[职业资格类试卷]证券资格（证券发行与承销）上市公司发行新股的准备工作章节练习试卷3及答案与解析.doc

1、证券资格（证券发行与承销）上市公司发行新股的准备工作章节练习试卷 3 及答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 向不特定对象公开募集股份时，发行价格应不低于公告招股意向书前 15 个交易日公司股票均价或前 1 个交易日的均价。（A）正确（B）错误2 上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，只向不特定对象公开募集股份。( )（A）正确（B）错误3 上市公司计划公开发行新股前，保荐人和上市公司必须首先判断发行主体是否符合公开发行新股的法定条件，这是上市公司成功公开发行新股的基本前提。( )（A）正

2、确（B）错误4 上市公司的募集资金应建立资金专项存储制度，但募集的资金无需存放于公司董事会决定的专项账户。( )（A）正确（B）错误5 上市公司申请发行新股，最近 2 年及 1 期财务报表应未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。( )（A）正确（B）错误6 上市公司申请发行新股，公司重要资产、核心技术或其他重大权益的应取得合法，能够持续使用，不存在现实的或可预见的重大不利变化。( )（A）正确（B）错误7 上市公司对发行股票所募集资金，必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经董事会批准。( )（A）正确（B）错误8 上市公司发行新股所募集的资

3、金，不得投资于商业银行、证券公司等金融机构。( )（A）正确（B）错误9 上市公司向原股东配售股份的，控股股东不得在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。( )（A）正确（B）错误10 控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量 90%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。( )（A）正确（B）错误11 上市公司证券发行管理办法所称“定价基准月” ，是指计算发行底价的基准日。定价基准日只能是关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日、股东大会决议公告日。 ( )（A）正确（B）错误12 上市公司证券发行管理办法所称“定价基准日

4、前 20 个交易日股票交易均价”的计算公式为：定价基准日前 20 个交易日股票交易均价二定价基准日前 20 个交易日股票交易总额/定价基准日前 20 个交易日股票交易总量。 ( )（A）正确（B）错误13 本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，不得非公开发行股票。( )（A）正确（B）错误14 上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除的，不得公开发行股票。( )（A）正确（B）错误15 上市公司现任董事、高级管理人员最近 36 个月内受到中国证监会的行政处罚，或者最近 36 个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票。( )（A）正确（B）错误16 董事会应当就本

5、次发行证券的种类和数量、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排、定价方式或价格区间、募集资金用途、决议的有效期及其他必须明确的事项进行逐项表决。( )（A）正确（B）错误17 股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的 1/2以上通过。向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。( )（A）正确（B）错误18 上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。( )（A）正确（B）错误19 中国证监会对上市公司发行新股的核准程序包括受理

6、文件、发行审核委员会审核、核准发行以及复议等。( )（A）正确（B）错误20 提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司的新股发行申请进入核准阶段，此时主承销商的尽职调查责任终止。( )（A）正确（B）错误21 发审会后至封卷期间，如果发行人公布了新的定期报告，中国证监会有权根据发行人和中介机构的专项说明或专业意见，决定是否需要重新提交发审会审核。（A）正确（B）错误22 发审会后发行人新公布定期报告、重大事项临时公告，如果定期报告(年度报告和半年度报告除外)和重大事项临时公告涉及到不利变化，应按照募集说明书内容与格式准则的要求详细披露相关内容，并作重大事项提示。( )（A）正确（B）错误23

7、发审会后至发行前期间，如果发行人公布的公告内容涉及保荐人新出具专业报告的，保荐人应出具会后重大事项的专业意见。( )（A）正确（B）错误24 招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，应于该事项发生后第 1 个工作日向中国证监会提交书面说明，保荐人和相关专业中介机构应出具专业意见。( )（A）正确（B）错误25 如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第 3 日刊登补充公告。( )（A）正确（B）错误26 上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 1 个完整会计年度。( )（A）正确（B）错误27 保荐人应

8、当自持续督导工作结束后 15 个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。( )（A）正确（B）错误28 申请文件目录规定须报送的申报材料是对发行申请文件的最低要求，发行人可视实际情况增加，但绝对不可减少。( )（A）正确（B）错误29 发行人和保荐人报送发行申请文件，初次应提交原件 1 份，复印件 2 份；在提交发审委审核之前，根据中国证监会要求的书面文件份数补报申请文件。( )（A）正确（B）错误30 发行人和保荐人报送发行申请文件的所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以签名章等代替。( )（A）正确（B）错误31 发行申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得随意增加、撤回

9、或更换。( )（A）正确（B）错误证券资格（证券发行与承销）上市公司发行新股的准备工作章节练习试卷 3 答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 【正确答案】 B【试题解析】 向不特定对象公开募集股份时，发行价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前 1 个交易日的均价。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作2 【正确答案】 B【试题解析】 公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作3 【正确答案】

10、 A【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作4 【正确答案】 B【试题解析】 根据上市公司募集资金的数额和使用规定，应建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作5 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司申请发行新股，要求最近 3 年及 1 期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作6 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作7 【正确答案】 B【试题解析】 根据证券法第十五条的规定，上市公司发行新股，对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明

11、书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作8 【正确答案】 B【试题解析】 除金融类企业外，上市公司发行新股所募集的资金，不得投资于商业银行、证券公司等金融机构。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作9 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司向原股东配售股份的，控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作10 【正确答案】 B【试题解析】 控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量 70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息

12、返还已经认购的股东。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作11 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司证券发行管理办法所称“定价基准日”，是指计算发行底价的基准日。定价基准日可以为关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日、股东大会决议公告日，也可以为发行期的首日。上市公司应按不低于该发行底价的价格发行股票。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作12 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作13 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作14 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除，不得非公开发行股票。【知识模块】 上市公司

13、发行新股的准备工作15 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司现任董事、高级管理人员最近 36 个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近 12 个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作16 【正确答案】 B【试题解析】 题中所述为股东大会的表决内容。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作17 【正确答案】 B【试题解析】 股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作18

14、【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作19 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司公开发行新股的推荐核准，包括由保荐人(主承销商)进行的内核、出具发行保荐书以及对承销商备案材料的合规性审核，以及由中国证监会进行的受理文件、初审、发行审核委员会审核、核准发行等。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作20 【正确答案】 B【试题解析】 提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司的新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人(主承销商)的尽职调查责任并未终止，仍应遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，继续认真履行尽职调查义务。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作21 【正确答案】 A【知识模

15、块】 上市公司发行新股的准备工作22 【正确答案】 B【试题解析】 发审会后发行人新公布定期报告、重大事项临时公告，如果定期报告(年度报告和半年度报告除外)和重大事项临时公告未涉及重大不利变化，募集说明书中可以索引的方式就发行人定期报告、重大事项临时公告的相关信息进行提示性披露；如果定期报告和重大事项临时公告涉及重大不利变化，应按照募集说明书内容与格式准则的要求详细披露相关内容，并作重大事项提示。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作23 【正确答案】 B【试题解析】 发审会后至发行前期间，如果发行人公布的公告内容涉及会计师新出具专业报告的，会计师应出具会后重大事项的专业意见。【知识模块】

16、上市公司发行新股的准备工作24 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作25 【正确答案】 B【试题解析】 如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第 2 日刊登补充公告。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作26 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作27 【正确答案】 B【试题解析】 保荐人应当自持续督导工作结束后 10 个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作28 【正确答案】 B【试题解析】 申请文件目录规定须报送的申报材料是对发行申请文件的最低要求，中国证监会根据审核需要，可以要求发行人和中介机构提供有关补充材料。申请文件目录要求提供的某些材料对发行人确实不适用的，可不必提供，但应向中国证监会作出书面说明。【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作29 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作30 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作31 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股的准备工作