[职业资格类试卷]证券资格（证券交易）A股、基金、债券等品种的清算与交收章节练习试卷2及答案与解析.doc

1、证券资格（证券交易）A 股、基金、债券等品种的清算与交收章节练习试卷 2 及答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 关于中国结算公司现行证券交易清算与交收模式(B 股除外)，以下说法正确的有( )。（A）交易日(T 日)收市后，交易所将每个会员当日交易数据与前一日非交易数据发送给中国结算公司（B）交易日(T 日) 收市后，交易所将当日成交数据发送给中国结算公司（C）交易日(T 日) 收市后，中国结算公司根据交易所传来的数据按净额清算原则分别计算每个结算参与人在 T+1 日

2、的应收或应付金额（D）结算参与人应收款由中国结算公司于 T+1 日开市前划入其资金交收账户，应付款由中国结算公司于 T+1 日开市前直接从其备付金账户中扣除2 中国结算上海分公司同结算参与人之间的资金交收流程包括( )。（A）交易日(T 日)闭市后，交易所将前一日交易成交数据通过交易系统发送至中国结算上海分公司（B）中国结算上海分公司的登记结算系统按照净额结算原则，对所有结算单位当日的证券买卖进行轧差清算，并产生清算金额(清算金额：净卖金额-净买金额)（C）中国结算上海分公司在进行中央清算时同时计算有关费用，产生各结算单位的实际应收、应付金额（D）中国结算上海分公司在清算完成后，通过远程数据通

3、讯方式向各结算单位提供当日清算数据汇总表，列示结算单位当日对中国结算上海分公司的应收、应付资金数额，即中国结算上海分公司对结算单位发出结算指令3 假设 15 日为 5 个连续交易日，证券公司于 1 日卖出某种债券面值 2000 万元、成交价格为每百元面值 150 元，当日，该公司同种债券实际库存面值为 500 万元，2 日该公司又买入同种债券面值 1000 万元，成交价格是每百元 140 元，5 日交易所为其实行强制平仓，平仓价格为每百元债券 160 元，下列表述中正确的有( )。(不考虑各项税费)（A）1 日的清算结果为应收资金 750 万元（B） 1 日的清算结果为应收 3000 万元（C

4、） 2 日的清算结果为应收 100 万元（D）5 日交易所实施强制性平仓后，不需要向证券公司收取平仓差价4 JSC 证券公司某日自营与代理共买入 10000 股股票 A，价款 15 万元，卖出 5000股股票 A，价款 7 万元，卖出 5000 股股票 B，价款 12 万元，则根据清算的要求，该证券公司需 ( ) 。（A）收价款 19 万元（B）收价款 4 万元（C）收 5000 股股票 A（D）付 5000 股股票 B5 关于合格境外机构投资者的结算，以下说法正确的有( )。（A）T 日清算完成后，中国结算公司应将 T 日及 T-1 日的证券、资金清算数据存放于中国结算公司（B）托管人对中国

5、结算公司提供的清算数据存在异议的，应及时反馈中国结算公司（C）托管人与其他结算参与人一样需要开立资金交收账户（D）为防范风险，必要时中国结算公司可提高结算风险较大的托管人的结算保证金6 合格境外机构投资者参与我国 A 股交易时，其结算 ( )。（A）适用合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务实施细则 的规定（B）合格机构投资者委托证券公司达成交易的，由证券公司交收结算（C）合格投资者托管人资金交收账户的指定存款账户需在证交所和中国证监会备案（D）合格投资者证券网能交易清算交收时，如出现资金交收违约，中国结算公司将按货银对付原则处理7 托管人如出现资金交收透支，结算公司可以采取的措施包括(

6、)。（A）根据托管人发生的透支金额，按人民银行有关规定计收罚息（B） T+1 日交收时，暂扣托管人指定的、相当于透支金额价值 120%的证券（C）将该透支事件在托管人业务不良记录中予以登记（D）提请证券交易所限制或暂停透支托管人所托管合格投资者的证券买入证券资格（证券交易）A 股、基金、债券等品种的清算与交收章节练习试卷 2 答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 【正确答案】 B,C,D【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收2 【正确答案】 B,C,D【试题

7、解析】 A 项应为交易日(T 日)闭市后，交易所将当日交易成交数据通过交易系统发送至中国结算上海分公司。【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收3 【正确答案】 A,C【试题解析】 A 项 1 日应收资金为 500150100=750(万元)。【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收4 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 该证券公司需收价款：12+7-15=4(万元)；收股票 A：10000-5000=5000 (股)；付股票 B：5000 股。【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收5 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 A 项 T 日清算完成后，中国结算公

8、司应将 T 日的证券、资金清算数据存放于中国结算公司【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收6 【正确答案】 A,D【试题解析】 对于合格境外机构投资者参与 A 股、基金、债券等品种的交易，其结算适用合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务实施细则的规定，并具有一定特殊性：合格投资者委托证券公司达成的交易，由其托管人作为结算参与人承担交收责任；合格投资者托管人资金交收账户的指定收款账户需要同时在中国证监会和国家外汇管理局备案；合格投资者证券交易清算交收过程中，如出现资金交收违约和证券交收违约，中国结算公司将按照货银对付原则加以处理。【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收7 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收