1、银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（负债业务）-试卷 3 及答案解析(总分：62.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：13，分数：26.00)1.教育储蓄的对象为在校小学( )以上学生。（分数：2.00）A.三年级(含三年级)B.四年级(含四年级)C.五年级(含五年级)D.六年级(含六年级)2.单位存款人开立专用存款账户的资金不得用于缴纳( )。（分数：2.00）A.期货交易保证金B.信托基金C.政策性房地产开发资金D.注册验资3.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理( )。（分数：2.00）A.现金缴存B.借款相关的业务C.转账结算D.现金支取4.下列关于
2、存款的说法正确的是( )。（分数：2.00）A.定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低B.个人通知存款可以按照储户需要随时支取C.教育储蓄存款的利息征税税率为 5D.教育储蓄存款本金最高限额为 2 万元5.小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有( )。（分数：2.00）A.个人通知存款B.定活两便储蓄存款C.外汇储蓄存款D.个人保证金存款6.( )指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接
3、扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。（分数：2.00）A.定期存款B.活期存款C.单位协定存款D.单位保证金存款7.同业存放和存放同业分别属于商业银行的( )。（分数：2.00）A.负债业务；资产业务B.资产业务；负债业务C.中间业务；负债业务D.表外业务；中间业务8.各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是( )。（分数：2.00）A.调剂短期资金余缺B.增加收入C.增加流动性D.降低风险9.( )是货币市场最重要的基准利率之一。（分数：2.00）A.同业拆借利率B.零息债券的贴现率C.债券回购利率D.付息债券的票面利率10.以下不属于个人存款的是( )。（分数：2.00）A.定活两
4、便存款B.教育储蓄存款C.协定存款D.保证金存款11.银行买入外汇的价格称作( )。（分数：2.00）A.现汇卖出价B.现钞卖出价C.现汇买入价D.现钞买入价12.钞买价与汇买价的大小关系是( )。（分数：2.00）A.相等B.钞买价汇买价D.没有固定的大小关系13.Shibor 是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的( )。（分数：2.00）A.最高值B.最低值C.算数平均值D.加权平均值二、多项选择题(总题数：9，分数：18.00)14.商业银行在金融市场上发行金融债，应当具备的条件有( )。（分数：2.00）A.贷款损失准备计提充足B.核心资本充足率不低于
5、 4C.资本充足率不低于 8D.最近 3 年连续盈利E.最近 3 年没有重大违法、违规行为15.外币存款业务和人民币存款业务的共同点包括( )。（分数：2.00）A.都可分为活期存款和定期存款B.都是一种信用行为C.都可分为个人存款和单位存款D.具有相同的管理方式E.都是商业银行的资产16.以下属于单位存款的有( )。（分数：2.00）A.定期存款B.活期存款C.定活两便存款D.协定存款E.保证金存款17.下列有关人民币存款的计息、利率换算的公式，错误的有( )。（分数：2.00）A.通用公式：利息=本金年(月)数年(月)利率B.换算公式：日利率()=年利率()365C.换算公式：月利率()=
6、年利率()12D.积数计息公式：利息=累计计息积数日利率E.逐笔计息公式：利息=本金年(月)数年(月)利率+本金零头天数日利率18.下列关于定期存款不同种类的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.对于整存零取，本金可全部支取，但不能部分提前支取B.零存整取的存取期为一年、二年、三年、五年C.整存整取的支取期为分一个月、三个月或六个月一次D.零存整取的起存金额为 50 元E.对于存本取息，可以一个月或几个月取息一次19.通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行的存款。目前，银行提供( )通知存款。（分数：2.00）A.一天B.三C.五天D.七天E.十天20.下列关于
7、个人外汇储蓄存款，说法不正确的有( )。（分数：2.00）A.我国不区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理B.个人外汇账户按主体类别区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户C.现钞和现汇独立核算D.外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账E.按账户性质区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户21.上海银行间同业拆放利率的特点有( )。（分数：2.00）A.单利B.复利C.有担保D.无担保E.批发性22.目前，对社会公布的 Shibor 品种不包括( )。（分数：2.00）A.隔夜B.2 个月C.3 个月D.5 个月E.1 年三、判断题(总题数：9，分数：
8、18.00)23.同业存放即同业存款，是商业银行的资产业务。( )（分数：2.00）A.正确B.错误24.同业拆借是金融机构满足短期资金需求的重要途径，因此同业拆借的交易量要远大于债券回购。( )（分数：2.00）A.正确B.错误25.金融债可以成为我国银行的主动负债工具。( )（分数：2.00）A.正确B.错误26.保证金存款属于同业存款。( )（分数：2.00）A.正确B.错误27.对于提前支取的定期存款，提前支取部分的利息可暂时存放银行。( )（分数：2.00）A.正确B.错误28.教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。( )（分数：2.00）A.正确B.错误29.银行外汇牌价表中的价格是从
9、客户角度标示的价格。( )（分数：2.00）A.正确B.错误30.现汇是指可自由兑换的汇票。( )（分数：2.00）A.正确B.错误31.债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（负债业务）-试卷 3 答案解析(总分：62.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：13，分数：26.00)1.教育储蓄的对象为在校小学( )以上学生。（分数：2.00）A.三年级(含三年级)B.四年级(含四年级) C.五年级(含五年级)D.六年级(含六年级)解析：解析：教育储蓄是指父母
10、为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息的一种定期储蓄，教育储蓄的对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生。2.单位存款人开立专用存款账户的资金不得用于缴纳( )。（分数：2.00）A.期货交易保证金B.信托基金C.政策性房地产开发资金D.注册验资 解析：解析：单位存款人用于以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。D 项，单位存款人因注册验资需要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存
11、款账户。3.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理( )。（分数：2.00）A.现金缴存B.借款相关的业务C.转账结算D.现金支取 解析：解析：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。其中，一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。4.下列关于存款的说法正确的是( )。（分数：2.00）A.定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低B.个人通知存款可以按照储户需要随时支取C.教育储蓄存款的利息征税税率为 5D.教育储蓄存
12、款本金最高限额为 2 万元 解析：解析：A 项，定活两便储蓄存款的利率要比活期存款高；B 项，个人通知存款是一种不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款，而不可以按照储户需要随时支取；C 项，对教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。5.小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有( )。（分数：2.00）A.个人通知存款B.定活两便储蓄存款C.外汇储蓄存款D.个人保证金存款 解析：解析：个人保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出
13、国留学需要预交一定比例的外汇保证金才能取得前往国的入境签证的特殊需要。6.( )指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。（分数：2.00）A.定期存款B.活期存款C.单位协定存款D.单位保证金存款 解析：解析：A 项，定期存款是指个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定；B 项，活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款；C 项，单位协定存款是指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合
14、同期限等具体事项的存款类型。7.同业存放和存放同业分别属于商业银行的( )。（分数：2.00）A.负债业务；资产业务 B.资产业务；负债业务C.中间业务；负债业务D.表外业务；中间业务解析：解析：同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业务；与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。8.各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是( )。（分数：2.00）A.调剂短期资金余缺 B.增加收入C.增加流动性D.降低风险解析：解析：同业拆借市场是银行等金融
15、机构间的短期资金借贷市场。同业拆借市场是金融机构进行流动性管理的重要场所，主要满足金融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。9.( )是货币市场最重要的基准利率之一。（分数：2.00）A.同业拆借利率 B.零息债券的贴现率C.债券回购利率D.付息债券的票面利率解析：解析：同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。10.以下不属于个人存款的是( )。（分数：2.00）A.定活两便存款B.教育储蓄存款C.协定存款 D.保证金存款解析：解析：个人存款的种类有：活期存款；定期存款，包括整存整取、零
16、存整取、整存零取和存本取息；定活两便存款；个人通知存款；教育储蓄存款；保证金存款。C 项，协定存款属于单位存款。11.银行买入外汇的价格称作( )。（分数：2.00）A.现汇卖出价B.现钞卖出价C.现汇买入价 D.现钞买入价解析：解析：银行外汇牌价表中的价格都是以银行为主体的表示方法。现汇买入价(汇买价)是银行买入外汇的价格；现钞买入价是银行买入外币现钞的价格；现汇卖出价(汇卖价)是银行卖出外汇的价格；现钞卖出价(钞卖价)是银行卖出外币现钞的价格；中间价(基准价)是中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。12.钞买价与汇买价的大小关系是( )。（分数：2.00）A.相等B.钞买价汇
17、买价D.没有固定的大小关系解析：解析：银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要低。13.Shibor 是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的( )。（分数：2.00）A.最高值B.最低值C.算数平均值 D.加权平均值解析：解析：上海银行间同业拆放利率(shibor)，以位于上海的全国银行间同业拆借中心为技术平台计算、发布并命名，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保
18、、批发性利率。二、多项选择题(总题数：9，分数：18.00)14.商业银行在金融市场上发行金融债，应当具备的条件有( )。（分数：2.00）A.贷款损失准备计提充足 B.核心资本充足率不低于 4 C.资本充足率不低于 8D.最近 3 年连续盈利 E.最近 3 年没有重大违法、违规行为 解析：解析：商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于 4；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。15.外币存款业务和人民币存款业务的共同点包括( )。（分数：2.00）A.都可
19、分为活期存款和定期存款 B.都是一种信用行为 C.都可分为个人存款和单位存款 D.具有相同的管理方式E.都是商业银行的资产解析：解析：外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点，两种存款业务都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等。此外，这两种存款业务都是商业银行的负债。16.以下属于单位存款的有( )。（分数：2.00）A.定期存款 B.活期存款 C.定活两便存款D.协定存款 E.保证金存款 解析：解析：单位存款的种类有：单位活期存款；单位定期存款；单位通知存款；单位协定存款；保证金存款。C
20、 项，定活两便存款属于个人存款。17.下列有关人民币存款的计息、利率换算的公式，错误的有( )。（分数：2.00）A.通用公式：利息=本金年(月)数年(月)利率 B.换算公式：日利率()=年利率()365 C.换算公式：月利率()=年利率()12D.积数计息公式：利息=累计计息积数日利率E.逐笔计息公式：利息=本金年(月)数年(月)利率+本金零头天数日利率解析：解析：A 项，人民币存款计息的通用公式为：利息=本金实际天数日利率；B 项，日利率()=年利率()360。18.下列关于定期存款不同种类的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.对于整存零取，本金可全部支取，但不能部分提前支取 B.
21、零存整取的存取期为一年、二年、三年、五年C.整存整取的支取期为分一个月、三个月或六个月一次D.零存整取的起存金额为 50 元E.对于存本取息，可以一个月或几个月取息一次 解析：解析：B 项，零存整取的存取期为一年、三年、五年；C 项，整存零取的支取期为分一个月、三个月或半年一次，整存整取没有支取期的说法；D 项，零存整取的存取金额为 5 元。19.通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行的存款。目前，银行提供( )通知存款。（分数：2.00）A.一天 B.三C.五天D.七天 E.十天解析：解析：无论是个人通知存款还是单位通知存款，目前，银行提供的品种只有一天通知储蓄存款
22、和七天通知储蓄存款。20.下列关于个人外汇储蓄存款，说法不正确的有( )。（分数：2.00）A.我国不区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理B.个人外汇账户按主体类别区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户 C.现钞和现汇独立核算D.外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账E.按账户性质区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户 解析：解析：BE 两项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。21.上海银行间同业拆放利率的特点有( )。（分数：2.00）A.单利 B.复利C.
23、有担保D.无担保 E.批发性 解析：解析：上海银行间同业拆放利率(Shibor)，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。22.目前，对社会公布的 Shibor 品种不包括( )。（分数：2.00）A.隔夜B.2 个月 C.3 个月D.5 个月 E.1 年解析：解析：目前，对社会公布的 shibor 品种包括隔夜、1 周、2 周、1 个月、3 个月、6 个月、9 个月及1 年。三、判断题(总题数：9，分数：18.00)23.同业存放即同业存款，是商业银行的资产业务。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：同业
24、存放即同业存款，是商业银行的负债业务，是商业银行的资金来源之一。24.同业拆借是金融机构满足短期资金需求的重要途径，因此同业拆借的交易量要远大于债券回购。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。因此，债券回购的交易量要远大于同业拆借。25.金融债可以成为我国银行的主动负债工具。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：商业银行的非存款业务，是指商业银行吸收各种非存款资金的业务，这些业务常被称为商业银行的“主动型负债”。银行通过发行金融债获
25、得资金，这有利于改变我国银行存款占绝对比重即被动负债为主导的局面。26.保证金存款属于同业存款。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：保证金存款不属于同业存款，个人存款和单位存款的种类中都有保证金存款。27.对于提前支取的定期存款，提前支取部分的利息可暂时存放银行。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：对于提前支取的定期存款，提前支取部分的利息同本金一并支取。28.教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：教育储蓄存款是父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和。29.银行外汇牌价表中的价格是从客
26、户角度标示的价格。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：银行外汇牌价表中的现汇买入价现钞买入价现汇卖出价现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。30.现汇是指可自由兑换的汇票。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据；现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。31.债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。
