[职业资格类试卷]证券资格（证券交易）A股、基金、债券等品种的清算与交收章节练习试卷3及答案与解析.doc

1、证券资格（证券交易）A 股、基金、债券等品种的清算与交收章节练习试卷 3 及答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 交收系统在 T 日对 T+0 进行预交收。( ) （A）正确（B）错误2 如果结算参与人备付金账户内的余额不足，则被认定资金交收违约。( ) （A）正确（B）错误3 根据上海证券市场结算公司与结算参与人之间的资金清算流程，交易日闭市后，交易所首先应将上一日交易成交数据通过交易系统发送至结算公司。( ) （A）正确（B）错误4 根据上海市场 A 股等品种的清算与交收程序，交收系统自动将结算参与人

2、 T 日应收金额贷记其备付金账户，或将应付金额从其备付金账户中扣除。( ) （A）正确（B）错误5 中国结算上海分公司在进行中央清算时同时计算有关费用，产生各结算单位的实际应收、应付金额。公式为：实际应收、应付金额=清算金额-交易经手费-印花税-证管费+其他应付费用。 ( ) （A）正确（B）错误6 根据中国结算深圳分公司规定，当结算备付金账户余额不足时，结算参与人应于当日 17：00 (当时无新股申购资金结算业务)前补足。( ) （A）正确（B）错误7 托管人对结算公司提供的清算数据存有异议的，可以拒绝履行或延迟履行当日交收义务。( ) （A）正确（B）错误8 每个交易日闭市后，结算公司根据

3、托管人所托管合格投资者 T 日和 T-1 日在证券交易所的成交数据及其他数据(包括派息、送股、新股认购扣款、新股申购冻结资金返还、应扣税费等)，计算托管人的资金应收或应付净额，以及托管人所托管的每个合格投资者买卖相关证券的应收、应付数量，产生证券、资金清算数据，确定托管人的交收责任。( ) （A）正确（B）错误证券资格（证券交易）A 股、基金、债券等品种的清算与交收章节练习试卷 3 答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 【正确答案】 A【试题解析】 交收系统于 T 日晚进行 T+0 预交收，即系统根据席位

4、与备付金账户的对应关系，对一个备付金账户下挂所有席位的清算数据进行净额轧差，生成该账户的交收净额，即 T+0 实收实付金额。【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收2 【正确答案】 B【试题解析】 如果结算参与人备付金账户内的余额不足，则结算参与人应当于T+1 日 16：00 前及时补足。到 T+1 日 16：00 前仍未补足的，则该结算参与人被认定为资金交收违约，中国结算公司将采取相应的违约处理程序。【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收3 【正确答案】 B【试题解析】 交易日(T 日)闭市后，交易所将当日交易成交数据通过交易系统发送至中国结算上海分公司。【知识模块】

5、A 股、基金、债券等品种的清算与交收4 【正确答案】 A【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收5 【正确答案】 B【试题解析】 公式应为：实际应收、应付金额=清算金额-交易经手费- 印花税-证管费-其他应付费用。【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收6 【正确答案】 B【试题解析】 当结算备付金账户余额不足时，结算参与人应于当日 16：00 前补足。【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收7 【正确答案】 B【试题解析】 托管人对结算公司提供的清算数据存有异议的，应当及时反馈结算公司。经结算公司核实，确属清算差错的，结算公司将予以更正，但托管人不得因此拒绝履行或延迟履行当日交收义务。【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收8 【正确答案】 B【试题解析】 每个交易日闭市后，结算公司根据托管人所托管合格投资者 T 日在证券交易所的成交数据及其他数据，不包括 T-1 日的数据。【知识模块】 A 股、基金、债券等品种的清算与交收