[职业资格类试卷]证券资格（证券交易）清算与交收的含义章节练习试卷1及答案与解析.doc

1、证券资格（证券交易）清算与交收的含义章节练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列定义中，符合证券交易清算的是( )。（A）结算参与人根据清算的结果在事先约定的时间内履行合约的行为（B）一定经济行为引起的货币资金关系的应收、应付的计算（C）公司、企业结束经营活动、收回债务、处置分配财产等行为的总和（D）银行同业往来中应收或应付差额的轧抵2 下面给出关于清算的四种解释，其中错误的是( )。（A）一定经济行为引起的货币资金关系的应收、应付的计算（B）公司、企业结束经营活动、收回债务、

2、处置分配财产等行为的总和（C）企业与企业往来中应收或应付差额的轧抵及资金汇划（D）银行同业往来中应收或应付差额的轧抵3 证券交易过程中，财产的实际转移是在( )时。（A）成交（B）清算（C）交收（D）到账4 目前我国对( ) 实行 T+3 滚动交收方式。（A）A 股（B） B 股（C）基金（D）债券5 净额清算方式的主要优点是可以( )。（A）简化操作手续，减少资金在交收环节的占用（B）防止买空卖空行为的发生，维护交易双方正当权益，保护市场正常运行（C）防止在市场风险特别大的情况下净额交收会使风险积累（D）防范证券公司的经营风险6 在证券清算和价款清算中，可以合并计算的包括( )。（A）同一清

3、算期内发生的不同种类的证券（B）同一清算期内发生的不同种类的证券价款（C）不同清算期内发生的相同种类的证券（D）不同清算期内发生的相同种类的证券价款7 净额清算中，在实行滚动交收的情况下，清算价款时同一清算期内发生的不同种类证券的( ) 。（A）买方价款才可以合并计算（B）卖方价款才可以合并计算（C）买卖价款都不可以合并计算（D）买卖价款都可以合并计算8 在净额清算中，清算证券时，( )。（A）只有在同一清算期内且同种证券才能合并计算（B）在同一清算期内不同种类证券可以合并计算（C）在不同清算期内的同种证券才能合并计算（D）在不同清算期内的不同种类证券都可以合并计算9 在我国，( ) 是承担相

4、应交易交收责任的所有结算参与人的共同对手方。（A）证券公司（B）证券交易所（C）中国证券登记结算有限责任公司（D）证券业协会10 货银对付原则是指( )。（A）在一个清算期中，对每个证券公司价款的清算只计其各笔应收应付款项相抵后的净额，对证券的清算只计每一种证券应收应付相抵后的净额（B）清算价款时，同一清算期内发生的不同类证券的买卖价款可以合并计算（C）清算证券时，只有同一清算期内且同种证券才能合并计算（D）在办理资金交收的同时完成证券的交割11 货银对付的主要目的是为了( )。（A）简化操作手续，减少资金在交收环节的占用（B）规避交收对手方交收违约带来的风险，提高证券交易的安全性（C）防止在

5、市场风险特别大的情况下净额交收会使风险积累（D）防范证券公司的经营风险12 下列交易品种中，目前已实行货银对付制度的是( )。（A）A 股（B）投资基金（C）国债（D）权证13 在证券交易分级结算制下，证券公司承担的责任是( )。（A）每笔结算只计其应收、应付款项（B）证券或资金的交收责任（C）证券交付时方可给付资金（D）担当买卖双方结算交易对手证券资格（证券交易）清算与交收的含义章节练习试卷 1 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【试题解析】 A 项属于证券交易中交收的概念

6、； CD 两项属于清算的另外两种解释，但不是证券交易的清算解释。【知识模块】 清算与交收的含义2 【正确答案】 C【试题解析】 清算一般有三种解释：一定经济行为引起的货币资金关系应收、应付的计算；公司、企业结束经营活动、收回债务、处置分配财产等行为的总和；银行同业往来中应收或应付差额的轧抵。【知识模块】 清算与交收的含义3 【正确答案】 C【试题解析】 交收是根据清算结果办理证券和价款的收付，发生财产实际转移(虽然有时不是实物形式) 。【知识模块】 清算与交收的含义4 【正确答案】 B【试题解析】 我国目前存在两种滚动交收周期，即 T+1 与 T+3。前者目前适用于我国的 A 股、基金、债券、

7、回购交易等；后者适用于 B 股( 人民币特种股票)。【知识模块】 清算与交收的含义5 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收的含义6 【正确答案】 B【试题解析】 在实行滚动交收的情况下，清算价款时，同一清算期内发生的不同种类证券的买卖价款可以合并计算，但不同清算期发生的价款不能合并计算；清算证券时，只有在同一清算期内同种证券才能合并计算。【知识模块】 清算与交收的含义7 【正确答案】 D【知识模块】 清算与交收的含义8 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收的含义9 【正确答案】 C【知识模块】 清算与交收的含义10 【正确答案】 D【试题解析】 ABC 三项描述的均为净额清算原则。【知识模块】 清算与交收的含义11 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收的含义12 【正确答案】 D【试题解析】 我国证券市场目前已经在权证、ETF 等一些创新品种实行了货银对付制度，但 A 股、基金、债券等老品种的货银对付制度还在推行当中。【知识模块】 清算与交收的含义13 【正确答案】 B【试题解析】 证券和资金结算实行分级结算原则。实行分级结算，意味着对证券公司接受投资者委托达成的证券交易，证券公司需承担相应的证券或资金的交收责任。【知识模块】 清算与交收的含义