1、A)银行系统公开招聘考试经济金融会计-5 及答案解析(总分：105.00，做题时间：90 分钟)一、B简答论述题/B(总题数：21，分数：105.00)1.简述公开市场业务的长处与制约因素。（分数：4.50）_2.简述贴现债券与附息债券的含义。（分数：4.50）_3.网上银行业务存在的主要风险有哪些?（分数：4.50）_4.简述我国利率的决定与影响因素。（分数：4.50）_5.简述外汇市场的主要功能。（分数：4.50）_6.简述推动金融全球化发展的基本因素。（分数：4.50）_7.简述浮动汇率制下货币政策的效力。（分数：4.50）_8.试述为避免交易风险，如何选择好合同货币?（分数：4.50
2、9.商业银行的经营方针是什么?西方国家如何对商业银行进行存贷款经营的管理?（分数：4.50）_10.简述国际货币基金组织的作用。（分数：4.50）_11.如何理解金融机构在现代经济中的重要性?（分数：5.00）_12.什么是货币政策中介指标?如何选定货币政策的中介指标?（分数：5.00）_13.“外汇就是指外国货币。”这种说法对吗?为什么?（分数：5.00）_14.简述我国维持较高外汇储备的原因。（分数：5.00）_15.如何理解金融机构是现代市场经济中一种特殊的企业?（分数：5.00）_16.简述大额可转让定期存单的作用。（分数：5.00）_17.简述人民币周边流通对我国经济金融的影响。
3、分数：5.00）_18.如何把握中国金融机构体系的建立和发展?（分数：5.00）_19.“一国经济的高增长率将导致该国货币汇率水平的上升。”这种说法正确吗?为什么?（分数：5.00）_20.简述外汇储备的功能。（分数：5.00）_21.试联系我国实际，分析货币政策与其他宏观经济政策的配合运用。（分数：10.00）_(A)银行系统公开招聘考试经济金融会计-5 答案解析(总分：105.00，做题时间：90 分钟)一、B简答论述题/B(总题数：21，分数：105.00)1.简述公开市场业务的长处与制约因素。（分数：4.50）_正确答案：(1)公开市场业务是指中央银行在金融市场上公开买卖有价证券，以
4、此来调节市场货币量的政策行为。 (2)公开市场业务的长处是：主动性强、灵活性高、调控效果和缓、震动性小、影响范围广。 (3)公开市场业务的制约因素包括：中央银行干预与控制金融市场的金融实力；发达、完善的金融市场；其他政策工具的配合。)解析：2.简述贴现债券与附息债券的含义。（分数：4.50）_正确答案：(贴现债券，也称无息债券或零利息债券，债券票面上不附息票，也不规定债券收益率，借款人采用低于票面金额的价格发行，到期按票面金额收回，发行价格和偿还价格之间的价差即为债息。 附息债券，也称定息债券，在规定的期限内按票面载明的利率或票面载明的方式支付利息的债券，可分为固定资产利率附息债券和浮动利率附
5、息债券。)解析：3.网上银行业务存在的主要风险有哪些?（分数：4.50）_正确答案：(网上银行业务主要存在两类风险，一类是技术风险，主要是数据传输风险、应用系统设计的缺陷、计算机病毒攻击等；另一类是传统银行业务所固有的风险，如信用风险、利率和汇率风险、操作风险、战略风险和法律风险等。)解析：4.简述我国利率的决定与影响因素。（分数：4.50）_正确答案：(我国利率的决定与影响因素有： (1)利率的平均水平； (2)资金的供求状况； (3)物价变动的幅度； (4)国际经济的环境； (5)政策性因素。)解析：5.简述外汇市场的主要功能。（分数：4.50）_正确答案：(外汇市场的主要功能包括： (1
6、)实现购买力的国际转移； (2)加速国际脊金周转； (3)为防范和规避外汇风险提供了工具和途径。)解析：6.简述推动金融全球化发展的基本因素。（分数：4.50）_正确答案：(推动金融全球化发展的基本因素包括： (1)实体经济因素，指的是诸如贸易、直接投资、科技进步和跨国公司的发展等因素。 (2)金融技术因素。新的金融工具、新的金融市场和新的金融机构不断出现，为金融全球化提供了适当的载体。在一系列金融创新的推动下，全球资金流动的形式，从以银行信贷为主，转向了以可在公开市场上交易的债务工具为主。 (3)经济制度因素，主要指的是 20世纪 80年代以来全球金融自由化运动。全球金融自由化构造了一种真正
7、的金融活动的全球基础。)解析：7.简述浮动汇率制下货币政策的效力。（分数：4.50）_正确答案：(浮动汇率制度是指一国货币当局不再规定本国货币与外国货币比价和汇率波动的幅度，货币当局也不承担维持汇率波动界限的义务，而听任汇率随外汇市场供求变化自由波动的一种汇率制度。完全任凭市场供求自发地形成汇率，而不采取任何干预措施的国家很少或几乎没有。各国政府往往都要根据本国的具体情况，或明或暗地对外汇市场进行不同程度的干预。 浮动汇率制使一国中央银行摆脱了稳定汇率的义务，恢复了对货币的控制权，从而可以自主的运用货币政策来熨平宏观经济的波动，即浮动汇率制度下货币政策具有其独立性。实行浮动汇率制，货币政策可以
8、从汇率政策的依附中解脱出来，让汇率自发调节以实现外部均衡，货币与财政政策可配合实现经济的内部均衡。)解析：8.试述为避免交易风险，如何选择好合同货币?（分数：4.50）_正确答案：(交易风险是汇率风险的一种，是指把外币应收、应付账款兑换成本币或其他外币时，因汇率变动而蒙受实际损失的可能性。产生交易风险的情形有以下几种：(1)货物服务的进出口；(2)资本输出入；(3)银行等的外汇交易。总的来说，多头头寸面临该外汇贬值的风险，空头头寸面临该外汇升值的风险。签订合同是进行对外经济交易的重要环节，在签订合同时选择有利的合同货币是控制汇率风险的首要步骤。选择有利的合同货币可以遵循下列基本原则：(1)出口
9、或对外贷款争取使用硬币，进口或向外借款争取使用软币。硬币是指趋于升值的货币；软币是指趋于贬值的货币；(2)争取使用两种以上软硬搭配的货币。这样在收付时，硬币升值和软币贬值可以全部或部分相互抵消，从而使合同价值稳定。其中，最常见的是使用像特别提款权这样的“一篮子货币”。特别提款权是国际货币基金组织创立的一种储备资产和记账单位，由美元、欧元、日元和英镑共同定值，其中既有硬币也有软币，币值相对稳定；(3)争取使用本币。这样就不存在不同货币之间的兑换问题，从而与汇率风险绝缘；(4)进口或向外借款争取使用已经或将要持有的外币。)解析：9.商业银行的经营方针是什么?西方国家如何对商业银行进行存贷款经营的管
10、理?（分数：4.50）_正确答案：(商业银行的经营方针包括：(1)安全性方针；(2)流动性方针；(3)盈利性方针。以上三个方针是统一的，也是对立的。只有从实际出发，统一协调，寻求最佳组合，才是各国银行努力的最终目标。 西方国家对商业银行存、贷款经营的管理主要体现在：(1)存款经营的管理。包括对存款利率管理、对存款保险管理和对吸收存款方式进行某些限制；(2)贷款经营的管理。包括对贷款风险管理；对贷款长短期限结构管理；重视信用贷款占全部银行贷款的比例，鼓励银行进行抵押贷款业务；对内部人员和关系户贷款进行限制以防止徇私舞弊。)解析：10.简述国际货币基金组织的作用。（分数：4.50）_正确答案：(国
11、际货币基金组织是政府间国际金融组织。1945 年 12月 27日正式成立。1947 年 3月 1日开始工作，1947 年 11月 15日成为联合国的专门机构，在经营上有其独立性。总部设在华盛顿。 国际货币基金组织的宗旨是通过一个常设机构来促进国际货币合作，为国际货币问题的磋商和协作提供方法；通过国际贸易的扩大和平衡发展，把促进和保持成员国的就业、生产资源的发展、实际收入的高水平，作为经济政策的首要目标；稳定国际汇率，避免竞争性的汇价贬值；协助成员国建立经常性交易的多边支付制度，消除外汇管制；在有适当保证的条件下，基金组织向成员国临时提供普通资金，使其纠正国际收支的失调，而不采取危害本国或国际繁
12、荣的措施；按照以上目的，缩短成员国国际收支不平衡的时间，减轻不平衡的程度等。该组织的资金来源于各成员认缴的份额。成员享有提款权，即按所缴份额的一定比例借用外汇。1969年又创设“特别提款权”的货币(记账)单位，作为国际流通手段的一个补充，以缓解某些成员的国际收入逆差。成员有义务提供经济资料，并在外汇政策和管理方面接受该组织的监督。 此外，除管理国际货币体系和向成员国提供资金融通外，国际货币基金组织还通过教育机构、在特定领域向特定国家提供技术支持等途径来帮助成员国。)解析：11.如何理解金融机构在现代经济中的重要性?（分数：5.00）_正确答案：(金融中介机构是专业化的融资中介。作为存款人和贷款
13、人中介，以吸收存款或发行融资证券的方式汇集各种期限和数量的资金，通过信贷等方式投向需要资金的社会各部门，使融资双方的融资交易活动得以顺利进行，促进了资金从盈余者向资金短缺者的流动。金融机构还能够在一定程度上降低融资交易中的融资成本，通过规模经营和专业化运作，可以合理控制利率，并节约融资交易的各项费用支出，使交易成本得以降低。同时，金融机构能够提供金融风险转移和管理服务。)解析：12.什么是货币政策中介指标?如何选定货币政策的中介指标?（分数：5.00）_正确答案：(货币政策中介指标是指为实现货币政策目标而选定的中间性或传导性金融变量。 货币政策中介指标的选取标准为：(1)可测性，指中央银行能够
14、迅速获得该指标准确的资料数据，并进行相应的分析判断；(2)可控性，指该指标在足够短的时间内接受货币政策的影响，并按政策设定的方向和力度发生变化；(3)相关性，是指该指标与货币政策最终目标有极为密切的关系，控制住该指标就能基本实现货币政策。)解析：13.“外汇就是指外国货币。”这种说法对吗?为什么?（分数：5.00）_正确答案：(“外汇就是指外国货币”这种说法不正确。 狭义的外汇指的是以外国货币表示的，为各国普遍接受的，可用于国际间债权债务结算的各种支付手段。 广义的外汇指的是一国拥有的一切以外币表示的资产。 外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产，具体包括： (1)外国货币；
15、 (2)外币有价证券； (3)外币支付凭证； (4)其他外汇资金。)解析：14.简述我国维持较高外汇储备的原因。（分数：5.00）_正确答案：(我国维持较高外汇储备的原因包括： (1)外汇储备代表一国的对外支付能力和综合国力，持有比较充裕的外汇储备，有利于维护国家和企业的对外信誉，降低境内企业和机构进入国际市场的融资成本； (2)我国目前有外债和外商直接投资，每年要应付大量的还本付息、外商投资利润汇出等用汇需求，外汇储备是国家最后的支付手段： (3)我国处于经济转轨时期，国内经济、金融的发展需要坚实的基础，而国际经济环境复杂多变，持有较多的外汇储备有利于确保我国抵御外部冲击的宏观调控能力。)解
16、析：15.如何理解金融机构是现代市场经济中一种特殊的企业?（分数：5.00）_正确答案：(在现代市场经济中，金融机构作为一种特殊的企业，与一般经济单位之间既有共性，又有特殊性。共性主要表现为金融机构也需要具备普通企业的基本要素，如有一定的自有资本、向社会提供特定的商品和服务、必须依法经营、独立核算、自负盈亏、照章纳税等。特殊性主要表现在以下方面： (1)特殊的经营对象与经营内容。一般经济单位的经营对象是具有一定使用价值的商品或普通劳务，经营内容主要从事商品生产与流通活动；而金融机构的经营对象是货币资金这种特殊的商品，经营内容则是货币的收付、借贷及各种与货币资金运动有关或与之相联系的各种金融业务
17、 (2)特殊的经营关系与经营原则。一般经济单位与客户之间是商品或劳务的买卖关系；而金融机构与客户之间主要是货币资金的借贷或投资关系。金融机构在经营中必须遵循安全性、流动性和盈利性原则。 (3)特殊的经营风险影响。一般经济单位的经营风险主要来自于商品生产、流通过程，集中表现为商品是否产销对路。单个企业破产造成的损失对整体经济的影响较小，一般属小范围、个体的。而金融机构因其业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务，故风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险、汇率风险等。金融机构因经营不善而导致的危机，有可能对整个金融体系的稳健运行构成威胁，甚至会引发严重的社会或政治危机。)解析：16.简述大额
18、可转让定期存单的作用。（分数：5.00）_正确答案：(大额可转让定期存单具有主动性和灵活性，能够以较低的成本吸收数额庞大、期限稳定的资金，极大地改变了商业银行的经营管理思想。通过主动发行大额可转让定期存单的方式增加负债也是获取资金、满足流动性的良好途径。大额可转让存单市场是商业银行调整流动性的重要场所，商业银行的经营策略也在资产管理的基础上引入了负债管理的概念。对于投资者而言，大额可转让定期存单为其闲散资金的利用提供了极好的选择。一方面，大额可转让定期存单到期前可以随时转让、流通，具有与活期存款近似的流动性。另一方面。它又具有定期存款的收益水平，能够满足大宗短期闲置资金拥有者对流动性和收益性的
19、双重要求。)解析：17.简述人民币周边流通对我国经济金融的影响。（分数：5.00）_正确答案：(人民币周边流通对我国经济金融的影响既有正面的，也有负面的。 正面影响表现在： (1)人民币现金流出境外是我国综合国力持续提高的象征，是我国经济健康稳定发展的象征； (2)伴随边境贸易和旅游等实体经济发生的人民币现金跨境流动，在一定程度上缓解了双边交往中结算手段的不足，有利于推动和扩大双边经贸往来，加快边境少数民族地区经济发展，促进民族团结和边境稳定； (3)长远地看，人民币现金的广泛流通和使用，有利于推动我国倡导的东亚经济圈的建设。 负面影响表现在； (1)境外流通人民币突然回流，会对边境省份经济金
20、融稳定构成冲击； (2)周边国家使用人民币用于支付从我国的进口，会减少我国出口创汇； (3)人民币可以在境外实现购买力，会增加对境外商品的需求，对扩大内需不利。)解析：18.如何把握中国金融机构体系的建立和发展?（分数：5.00）_正确答案：(新中国金融机构体系的建立和发展经历了以下几个阶段： (1)初步形成阶段(1948 年1953年)。1948 年 12月 1日成立的中国人民银行，标志着新中国金融体系的开始，并逐步成为全国唯一的国家银行。 (2)“大一统”的金融体系(1953 年1978 年)。其基本特征为：中国人民银行是全国唯一一家办理各项银行业务的金融机构，集中央银行和商业银行功能于一
21、身，内部实行高度集中管理，统收统支。 (3)改革初期(1979 年1983 年 9月)。相继成立了中国银行、中国农业银行和中国建设银行，打破了“大一统”的格局。 (4)初具规模阶段(1983 年 9月1993 年)。在此期间，我国的金融机构体系进行了一系列改革，在 1994年形成了以中国人民银行为核心，以四大专业银行为主体，其他各种金融机构并存的金融机构体系。 (5)1994 年至今。1994 年国务院进一步改革金融体制，在中央银行宏观调控下的政策性金融与商业性金融分离，建立了以国有商业银行为主体的多种金融机构并存的金融机构体系。)解析：19.“一国经济的高增长率将导致该国货币汇率水平的上升。
22、这种说法正确吗?为什么?（分数：5.00）_正确答案：(这种说法是正确的。 (1)一国经济增长率高，意味着收入上升，由此会造成进口支出的大幅度增长。 (2)一国经济增长率高，往往也意味着生产率提高很快，由此通过生产成本的降低改善本国产品的竞争地位，从而有利于增加出口，抑制进口。 (3)经济增长势头好，一国的利润率也较高，由此吸引国外资金流入本国，进行直接投资，从而改善资本项目收支。)解析：20.简述外汇储备的功能。（分数：5.00）_正确答案：(外汇储备的功能包括： (1)调节国际收支，保证对外支付。 以我国为例，我国采用的是强制结汇制度，就是说企业进出口的外汇都要受到外管局的管理约束。在国
23、际市场中，美元是主要的交易工具，黄金是各国都认可的通货，所以一国必须保证足够的外汇储备，才能保证对国外的支付。 (2)干预外汇市场，稳定本币汇率。 在外汇市场上，本国的汇率是受到供求影响的。为了保持稳定，本国管理机构可以通过自己手中持有的外汇储备，去进行干预。 (3)维护国家信誉，提高对外融资能力。 一个国家的偿债能力，很大一部分是体现在他的经济实力上，经济发展是基础。外汇储备是最直接的保证能力的体现。 (4)增加综合国力和抵抗风险能力。 外汇储备代表着我国央行的资产，外汇储备越多，央行资产就越多。我国处理国际事务就越有经济支持。)解析：21.试联系我国实际，分析货币政策与其他宏观经济政策的配
24、合运用。（分数：10.00）_正确答案：(我国货币政策与其他宏观经济政策的配合运用包括以下几点： 1货币政策与其他宏观经济政策的协调配合是必要和重要的。 (1)我国货币政策最终目标的实现是多种经济政策协调配合的结果。 (2)货币政策本身有局限性，如时滞、作用范围等。尤其在我国货币政策及作用环境尚待完善的情况下，货币政策就更需要其他政策的配合。 (3)孤立、片面地强调货币政策反而会影响其作用的发挥。 2与财政政策的协调配合。 (1)两者有共性亦有区别(如政策工具、调节范围、时滞等)，可以互补，是当前各个国家共同运用调节经济的两大政策。 (2)我国当前经济现状更需要两者配合。在通货紧缩迹象明显，货
25、币政策多次使用如七次下调利率但效果不好的情况下，应大力运用财政政策，加强两者的配合。 (3)配合方式主要有：“一松一紧”主要是解决结构问题；单独使用“双松”或“双紧”主要为解决总量问题。 3与产业政策的协调配合。 (1)产业政策作为结构调节政策恰好弥补货币政策总量调节的不足。我国更应利用两者配合，调整产业结构，促进经济发展。 (2)我国是发展中国家，从发展出发，两者配合应把握：产业政策对货币政策具有导向作用，货币政策支持产业政策并矫正产业政策可能出现的超速或扭曲。 4与收入政策的协调配合。 (1)收入政策对货币稳定有重要影响。在我国，收入政策与货币政策的配合尤为注意。 (2)改革完善收入政策，以减少对货币政策独立性的影响。 (3)通过收入政策适度分配国民收入，正确处理积累和消费的比例。)解析：
