[职业资格类试卷]证券资格（证券发行与承销）我国金融债券的发行与承销章节练习试卷1及答案与解析.doc

1、证券资格（证券发行与承销）我国金融债券的发行与承销章节练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 发行人应在每期金融债券发行前( )个工作日将相关的发行申请文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。2009 年 5 月真题（A）5（B） 10（C） 15（D）202 保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率( )的前提下，募集人才能偿付本息。（A）不低于 100%（B）不高于 100%（C）不低于 80%（D）不高于 80%3 2009 年 4

2、月 13 日，为进一步规范全国银行间债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了( ) ，自 2009 年 5 月 15 日起施行。（A）全国银行间债券市场金融债券发行管理办法 （B） 全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程（C） 保险公司次级定期债务管理暂行办法（D）中国银监会关于企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知 4 当前，我国金融债券主要是由( )来发行。（A）商业性银行（B）中国人民银行（C）政策性银行（D）非银行性金融机构5 商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率应不低于 _，最近_年连续盈利。( )（A）4% ；2（B） 4%；3（C） 5%；2（

3、D）5% ；36 企业集团财务公司发行金融债券的资本充足率应不低于( )。（A）4%（B） 5%（C） 8%（D）10%7 发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于( )亿元人民币。（A）1（B） 2（C） 3（D）58 发行人应于金融债券每次付息日前_个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前_个工作日公布兑付公告。( )（A）1；3（B） 2；3（C） 2；5（D）3；59 金融债券发行结束后( )个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。（A）5（B） 10（C） 15（D）2010 金融债券( ) 的，经认购人同意，可免于信用评级。定向发行的金融债券只能

4、在认购人之间进行转让。（A）定向发行（B）非定向发行（C）公开发行（D）网上发行11 ( ) 为金融债券的登记、托管机构。（A）中央国债登记结算有限责任公司（B）中国人民银行（C）中国证券登记结算有限责任公司（D）中国证监会12 金融债券存续期间，发行人应于每年( )前向投资者披露年度报告，年度报告应包括发行人上一年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。（A）2010-3-30（B） 2010-4-30（C） 2010-5-30（D）2010-6-3013 经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本

5、，在距到期日前最后_年，其可计人附属资本的数量每年累计折扣_。( )（A）1；20%（B） 2；50%（C） 4；25%（D）5；20%14 商业银行发行次级定期债务，须向( )提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。（A）中国证监会（B）中国人民银行（C）中国银监会（D）财政部15 保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在 1 年以内的，折算比例为_；剩余年限在 1 年以上(含 1 年)2 年以内的，折算比例为_。( )（A）60% ；80%（B） 70%；60%（C） 80%；60%（D）8

6、0% ；70%16 关于保险公司募集的定期次级债务折算认可价值，下列说法错误的是( )。（A）剩余年限在 2 年以上(含 2 年)3 年以内的，折算比例为 40%（B）剩余年限在 3 年以上(含 3 年)4 年以内的，折算比例为 20%（C）剩余年限在 4 年以上(含 4 年)的，折算比例为 10%（D）剩余年限在 4 年以上(含 4 年)的，折算比例为零17 中国银监会借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，严格遵照巴塞尔协议要求的原则特征，选择以( )作为我国混合资本工具的主要形式。（A）场外交易的企业债券（B）储蓄国债（C）银行间市场发行的债券（D）可转换债券18 我国的混合资本债券是指商

7、业银行为补充附属资本发行、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在( )年以上、发行之日起 10 年内不可赎回的债券。（A）10（B） 15（C） 20（D）2519 发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前( )个工作日报中国人民银行备案。（A）3（B） 5（C） 10（D）20证券资格（证券发行与承销）我国金融债券的发行与承销章节练习试卷 1 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 A【知识模块】 我国金融债

8、券的发行与承销2 【正确答案】 A【试题解析】 与商业银行次级债务不同的是，按照保险公司次级定期债务管理暂行办法，保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于 100%的前提下，募集人才能偿付本息；并且募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人无权向法院申请对募集人实施破产清偿。【知识模块】 我国金融债券的发行与承销3 【正确答案】 D【知识模块】 我国金融债券的发行与承销4 【正确答案】 C【知识模块】 我国金融债券的发行与承销5 【正确答案】 B【知识模块】 我国金融债券的发行与承销6 【正确答案】 D【知识模块】 我国金融债券的发行与承销7 【正确答案】 B【试

9、题解析】 承销人应为金融机构，并须具备下列条件：注册资本不低于 2 亿元人民币；具有较强的债券分销能力； 具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道；最近两年内没有重大违法、违规行为； 中国人民银行要求的其他条件。【知识模块】 我国金融债券的发行与承销8 【正确答案】 C【知识模块】 我国金融债券的发行与承销9 【正确答案】 B【知识模块】 我国金融债券的发行与承销10 【正确答案】 A【知识模块】 我国金融债券的发行与承销11 【正确答案】 A【知识模块】 我国金融债券的发行与承销12 【正确答案】 B【知识模块】 我国金融债券的发行与承销13 【正确答案】 D【知识模块】 我国金融

10、债券的发行与承销14 【正确答案】 C【知识模块】 我国金融债券的发行与承销15 【正确答案】 C【试题解析】 剩余年限在 1 年以内的，折算比例为 80%；剩余年限在 1 年以上(含 1 年 )2 年以内的，折算比例为 60%；剩余年限在 2 年以上(含 2 年)3 年以内的，折算比例为 40%；剩余年限在 3 年以上(含 3 年)4 年以内的，折算比例为 20%；剩余年限在 4 年以上(含 4 年)的，折算比例为零。【知识模块】 我国金融债券的发行与承销16 【正确答案】 C【知识模块】 我国金融债券的发行与承销17 【正确答案】 C【知识模块】 我国金融债券的发行与承销18 【正确答案】 B【知识模块】 我国金融债券的发行与承销19 【正确答案】 B【知识模块】 我国金融债券的发行与承销