C） 24（D）3631 发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到( )票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。（A）2（B） 3（C） 5（D）732 保荐人应当自持续督导工作结束后_个工作日内向_报送“保荐总结报告书”。( )（A）15；中国证监会（B） 10；证券交易所（C） 15；中国证监会和证券交易所（D）10；中国证监会和证券交易所33 增发新股可流通部分上市交易，( )。（A）T+2 日，不设涨跌幅限制（B） T+1 日，不受涨跌幅限制（C） T 日，不受涨跌幅限制（D）T 日，设涨跌幅限制34 股份变动及

12、上市公告，须在交易所对上市申请文件审查同意后，且所配股票上市前 ( ) 个工作日内刊登。（A）1（B） 2（C） 3（D）435 分离交易的可转换公司债券的期限最短为( )年，无最长期限限制。（A）1（B） 2（C） 3（D）436 转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的 ( ) 以上同意。（A）20%（B）半数（C） 2010-2-3（D）2010-3-437 关于可转换公司债券，下列说法错误的是( )。（A）赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人（B）在股价走势向好时，赎回条款实际上起到强制转股的作用（C）股票波

13、动率越大，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越高（D）转股价格越低，期权价值越高，可转换公司债券的价值越高38 向中国证监会提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交( )。（A）上市报告书(申请书)（B）公司章程（C）申请上市的董事会决议（D）保荐协议和保荐人出具的上市保荐书39 关于荷兰式招标，下列说法错误的是( )。（A）标的为利率或利差时，全场最高中标利率或利差为当期国债票面利率或基本利差（B）标的为利率或利差时，各中标机构均按面值承销（C）标的为价格时，全场最高中标价格为当期国债发行价格（D）标的为价格时，各中标机构均按发行价格承销40 凭证式国债是一种不可上市流通的债券，下列(

14、)不能成为凭证式国债的承销机构。（A）中国工商银行（B）中国建设银行（C）海通证券有限责任公司（D）中国邮政储蓄银行41 保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在 1 年以内的，折算比例为_；剩余年限在 1 年以上(含 1 年)2 年以内的，折算比例为_。( )（A）60% ；80%（B） 70%；60%（C） 80%；60%（D）80% ；70%42 根据公司债券发行试点办法，发行人违反本办法规定，存在不履行信息披露义务，或者不按照约定召集债券持有人会议，损害债券持有人权益等行为的，中国证监会可以_；对其直接负责的主

15、管人员和其他直接责任人员，可以采取_、认定为不适当人选等行政监管措施，记入诚信档案并公布。( )（A）责令整改；记过处分（B）责令整改；监管谈话（C）吊销营业执照；记过处分（D）吊销营业执照；监管谈话43 发行公司债券，首期发行数量应当不少于总发行数量的_，剩余各期发行的数量由公司自行确定，每期发行完毕后_个工作日内报中国证监会备案。 ( )（A）25% ；3（B） 25%；5（C） 50%；3（D）50% ；544 首期发行短期融资券的，应至少于发行日前( )个工作日公布发行文件。（A）2（B） 3（C） 5（D）745 证券公司定向发行债券的担保金额原则上不少于债券本息总额的( )。（A）

16、20%（B） 30%（C） 50%（D）80%46 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券须财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为( )级以上。（A）AAA（B） AA（C） A（D）BBB47 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，发起人出资总额应不少于( )亿元人民币。（A）1（B） 1.5（C） 2（D）2.548 国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产应不少于_亿元人民币，过去 1 年税后利润应不少于_万元人民币。( )（A）2；600（B） 3；5000

17、（C） 4；6000（D）5；500049 内地企业在香港创业板上市，如新申请人具备 24 个月活跃业务记录，则公司的最低上市市值应达到( )。（A）3000 万元人民币（B） 3500 万港元（C） 4000 万元人民币（D）4600 万港元50 在拟订发行与上市方案时，主承销商和全球协调人计划安排国际分销的地区与发行人的原则是( ) 。（A）选择关系简单的地区（B）选择大型城市（C）选择与发行人和股票上市地有密切投资关系、经贸关系和信息交换关系的地区为国际配售地（D）选择法律宽松的地区51 对于募股规模较大的项目来说，每个国际配售地区通常要安排( )主要经办人。（A）一家（B）两家（C）一

18、家或两家（D）多家52 关于白衣骑士策略，下列说法正确的是( )。（A）有目标公司与白衣骑士假戏真做的时候，这种收购一般称为主动性收购（B）是指目标公司为避免被其他公司收购，采取了一些在特定情况下，如公司一旦被收购，就会对本身造成严重损害的手段，以降低本身吸引力，收购方一旦收购，就好像吞食了毒丸一样不好处理（C）当目标公司遇到敌意收购者收购时，可以寻找一个具有良好合作关系的公司，以比收购方所提要约更高的价格提出收购，这时，收购方若不以更高的价格来进行收购，则肯定不能取得成功。这种方法即使不能赶走收购方，也会使其付出较为高昂的代价（D）从大量收购案例来看，最大受益者是公司经营者53 持有、控制一

19、个上市公司的股份低于该公司已发行股份的 30%的收购人，以要约收购方式增持该上市公司股份的，其预定收购的股份比例不得低于( )。（A）1%（B） 5%（C） 10%（D）15%54 投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的 5%后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加 _或者减少_，应当按规定进行报告和公告。( )（A）3% ；3%（B） 3%；5%（C） 5%；3%（D）5% ；5%55 上市公司收到中国证监会就其重大资产重组申请作出的予以核准或者不予核准的决定后，应当在( ) 予以公告。（A）次一工作日（B）次日（C）次三个工作

20、日内（D）次周内56 以下行为不适用于上市公司重大资产重组管理办法的是( )。（A）在日常经营活动之外购买、出售资产（B）与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资（C）按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为（D）受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁57 上市公司购买、出售的资产总额占公司最近 1 个会计年度经审计的合并财务报告末期资产总额的比例达到( )以上，即可按上市公司重大购买、出售资产的行为进行规范。（A）25%（B） 30%（C） 40%（D）50%58 并购重组委员会会议表决投票时，同意票数达到_票为通过，

21、并购重组委员会委员在投票时，_。( )（A）2；应当在表决票上说明理由（B） 2；无须在表决票上说明理由（C） 3；应当在表决票上说明理由（D）3；无须在表决票上说明理由59 证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，必须具有_年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近_年每年财务顾问业务收入不低于_万元。( )（A）2；2；100（B） 2；2；500（C） 3；3；100（D）3；3；50060 财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起( )个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。（A）

22、3（B） 5（C） 7（D）15二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。61 2008 年，为了防范华尔街危机扩散，美国联邦储备委员会批准了( )从投资银行转型为传统的银行控股公司。（A）高盛（B）雷曼兄弟（C）贝尔斯登（D）摩根斯坦利62 政策性金融债券经中国人民银行批准，由我国政策性银行用计划派购或市场化的方式，向( ) 等金融机构发行。（A）国有商业银行（B）国家开发银行（C）农村信用社（D）商业保险公司63 保荐代表人有下列( )情形之一的，中国证监会撤销其保荐人资格。（A）负

23、有未到期债务（B）受到中国证监会行政处罚（C）被注销或者吊销执业证书（D）不具备从事证券业务的注册会计师或律师资格64 关于证监会对保荐代表人资格申请文件存在虚假记载的处理，下列说法正确的是( )。（A）不予核准（B）已核准的，撤销其保荐代表人资格（C）不再受理提交该申请文件的保荐机构推荐的保荐代表人资格申请（D）自撤销之日起 6 个月内不再受理提交该申请文件的保荐机构推荐的保荐代表人资格申请65 关于证券公司必须持续符合的风险控制指标标准，下列说法正确的是( )。（A）净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于 10%（B）净资本与净资产的比例不得低于 40%（C）净资产与负债的比例不得低于

24、 20%（D）流动资产与流动负债的比例不得低于 80%66 外商投资企业作为公司发起人时，其在公司中所占股本的比例，按照下列( )规定执行。（A）属于国家鼓励外商直接投资的行业，外商投资企业所占股本比例不受限制(国家另有规定的除外)（B）属于国家限制外商直接投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例不得超过注册资本的 20%（C）外商投资企业不得作为国家禁止外商投资行业的公司的发起人（D）以公司作为组织形式的外商投资企业向其他公司投资时，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议67 与一般的公司债务相比，公司债券具有的特点包括( )。（A）公司债券是公司与不特定的社会

25、公众形成的债权债务关系，一般不同于公司与金融机构或其他特定的债权人形成的债权债务关系（B）公司债券是一种不可转让的债权债务关系，而一般的公司债务是依法限制转让的债权债务关系（C）公司债券通过债券的方式表现，而一般的公司债务通过其他债权文书形式表现出来（D）公司债券的偿还具有一律性，而一般的公司债务可以有不同的偿还期68 监事的任期每届为 3 年，监事任期届满，可以连选连任，( )不得兼任监事。（A）独立董事（B）董事（C）经理（D）职工代表69 上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略、( )等专门委员会。（A）审计（B）提名（C）计划（D）薪酬与考核70 清算组成员的义务有( )。

26、（A）在清算期间，如果公司存续，可以开展与清算无关的经营活动（B）公司财产在未依照规定清偿前，不得分配给股东（C）公司财产在未依照规定清偿前，可以先分配给股东（D）清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的，应当承担赔偿责任71 拟发行上市公司的高级管理人员可以在持有公司 5%以上股权的股东单位及其下属企业担任( ) 的职务。（A）董事（B）财务负责人（C）总经理（D）监事72 拟发行上市公司在改组时，应避免其主要业务与实际控制人及其控制的法人同业竞争，针对存在的同业竞争，应采取的措施包括( )。（A）通过收购等方式，将互相竞争的业务集中到实际控制人及其控制的法人（B）竞争方将有关

27、业务转给无关联的第三方（C）拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务（D）竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争做出口头或书面承诺73 下列各项属于拟发行上市公司关联方的有( )。（A）控股股东（B）发行人参与的合营企业（C）发行人参与的联营企业（D）关键管理人员、核心技术人员74 根据股份有限公司国有股权管理的有关规定，下列( )情况下，进入股份有限公司的净资产折成的股份应界定为国有法人股。（A）有权代表国家投资的机构直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产累计高于原国有企业净资产 50%的（B）有权代表国家投资的机构直接设立的国有企业以部分资产改建为股

28、份公司的，其主营生产部分全部资产进入股份制企业（C）产权关系经过界定和确认的国有企业的全资子企业，以全部资产改建为股份公司（D）产权关系经过界定和确认的国有企业的控股子公司，以部分资产改建为股份公司75 代理成本包括( ) 。（A）债券的代理成本（B）外部股东代理成本（C）内部股东代理成本（D）权益的代理成本76 债券筹资的特点有( )。（A）债券的税后成本高于股票的税后成本（B）债券筹资有固定的到期日，须定期支付利息（C）债券投资具有杠杆作用（D）公司债券通常不需要抵押和担保77 下列各项属于发行保荐工作报告必备内容的有( )。（A）项目运作流程（B）项目存在问题（C）项目存在问题的解决情况

29、（D）发行人面临的主要风险78 保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当( )。（A）主动与证券服务机构进行协商（B）要求其作出解释或者出具依据（C）向中国证监会报告（D）出具保留意见79 下列情况需要保荐机构发表意见的有( )。（A）上市公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金（B）单个募投项目完成后，上市公司将该项目节余募集资金(包括利息收入)用于其他募投项目的（C）募投项目全部完成后，低于 500 万元的节余募集资金(包括利息收入)的使用（D）募投项目全部完成后，低于募集资金净额 5%的节余募集资金(包括利息收入)的使用80 关于注册会计师出具否定意见，下列说法正确

30、的是( )。（A）注册会计师在审计过程中，审计范围受到委托人、被审计单位的严重限制，应当出具否定意见（B）委托人提供的会计报表严重失实且被审计单位拒绝调整，注册会计师应当出具否定意见（C）注册会计师在审计过程中，审计范围受到客观环境的严重限制，应当出具否定意见（D）被审计单位的会计处理方法严重违反企业会计准则及国家其他有关财务会计法规的规定，注册会计师应当出具否定意见81 关于包销金额，下列说法正确的是( )。（A）单项包销金额不得超过其净资本的 30%（B）单项包销金额最高不超过 3 亿元人民币（C）包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的上限为基础计算（D）包销金额不得超过其

31、总资本的 30%82 关于发审委会议，下列说法正确的是( )。（A）参加发审委会议的发审委委员为 9 名，表决投票时同意票数达到 4 票为通过（B）发审委委员每届任期 1 年，可以连任，但连续任期最长不超过 3 届（C）发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到 5 票的，可以对该股票发行申请暂缓表决（D）发审委会议表决采取记名投票方式83 首次公开发行股票，应当通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。询价对象应当符合的条件包含( )。（A）依法设立，最近 24 个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监管措施或者受到刑事处罚（B）依法可以进行股票投

32、资（C）信用记录良好，具有独立从事证券投资所必需的机构和人员（D）具有健全的内部风险评估和控制系统并能够有效执行，风险控制指标符合有关规定84 关于上海证券交易所电子化网下发行的程序，下列说法正确的是( )。（A）T 日 16:00 为网下申购资金入账的截止时点（B）主承销商在确认累计投标询价申报结果数据后，于 T 日 15:30 前通过申购平台发送至登记结算平台（C）主承销商于 T+2 日 17:30 后通过其 PROP 信箱获取各配售对象截至 T 日16:00 的申购资金到账情况（D）结算银行于 T+4 日根据主承销商通过登记结算平台提供的电子退款明细数据，按照原留存的配售对象汇款凭证办理

33、配售对象的退款85 ( ) 属于网下发行的方式。（A）全额预缴款、比例配售、余款转存（B）全额预缴款、比例配售、余款即退（C）储蓄存款挂钩（D）市值配售86 公开发行证券的，主承销商应向中国证监会报备承销总结报告，并提供( )。（A）律师鉴证意见(限于首次公开发行)（B）会计师事务所验资报告（C）承销协议及承销团协议（D）投资价值研究报告87 股票发行费用包括承销费用和支付给中介机构的费用。下列费用中，属于支付给中介机构费用的是( )。（A）财务顾问费（B）申报会计师费用（C）律师费用（D）上网发行费用88 关于股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件，下列表述正确的是( )。（A）股票经中国

34、证监会批准已向社会公开发行（B）公司股本总额不少于人民币 7000 万元（C）开业时间在 3 年以上，最近 3 年连续盈利（D）公司最近三年无重大违法行为89 上市公司应当制定信息披露事务管理制度，其内容包括( )。（A）明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准；未公开信息的传递、审核、披露流程；信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责；董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等的报告、审议和披露的职责（B）董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度；未公开信息的保密措施（C）信息披露相关文件、资料的档案管理；涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度；未按规定披露信息的责任追究机制

35、，对违反规定人员的处理措施（D）上市公司信息披露事务管理制度应当经公司董事会审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案90 根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号招股说明书，招股说明书全文文本扉页应刊登的内容包括( )。（A）发行股票的类型、发行股数、每股面值、每股发行价格和预计发行日期（B）拟上市的证券交易所（C）发行人主管部门（D）正式申报的招股说明书签署日期91 如发行过内部职工股，在招股说明书中，发行人应披露( )。（A）发行缴款及验资情况（B）前 15 名自然人股东名单（C）内部职工股转让和交易中的违法违规情况（D）通过增发、配股、国家股和法人股转配等形式变相增加内部职

36、工股的情况92 在招股说明书中，发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露( )。（A）发行人参与的合资企业（B）实际控制人所控制的其他企业（C）持有发行人 5%以上股份的主要股东（D）核心技术人员控制的其他企业93 披露上市公告书的具体要求有( )。（A）发行人应在其股票上市前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上，并将上市公告书文本置备于发行人住所、拟上市的证券交易所住所、有关证券经营机构住所及其营业网点，以供公众查阅（B）发行人可将上市公告书刊载于其他报刊和网站，披露时间可以早于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间（C）上市公告书在披露前，任何当事

37、人不得泄露有关信息，或利用这些信息牟取利益（D）发行人应在披露上市公告书后 10 日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所94 公司募集资金的数额和使用应当符合的规定有( )。（A）募集资金数额不超过项目需要量（B）募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定（C）除金融类企业外，本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司（D）投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性95

38、下列对内核小组成员要求正确的有( )。（A）内核小组通常由 510 名专业人士组成（B）成员应保持独立性和稳定性（C）公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员（D）成员中应有熟悉法律、财务的专业人员96 发审会后，如果发行人新公布( )时公告未涉及重大不利变化，募集说明书中可以索引的方式就发行人定期报告、重大事项临时公告的相关信息进行提示性披露。（A）年度报告（B）半年度报告（C）定期报告（D）重大事项临时公告97 关于发行定价方法，下列说法正确的有( )。（A）上网定价发行与网下配售相结合，即网下按机构投资者累计投标询价结果定价并配售，网上对公众投资者定价发行（B）网上网下同时定价发行，即发行人和主承销商按照“发行价格应不低于公告招股意向书前 10 个交易日公司股票均价或前 1 周交易日的均价”的原则确定增发价格，网下对机构投资者与网上对公众投资者同时公开发行（C）在网上网下同时定价发行方式下，对于网上发行部分，既可以按统一配售比例对所有公众投资者进行配售，也可以按一定的中签率以摇号抽签方式确定获配对象，但发行人和主承销商必须在发行公告中预先说明（D）增发除采用上网定价发行与网下配售相结合、网下网上同时定价发行的方式外，还可以采用中国证监会认可的其他形式