1、中级经济法-2 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：30，分数：75.00)1.某有限责任公司的股东会拟对公司为股东甲提供担保事项进行表决。下列有关该事项表决通过的表述中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.该项表决由公司全体股东所持表决权的过半数通过B.该项表决由出席会议的股东所持表决权的过半数通过C.该项表决由除甲以外的股东所持表决权的过半数通过D.该项表决由出席会议的除甲以外的股东所持表决权的过半数通过2.甲持有乙股份有限公司 34%的股份，为第一大股东。2015 年 4 月，乙公司召开股东大会讨论其为甲向银行借款提供担保事宜。出席
2、本次大会的股东(包括甲)所持表决权占公司发行在外股份总数的 49%，除一名持有公司股份总额 1%的小股东反对外，其余股东都同意乙公司为甲向银行借款提供担保。根据公司法律制度的规定，下列表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.决议无效，因为出席股东大会的股东所持表决权数不足股份总额的半数B.决议无效，因为决议所获同意票代表的表决权数不足公司股份总额的半数C.决议无效，因为甲未回避表决D.决议无效，因为公司不得为其股东提供担保3.某有限责任公司股东甲将其所持全部股权转让给该公司股东乙。乙受让该股权时，知悉甲尚有 70%出资款示按期缴付。下列关于甲不按规定出资责任的表述中，符合公司法律制度规定的是
3、_。（分数：2.50）A.甲继续向公司承担足额缴纳出资的义务，乙对此不承担责任B.甲继续向公司承担足额缴纳出资的义务，乙对此承担连带责任C.乙代替甲向公司承担足额缴纳出资的义务，甲对此不再承担责任D.乙代替甲向公司承担足额缴纳出资的义务，甲对此承担补充清偿责任4.郑贺为甲有限责任公司的经理，利用职务之便为其妻吴悠经营的乙公司谋取本来属于甲公司的商业机会，致甲公司损失 50 万元。甲公司小股东付冰欲通过诉讼维护公司利益。根据公司法律制度的规定，关于付冰的做法，下列表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.必须先书面请求甲公司董事会对郑贺提起诉讼B.必须先书面请求甲公司监事会对郑贺提起诉讼C.只有
4、在董事会拒绝起诉情况下，才能请求监事会对郑贺提起诉讼D.只有在其股权达到 1%时，才能请求甲公司有关部门对郑贺提起诉讼5.甲、乙、丙、丁共同设立 A 有限责任公司，丙拟提起解散公司诉讼。根据公司法律制度的规定，丙拟提出的下列理由中，人民法院应予受理的是_。（分数：2.50）A.以公司董事长甲严重侵害其股东知情权，其无法与甲合作为由B.以公司管理层严重侵害其利润分配请求权，其股东利益受到重大损失为由C.以公司被吊销企业法人营业执照而未进行清算为由D.以公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失为由6.根据公司法律制度的规定，下列各项中，属于有限责任公司股东会职权的是_。（分数：2
5、.50）A.决定公司的经营计划和投资方案B.选举和更换全部监事C.对发行公司债券作出决议D.对股东向股东以外的人转让出资作出决议7.甲、乙、丙、丁四人拟共同出资设立一个有限责任公司，其草拟的公司章程记载的下列事项中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.公司由副经理担任法定代表人B.公司不设董事会，由甲担任执行董事，任期为 4 年C.公司不设监事会，由乙担任监事，任期为 2 年D.股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东 2/3 以上同意8.新余有限责任公司共有股东 4 人，股东刘某为公司执行董事。根据公司法律制度的规定，在公司章程无特别规定的情形下，刘某可以行使的职权是_。（分
6、数：2.50）A.决定公司的投资计划B.否决其他股东对外转让股权行为的效力C.决定聘任公司经理D.决定公司的利润分配方案9.下列有关公司董事、监事以及高级管理人员兼职的表述中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.公司董事可以兼任公司经理B.公司董事可以兼任公司监事C.公司经理可以兼任公司监事D.公司董事会秘书可以兼任公司监事10.根据公司法律制度的规定，下列关于有限责任公司经理的表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.经理应由股东会决定聘任或者解聘B.经理主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议C.经理负责制定公司的经营方针和投资方案D.经理可以出席董事会会议，并有表决权
7、11.根据公司法律制度的规定，下列关于一人有限责任公司的表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司B.一人有限责任公司应设立股东会C.一个自然人投资设立的一人有限责任公司，不能投资设立新的一人有限责任公司D.债权人不能证明一人有限责任公司的财产与其股东自己的财产相混同的，一人有限责任公司的股东以其出资额为限对公司债务承担责任12.刘某出资设立了一个一人有限责任公司。公司存续期间，刘某的下列行为中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.决定由其本人担任公司经理和法定代表人B.决定用公司盈利再投资设立另一个一人有限责任公司C.决定不制定公司章程D
8、.决定不编制财务会计报告13.根据公司法律制度的规定，下列关于国有独资公司组织机构的表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.国有独资公司不设股东会B.国有独资公司必须设 1 名董事长和 1 名副董事长C.国有独资公司董事长由董事会选举产生D.国有独资公司监事由董事长任命14.根据公司法律制度的规定，下列表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.股东人数较少或者规模较小的有限责任公司可以不设监事会，也可以不设监事B.一人有限责任公司不设股东会C.国有独资公司的董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生D.股份有限公司的董事会成员应当有公司职工代表15.某股份有限公司共发行股份 3000 万股，公
9、司拟召开股东大会对与另一公司合并的事项作出决议。根据公司法律制度的规定，在股东大会表决时可能出现的下列情形中，能使决议得以通过的是_。（分数：2.50）A.出席大会的股东共持有 2700 万股，其中持有 1600 万股的股东同意B.出席大会的股东共持有 2400 万股，其中持有 1200 万股的股东同意C.出席大会的股东共持有 1800 万股，其中持有 1300 万股的股东同意D.出席大会的股东共持有 1500 万股，其中持有 800 万股的股东同意16.A、B、C、D、E、F、G 为某上市公司的董事。董事 A、B、C、D、E、F 出席了 2015 年度第一次董事会会议，G 因故未能出席，也未
10、书面委托其他董事代为出席。该次会议通过的一项决议违反法律规定，给公司造成了严重损失。董事 A 在董事会会议上就该项决议表决时表明了异议，但未将异议记录在董事会会议记录中。根据公司法律制度的规定，应当对公司负赔偿责任的是_。（分数：2.50）A.董事 ABCDEFGB.董事 ABCDEFC.董事 BCDEFGD.董事 BCDEF17.某上市公司拟聘任独立董事一名，甲为该公司人力资源总监的大学同学，乙为该公司中持股 7%的某国有企业的负责人，丙曾任该公司财务部经理，半年前离职，丁为某大学法学院教授、兼职担任该公司子公司的法律顾问，根据公司法律制度的规定，可以担任该公司独立董事的是_。（分数：2.5
11、0）A.甲B.乙C.丙D.丁18.根据公司法律制度的规定，下列关于股份有限公司股份转让限制的表述中，错误的是_。（分数：2.50）A.公司发起人持有的本公司股份自公司成立之日起 1 年内不得转让B.公司高级管理人员离职后 1 年内不得转让其所持有的本公司股份C.公司监事所持本公司股份自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让D.公司董事在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%19.下列关于股份有限公司股票转让限制的表述中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.股东转让其股份，必须在依法设立的证券交易所进行B.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1 年内
12、不得转让C.公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起 3 年内不得转让D.公司董事、监事、高级管理人员离职 1 年内，不得转让所持有的本公司股份20.甲上市公司在成立 6 个月时召开股东大会，该次股东大会通过的下列决议中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.公司董事、监事、高级管理人员持有的本公司股份可以随时转让B.公司发起人持有的本公司股份自即日起可以对外转让C.公司收回本公司已发行股份的 4%用于未来 1 年内奖励本公司职工D.决定与乙公司联合开发房地产，并要求乙公司以其持有的甲公司股份作为履行合同的质押担保21.根据公司法律制度的规定，公司合并时
13、，应在法定期限内通知债权人，该法定期限为_。（分数：2.50）A.公司作出合并决议之日起 10 日内B.合并各方签订合并协议之日起 10 日内C.合并各方主管部门批准之日起 10 日内D.公司办理工商登记后 10 日内22.根据证券法律制度的规定，下列关于公司债券发行的表述中，不正确的是_。（分数：2.50）A.公司债券的发行包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行和非公开发行三种方式B.公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露C.公开发行公司债券，可以申请一次核准、分期发行D.非公开发行的公司债券仅限于合格投资者范围内转让23.根据证券法律制度的规定，
14、下列关于非公开发行公司债券的表述中，不正确的是_。（分数：2.50）A.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行B.非公开发行的公司债券，每次发行对象不得超过 200 人C.非公开发行的公司债券仅限于合格投资者范围内转让D.非公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级24.根据证券法律制度的规定，公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。下列表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在 3 个月内完成首期发行，剩余数量应当在 6 个月内发行完毕B.自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在 6 个月内完成首期发行，剩余数
15、量应当在 12 个月内发行完毕C.自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在 6 个月内完成首期发行，剩余数量应当在 24 个月内发行完毕D.自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在 12 个月内完成首期发行，剩余数量应当在 24 个月内发行完毕25.根据证券法律制度的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易C.申请上市基金的基金份额持有人不得少于 500 人D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市26.根据证券法
16、律制度的规定，上市公司必须编制并公告季度报告，季度报告编制并公告的时间应当是_。（分数：2.50）A.会计年度第 3 个月、6 个月、9 个月结束后的 1 个月内B.会计年度第 3 个月、6 个月、9 个月结束后的 2 个月内C.会计年度第 3 个月、9 个月结束后的 1 个月内D.会计年度第 3 个月、9 个月结束后的 2 个月内27.张某与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，严重影响了证券交易价格。根据证券法律制度的规定，该行为属于_。（分数：2.50）A.内幕交易B.操纵市场C.欺诈客户D.虚假陈述28.根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的
17、是_。（分数：2.50）A.公司副经理发生变动B.公司 30%的监事发生变动C.公司财务负责人发生变动D.人民法院依法撤销股东大会决议29.根据证券法律制度的规定，在上市公司收购中，要约收购的收购期限为_，但是出现竞争要约的除外。（分数：2.50）A.不得少于 15 日，并不得超过 30 日B.不得少于 15 日，并不得超过 60 日C.不得少于 30 日，并不得超过 60 日D.不得少于 30 日，并不得超过 90 日30.根据证券法律制度的规定，下列关于要约收购的表述中，不正确的是_。（分数：2.50）A.采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票B.在要约收购期间，
18、被收购公司董事不得辞职C.采取要约收购方式的，在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约D.收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法暂停上市交易二、多项选择题(总题数：10，分数：25.00)31.根据公司法律制度的规定，公司的下列人员中，公司章程可以规定由其担任法定代表人的有_。（分数：2.50）A.财务负责人B.总经理C.执行董事D.监事32.根据公司法律制度的规定，下列各项中，受公司章程约束的有_。（分数：2.50）A.公司的经理B.公司的副经理C.公司的董事D.公司的财务负责人33.甲公司、乙公司与刘某、谢某欲共同设立一个注册资本
19、为 200 万元的有限责任公司，他们在拟订公司章程时约定各自的出资方式中，不符合公司法律制度规定的有_。（分数：2.50）A.甲公司以其企业商誉评估作价 80 万元出资B.乙公司以其获得的某知名品牌特许经营权评估作价 60 万元出资C.刘某以劳务作价 20 万元出资D.谢某以其设定了抵押担保的房屋评估作价 40 万元出资34.甲、乙、丙出资设立一个有限责任公司，在其拟订的公司章程中约定的下列事项中，符合公司法律制度规定的有_。（分数：2.50）A.甲、乙、丙不按照出资比例分配红利B.甲、乙、丙不按照出资比例行使表决权C.由董事会直接决定公司的对外投资事宜D.由董事会直接决定其他人经投资而成为公
20、司股东35.甲、乙共同出资设立一个有限责任公司。乙与丙订立合同，约定由丙实际出资并享有投资权益，乙为名义股东。下列表述中，符合公司法律制度规定的有_。（分数：2.50）A.丙不得要求公司变更股东B.丙有权要求乙将公司分配所得的利润转交给自己C.丙应对公司债务承担连带责任D.乙向不知情的银行借款时，以持有的该公司股权设定质押的，该质押有效36.根据公司法律制度的规定，某有限责任公司的下列人员中，可以提议召开股东会临时会议的有_。（分数：2.50）A.总经理B.董事长C.40%的董事D.代表 20%表决权的股东37.根据公司法律制度的规定，甲有限责任公司章程中规定的下列事项中，符合法律规定的有_。
21、（分数：2.50）A.由总经理担任公司的法定代表人B.股东会的表决权按照一人一票进行计算C.召开股东会会议应当于会议召开 20 日前通知全体股东D.董事会设董事长一人，由出资额最多的股东委派38.甲、乙、丙共同出资设立了一有限责任公司，一年后，甲拟将其在公司的全部出资转让给丁，乙、丙不同意。下列解决方案中，符合公司法律制度规定的有_。（分数：2.50）A.由乙或丙购买甲拟转让给丁的出资B.由乙和丙共同购买甲拟转让给丁的出资C.如果乙和丙均不愿意购买，甲无权将出资转让给丁D.如果乙和丙均不愿意购买，甲有权将出资转让给丁39.甲公司因欠付货款被乙公司申请法院强制执行，法院决定对甲公司所持丙有限责任
22、公司的股权予以强制执行。丁公司(非丙公司的股东)表示愿意受让该项股权。根据公司法律制度的规定，下列表述中，正确的有_。（分数：2.50）A.人民法院依照强制执行程序转让甲公司的股权时，应当通知丙公司及全体股东B.丙公司的其他股东对该股权在同等条件下享有优先购买权C.丙公司的其他股东自人民法院通知之日起满 10 日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权D.丙公司的其他股东自人民法院通知之日起满 20 日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权40.根据公司法律制度的规定，下列各项中，属于上市公司股东大会职权的有_。（分数：2.50）A.对增加、减少注册资本作出决议B.决定公司的经营计划和投资方案C
23、.对聘用、解聘会计师事务所作出决议D.对发行公司债券作出决议中级经济法-2 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：30，分数：75.00)1.某有限责任公司的股东会拟对公司为股东甲提供担保事项进行表决。下列有关该事项表决通过的表述中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.该项表决由公司全体股东所持表决权的过半数通过B.该项表决由出席会议的股东所持表决权的过半数通过C.该项表决由除甲以外的股东所持表决权的过半数通过D.该项表决由出席会议的除甲以外的股东所持表决权的过半数通过 解析：2.甲持有乙股份有限公司 34%的股份，为第一大股东。2015 年
24、 4 月，乙公司召开股东大会讨论其为甲向银行借款提供担保事宜。出席本次大会的股东(包括甲)所持表决权占公司发行在外股份总数的 49%，除一名持有公司股份总额 1%的小股东反对外，其余股东都同意乙公司为甲向银行借款提供担保。根据公司法律制度的规定，下列表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.决议无效，因为出席股东大会的股东所持表决权数不足股份总额的半数B.决议无效，因为决议所获同意票代表的表决权数不足公司股份总额的半数C.决议无效，因为甲未回避表决 D.决议无效，因为公司不得为其股东提供担保解析：解析 公司为“股东或者实际控制人”提供担保的，必须经股东(大)会决议。接受担保的股东(甲)不得参加
25、表决，该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。3.某有限责任公司股东甲将其所持全部股权转让给该公司股东乙。乙受让该股权时，知悉甲尚有 70%出资款示按期缴付。下列关于甲不按规定出资责任的表述中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.甲继续向公司承担足额缴纳出资的义务，乙对此不承担责任B.甲继续向公司承担足额缴纳出资的义务，乙对此承担连带责任 C.乙代替甲向公司承担足额缴纳出资的义务，甲对此不再承担责任D.乙代替甲向公司承担足额缴纳出资的义务，甲对此承担补充清偿责任解析：解析 有限责任公司的股东未履行或者未全面履行出资义务即转让股权，受让人对此知道或者应当知道的，公司请求
26、该股东履行出资义务、受让人对此承担连带责任的，人民法院应予支持。4.郑贺为甲有限责任公司的经理，利用职务之便为其妻吴悠经营的乙公司谋取本来属于甲公司的商业机会，致甲公司损失 50 万元。甲公司小股东付冰欲通过诉讼维护公司利益。根据公司法律制度的规定，关于付冰的做法，下列表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.必须先书面请求甲公司董事会对郑贺提起诉讼B.必须先书面请求甲公司监事会对郑贺提起诉讼 C.只有在董事会拒绝起诉情况下，才能请求监事会对郑贺提起诉讼D.只有在其股权达到 1%时，才能请求甲公司有关部门对郑贺提起诉讼解析：解析 (1)选项 ABC：“董事、高级管理人员”损害公司利益时，先找“
27、监事会”；(2)选项 D：有限责任公司的任何一个股东均有权代表公司提起诉讼，不受 1%的限制。5.甲、乙、丙、丁共同设立 A 有限责任公司，丙拟提起解散公司诉讼。根据公司法律制度的规定，丙拟提出的下列理由中，人民法院应予受理的是_。（分数：2.50）A.以公司董事长甲严重侵害其股东知情权，其无法与甲合作为由B.以公司管理层严重侵害其利润分配请求权，其股东利益受到重大损失为由C.以公司被吊销企业法人营业执照而未进行清算为由D.以公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失为由 解析：6.根据公司法律制度的规定，下列各项中，属于有限责任公司股东会职权的是_。（分数：2.50）A.决定
28、公司的经营计划和投资方案B.选举和更换全部监事C.对发行公司债券作出决议 D.对股东向股东以外的人转让出资作出决议解析：解析 (1)选项 A：属于董事会的职权；(2)选项 B：股东会只能选举和更换“非职工代表”担任的董事、监事；(3)选项 D：有限责任公司的股东向股东以外的人转让出资时，无须股东会通过。7.甲、乙、丙、丁四人拟共同出资设立一个有限责任公司，其草拟的公司章程记载的下列事项中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.公司由副经理担任法定代表人B.公司不设董事会，由甲担任执行董事，任期为 4 年C.公司不设监事会，由乙担任监事，任期为 2 年D.股东向股东以外的人转让股权，
29、应当经其他股东 2/3 以上同意 解析：解析 (1)选项 A：公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任(甲作为副经理不能担任法定代表人)；(2)选项 B：股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以不设立董事会，只设 1 名执行董事，但董事的任期不得超过 3 年(不能是 4 年)；(3)选项 C：股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以不设立监事会，只设 12 名监事，不设立监事会的，可以不考虑职工代表的问题，但监事任期为法定制 3 年(不能是 2 年)；(4)选项 D：有限责任公司的股东对外转让股权时，先看公司章程的规定(公司章程爱怎么约定就怎么约定)，只有公司章
30、程未规定，才适用公司法的规定(经其他股东过半数同意)。8.新余有限责任公司共有股东 4 人，股东刘某为公司执行董事。根据公司法律制度的规定，在公司章程无特别规定的情形下，刘某可以行使的职权是_。（分数：2.50）A.决定公司的投资计划B.否决其他股东对外转让股权行为的效力C.决定聘任公司经理 D.决定公司的利润分配方案解析：解析 (1)选项 C：股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以不设董事会，只设 1 名执行董事，由执行董事行使董事会的职权(聘任公司经理属于董事会的职权)；(2)选项 AD：属于股东会的职权，执行董事无权行使；(3)选项 B：有限责任公司的股东对外转让股权，无需股东会决
31、议通过，更谈不上由执行董事来否决其他股东对外转让股权行为的效力。9.下列有关公司董事、监事以及高级管理人员兼职的表述中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.公司董事可以兼任公司经理 B.公司董事可以兼任公司监事C.公司经理可以兼任公司监事D.公司董事会秘书可以兼任公司监事解析：解析 董事、高级管理人员(经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书)不得兼任监事。10.根据公司法律制度的规定，下列关于有限责任公司经理的表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.经理应由股东会决定聘任或者解聘B.经理主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议 C.经理负责制定公司的经营方针和投资方
32、案D.经理可以出席董事会会议，并有表决权解析：解析 (1)选项 A：经理由董事会决定聘任或者解聘；(2)选项 C：股东会决定公司的经营方针和投资计划，董事会决定公司的经营计划和投资方案；(3)选项 D：经理有权列席董事会会议，但非董事经理并无表决权。11.根据公司法律制度的规定，下列关于一人有限责任公司的表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司B.一人有限责任公司应设立股东会C.一个自然人投资设立的一人有限责任公司，不能投资设立新的一人有限责任公司 D.债权人不能证明一人有限责任公司的财产与其股东自己的财产相混同的，一人有限责任公司的股东以其出资额为限
33、对公司债务承担责任解析：解析 选项 D：一人有限责任公司的“股东”(而非债权人)不能证明公司财产独立于股东自己财产的，股东应当对公司债务承担连带责任。12.刘某出资设立了一个一人有限责任公司。公司存续期间，刘某的下列行为中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.决定由其本人担任公司经理和法定代表人 B.决定用公司盈利再投资设立另一个一人有限责任公司C.决定不制定公司章程D.决定不编制财务会计报告解析：解析 (1)选项 B：一个自然人只能投资设立 1 个一人有限责任公司，该一人有限责任公司不能再投资设立新的一人有限责任公司；(2)选项 C：一人有限责任公司的公司章程由股东制定；(3)
34、选项 D：一人有限责任公司应当在每一个会计年度结束时编制财务会计报告，并经会计师事务所审计。13.根据公司法律制度的规定，下列关于国有独资公司组织机构的表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.国有独资公司不设股东会 B.国有独资公司必须设 1 名董事长和 1 名副董事长C.国有独资公司董事长由董事会选举产生D.国有独资公司监事由董事长任命解析：解析 (1)选项 B：国有独资公司是否设副董事长，视需要而定；(2)选项 C：国有独资公司的董事长、副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中“指定”；(3)选项 D：国有独资公司的监事会成员由国有资产监督管理机构委派，但监事会中的职工代表由职工(代
35、表)大会选举产生。14.根据公司法律制度的规定，下列表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.股东人数较少或者规模较小的有限责任公司可以不设监事会，也可以不设监事B.一人有限责任公司不设股东会 C.国有独资公司的董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生D.股份有限公司的董事会成员应当有公司职工代表解析：解析 (1)选项 A：股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设 12 名监事，不设立监事会；(2)选项 C：国有独资公司的董事长、副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中“指定”；(3)选项 D：股份有限公司的董事会成员中“可以”(而非必须)有公司职工代表。15.某股份有限公司共发行股
36、份 3000 万股，公司拟召开股东大会对与另一公司合并的事项作出决议。根据公司法律制度的规定，在股东大会表决时可能出现的下列情形中，能使决议得以通过的是_。（分数：2.50）A.出席大会的股东共持有 2700 万股，其中持有 1600 万股的股东同意B.出席大会的股东共持有 2400 万股，其中持有 1200 万股的股东同意C.出席大会的股东共持有 1800 万股，其中持有 1300 万股的股东同意 D.出席大会的股东共持有 1500 万股，其中持有 800 万股的股东同意解析：解析 合并事项属于股东大会的特别决议，需经“出席”股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。16.A、B、C、D
37、、E、F、G 为某上市公司的董事。董事 A、B、C、D、E、F 出席了 2015 年度第一次董事会会议，G 因故未能出席，也未书面委托其他董事代为出席。该次会议通过的一项决议违反法律规定，给公司造成了严重损失。董事 A 在董事会会议上就该项决议表决时表明了异议，但未将异议记录在董事会会议记录中。根据公司法律制度的规定，应当对公司负赔偿责任的是_。（分数：2.50）A.董事 ABCDEFGB.董事 ABCDEF C.董事 BCDEFGD.董事 BCDEF解析：解析 (1)董事 G“未参与”董事会决议，因此董事 G 不应承担赔偿责任；(2)董事 A 虽表示异议但未将异议记录在董事会会议记录中，因此
38、董事 A 不能免除赔偿责任。17.某上市公司拟聘任独立董事一名，甲为该公司人力资源总监的大学同学，乙为该公司中持股 7%的某国有企业的负责人，丙曾任该公司财务部经理，半年前离职，丁为某大学法学院教授、兼职担任该公司子公司的法律顾问，根据公司法律制度的规定，可以担任该公司独立董事的是_。（分数：2.50）A.甲 B.乙C.丙D.丁解析：解析 (1)选项 A：在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系不得担任独立董事，直系亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等，本题中，甲不属于主要社会关系；(2)选项 B：在直接或
39、间接持有上市公司已发行股份 5%以上的股东单位或者在上市公司前 5 名股东单位任职的人员及其直系亲属；(3)选项 C：最近 1 年内曾经在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系；(4)选项 D：为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员。18.根据公司法律制度的规定，下列关于股份有限公司股份转让限制的表述中，错误的是_。（分数：2.50）A.公司发起人持有的本公司股份自公司成立之日起 1 年内不得转让B.公司高级管理人员离职后 1 年内不得转让其所持有的本公司股份 C.公司监事所持本公司股份自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让D.公司董事在任职期间每年转
40、让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%解析：19.下列关于股份有限公司股票转让限制的表述中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.股东转让其股份，必须在依法设立的证券交易所进行B.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1 年内不得转让 C.公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起 3 年内不得转让D.公司董事、监事、高级管理人员离职 1 年内，不得转让所持有的本公司股份解析：解析 选项 A：股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易所进行或者按照国务院规定的其他方式进行。20.甲上市公司在成立 6 个月时召开股东大会，该次股东大会通过的下列决
41、议中，符合公司法律制度规定的是_。（分数：2.50）A.公司董事、监事、高级管理人员持有的本公司股份可以随时转让B.公司发起人持有的本公司股份自即日起可以对外转让C.公司收回本公司已发行股份的 4%用于未来 1 年内奖励本公司职工 D.决定与乙公司联合开发房地产，并要求乙公司以其持有的甲公司股份作为履行合同的质押担保解析：解析 (1)选项 C：股份有限公司可以收购本公司股份用于奖励给本公司职工，但不得超过本公司已发行股份总额的 5%，用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出，所收购的股份应当在 1 年内转让给职工；(2)选项 D：股份有限公司不得接受以本公司的股票作为质押权的标的。21.根据公
42、司法律制度的规定，公司合并时，应在法定期限内通知债权人，该法定期限为_。（分数：2.50）A.公司作出合并决议之日起 10 日内 B.合并各方签订合并协议之日起 10 日内C.合并各方主管部门批准之日起 10 日内D.公司办理工商登记后 10 日内解析：22.根据证券法律制度的规定，下列关于公司债券发行的表述中，不正确的是_。（分数：2.50）A.公司债券的发行包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行和非公开发行三种方式B.公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露 C.公开发行公司债券，可以申请一次核准、分期发行D.非公开发行的公司债券仅限于合格投资者范
43、围内转让解析：解析 公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级。23.根据证券法律制度的规定，下列关于非公开发行公司债券的表述中，不正确的是_。（分数：2.50）A.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行B.非公开发行的公司债券，每次发行对象不得超过 200 人C.非公开发行的公司债券仅限于合格投资者范围内转让D.非公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级 解析：解析 非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露。24.根据证券法律制度的规定，公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。下列表
44、述中，正确的是_。（分数：2.50）A.自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在 3 个月内完成首期发行，剩余数量应当在 6 个月内发行完毕B.自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在 6 个月内完成首期发行，剩余数量应当在 12 个月内发行完毕C.自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在 6 个月内完成首期发行，剩余数量应当在 24 个月内发行完毕D.自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在 12 个月内完成首期发行，剩余数量应当在 24 个月内发行完毕 解析：25.根据证券法律制度的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是_。（分数：2.50）A.封闭式基金的基金份额可以在证
45、券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回 B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易C.申请上市基金的基金份额持有人不得少于 500 人D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市解析：解析 (1)选项 B：开放式基金可以申购、赎回，但不能上市交易；(2)选项 C：封闭式基金申请上市的条件，基金份额持有人不得少于 1000 人；(3)选项 D：封闭式基金合同期限届满，应终止上市(而非暂停上市)。26.根据证券法律制度的规定，上市公司必须编制并公告季度报告，季度报告编制并公告的时间应当是_。（分数：2.50）A.会计年度第 3 个月、6 个月、9 个月结束后的 1
46、个月内B.会计年度第 3 个月、6 个月、9 个月结束后的 2 个月内C.会计年度第 3 个月、9 个月结束后的 1 个月内 D.会计年度第 3 个月、9 个月结束后的 2 个月内解析：27.张某与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，严重影响了证券交易价格。根据证券法律制度的规定，该行为属于_。（分数：2.50）A.内幕交易B.操纵市场 C.欺诈客户D.虚假陈述解析：28.根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的是_。（分数：2.50）A.公司副经理发生变动B.公司 30%的监事发生变动C.公司财务负责人发生变动D.人民法院依法撤销股东大会决议 解析
47、：解析 (1)选项 ABC：上市公司的董事、1/3 以上监事或者经理发生变动，属于重大事件；(2)选项D：股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效，属于重大事件。29.根据证券法律制度的规定，在上市公司收购中，要约收购的收购期限为_，但是出现竞争要约的除外。（分数：2.50）A.不得少于 15 日，并不得超过 30 日B.不得少于 15 日，并不得超过 60 日C.不得少于 30 日，并不得超过 60 日 D.不得少于 30 日，并不得超过 90 日解析：30.根据证券法律制度的规定，下列关于要约收购的表述中，不正确的是_。（分数：2.50）A.采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖
48、出被收购公司的股票B.在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职C.采取要约收购方式的，在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约D.收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法暂停上市交易 解析：解析 选项 D：收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法“终止” (而非暂停)上市交易。二、多项选择题(总题数：10，分数：25.00)31.根据公司法律制度的规定，公司的下列人员中，公司章程可以规定由其担任法定代表人的有_。（分数：2.50）A.财务负责人B.总经理 C.执行董事 D.监事解析：解析 公司法定代表人依照公司章程的规定，由“董事长、执行董事或者经理”担任。32.根据公司法律制度的规定，下列各项中，受公司章程约束的有_。（分数：2.50）A.公司的经理 B.公司的副经理 C.公司的董事 D.公司的财务负责人 解析：33.甲公司、乙公司与刘某、谢某欲共同设立一个注册资本为 200 万元的有限责任公
