1、银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（负债业务）模拟试卷 6 及答案解析(总分：62.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：12，分数：24.00)1.定期存款在存期内，若遇到利率调整，则该存款利息( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.按照到期日挂牌公告的利率计算B.按照存单开户日挂牌公告的利率计算C.按照调整日挂牌公告的利率计算D.采取分段计息的办法按照实际天数分别以存单开户日挂牌公告的利率和调整日挂牌公告的利率计算2.下列不可开立基本存款账户的是( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.非法人组织B.事业单位法人C.自然人D.法人
2、3.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按( )计可付利息。2011 年 10 月真题（分数：2.00）A.存入日挂牌公告的活期存款利率B.支取日挂牌公告的定期存款利率C.支取日挂牌公告的活期存款利率D.存入日挂牌公告的定期存款利率4.存款是银行最主要的( )。2009 年 10 月真题（分数：2.00）A.风险资产B.投资业务C.资金来源D.资金运用5.存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为( )。（分数：2.00）A.个人存款、单位存款B.个人存款、单位存款和同业存款C.个人外汇存款和机构外汇存款D.硬币存款和纸币存款6.关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列说法不正确的是(
3、)。（分数：2.00）A.计息方式可分为积数计息和逐笔计息两种B.具体采用何种计息方式由储户决定C.储户在存款时可以通过利率差异来选择银行D.对于同一存款种类，各家银行之间会出现计息方式的差异7.企业因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是( )。（分数：2.00）A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户8.下面关于外币存款业务与人民币存款业务异同的描述错误的是( )。（分数：2.00）A.存款币种不同B.具体管理方式不同C.可分为活期存款和定期存款D.只有人民币存款可以按客户类型分为个人存款和单位存款9.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理( )。（分
4、数：2.00）A.现金缴存B.借款相关的业务C.转账结算D.现金支取10.( )指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。（分数：2.00）A.定期存款B.活期存款C.单位协定存款D.单位保证金存款11.( )是货币市场最重要的基准利率之一。（分数：2.00）A.同业拆借利率B.零息债券的贴现率C.债券回购利率D.付息债券的票面利率12.钞买价与汇买价的大小关系是( )。（分数：2.00）A.相等B.钞买
5、价汇买价C.钞买价汇买价D.没有固定的大小关系二、多项选择题(总题数：9，分数：18.00)13.下列选项中关于个人存款业务的表述，错误的有( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.教育储蓄存款起存金额为 100 元B.整存整取的取款方式为到期一次支取本息C.个人通知存款不约定存期D.凡个人存款都要征利息所得税E.教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款14.单位可以在银行为下列哪些用途的资金设立专用存款账户?( )2015 年 5 月真题（分数：2.00）A.单位银行卡备用金B.基本建设资金C.信托基金D.住房基金E.社会保障基金15.某银行由于短期的资金周转需要，可
6、以采用的借款方式有( )。2009 年 10 月真题（分数：2.00）A.向中央银行借款B.发行股票C.债券回购D.同业拆借E.发行金融债券16.长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行( )。（分数：2.00）A.普通金融债券B.次级金融债券C.混合资本债券D.一年以内到期的债券E.回购协议债券17.关于定期存款计息规则，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.逾期支取的定期储蓄存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息B.逾期支取的定期储蓄存款，除约定自动转存外，全部按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利
7、息C.部分提前支取的定期储蓄存款，全部按活期存款利率计付利息D.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按活期存款利率计付利息E.定期存款在存期内如果遇到利率调整，则整个存期内的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算18.对于单位活期存款账户中的一般存款账户，可以办理的业务有( )。（分数：2.00）A.现金缴存B.现金支取C.现金取息D.借款相关的业务E.转账结算19.外币存款业务和人民币存款业务的共同点包括( )。（分数：2.00）A.都可分为活期存款和定期存款B.都是一种信用行为C.都可分为个人存款和单位存款D.具有相同的管理方式E.都是商业银行的资产20.下列关于定期存款不同种类的说法，正确的有
8、( )。（分数：2.00）A.对于整存零取，本金可全部支取，但不能部分提前支取B.零存整取的存取期为一年、二年、三年、五年C.整存整取的支取期为分一个月、三个月或六个月一次D.零存整取的起存金额为 50 元E.对于存本取息，可以一个月或几个月取息一次21.上海银行间同业拆放利率的特点有( )。（分数：2.00）A.单利B.复利C.有担保D.无担保E.批发性三、判断题(总题数：10，分数：20.00)22.境内单位经常项目外汇账户的限额统一用欧元核定。( )2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.正确B.错误23.个人通知存款的起存金额一般为 5 万。( )2010 年 5 月真题（分数
9、：2.00）A.正确B.错误24.教育储蓄存款存期分为一年、三年和六年，提前支取时必须全额支取。( )（分数：2.00）A.正确B.错误25.中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知中规定储户能自由选择银行与计息方式。( )（分数：2.00）A.正确B.错误26.教育储蓄是指父母为其子女接受义务教育积蓄资金，到期支取本息的一种定期储蓄。( )（分数：2.00）A.正确B.错误27.信托基金、社会保障基金以及期货交易保证金等特定用途的资金都可以开立专用存款账户。( )（分数：2.00）A.正确B.错误28.同业拆借是金融机构满足短期资金需求的重要途径，因此同业拆借的交易量要远大于债券回购。(
10、 )（分数：2.00）A.正确B.错误29.对于提前支取的定期存款，提前支取部分的利息可暂时存放银行。( )（分数：2.00）A.正确B.错误30.现汇是指可自由兑换的汇票。( )（分数：2.00）A.正确B.错误31.债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（负债业务）模拟试卷 6 答案解析(总分：62.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：12，分数：24.00)1.定期存款在存期内，若遇到利率调整，则该存款利息( )。2015 年 10 月真题（分数：2.
11、00）A.按照到期日挂牌公告的利率计算B.按照存单开户日挂牌公告的利率计算 C.按照调整日挂牌公告的利率计算D.采取分段计息的办法按照实际天数分别以存单开户日挂牌公告的利率和调整日挂牌公告的利率计算解析：解析：定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。2.下列不可开立基本存款账户的是( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.非法人组织B.事业单位法人C.自然人 D.法人解析：解析：基本存款账户是单位活期存款账户中的一种，开立账户的人必须是单位，包括企业、事业单位、社会团体、其他组织等，自然人
12、不能开立基本存款账户。3.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按( )计可付利息。2011 年 10 月真题（分数：2.00）A.存入日挂牌公告的活期存款利率B.支取日挂牌公告的定期存款利率C.支取日挂牌公告的活期存款利率 D.存入日挂牌公告的定期存款利率解析：解析：定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。4.存款是银行最主要的( )。2009 年 10 月真题（分数：2.00）A.风险资产B.投资业务C.资金来源 D.资金运用解析：解析：存款是存款人基于对银行的信任而将资金存
13、入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。5.存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为( )。（分数：2.00）A.个人存款、单位存款B.个人存款、单位存款和同业存款 C.个人外汇存款和机构外汇存款D.硬币存款和纸币存款解析：解析：人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款。其中，个人存款分为活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款和保证金存款；单位存款包括单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款。6.关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列说法不正确的是( )。（分数：2.
14、00）A.计息方式可分为积数计息和逐笔计息两种B.具体采用何种计息方式由储户决定 C.储户在存款时可以通过利率差异来选择银行D.对于同一存款种类，各家银行之间会出现计息方式的差异解析：解析：B 项，计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计息方式由各家银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。7.企业因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是( )。（分数：2.00）A.基本存款账户 B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户解析：解析：各账户的业务内容如表 5-1 所示。8.下面关于外币存款业务与人民币存款业务异同的描述错误的是( )。（分数：2.00）A.存
15、款币种不同B.具体管理方式不同C.可分为活期存款和定期存款D.只有人民币存款可以按客户类型分为个人存款和单位存款 解析：解析：D 项，外币存款业务与人民币存款业务均可以按客户类型分为个人存款和单位存款。9.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理( )。（分数：2.00）A.现金缴存B.借款相关的业务C.转账结算D.现金支取 解析：解析：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。其中，一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现
16、金支取。10.( )指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。（分数：2.00）A.定期存款B.活期存款C.单位协定存款D.单位保证金存款 解析：解析：A 项，定期存款是指个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定；B 项，活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款；C 项，单位协定存款是指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限等具体事项的存款类型。11.( )是货币市场最重要的基
17、准利率之一。（分数：2.00）A.同业拆借利率 B.零息债券的贴现率C.债券回购利率D.付息债券的票面利率解析：解析：同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。12.钞买价与汇买价的大小关系是( )。（分数：2.00）A.相等B.钞买价汇买价 C.钞买价汇买价D.没有固定的大小关系解析：解析：银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要低。二、多项选择题(
18、总题数：9，分数：18.00)13.下列选项中关于个人存款业务的表述，错误的有( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.教育储蓄存款起存金额为 100 元 B.整存整取的取款方式为到期一次支取本息C.个人通知存款不约定存期D.凡个人存款都要征利息所得税 E.教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款解析：解析：AD 两项，教育储蓄存款是父母为了子女接受非义务教育而储蓄的存款，具有分次存入、到期一次支取本金和利息免税的特点，起存金额为 50 元。14.单位可以在银行为下列哪些用途的资金设立专用存款账户?( )2015 年 5 月真题（分数：2.00）A.单位银行卡备用金 B
19、.基本建设资金 C.信托基金 D.住房基金 E.社会保障基金 解析：解析：单位专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金；期货交易保证金；信托基金；金融机构存放同业资金；政策性房地产开发资金；单位银行卡备用金；住房基金；社会保障基金；收入汇缴资金和业务支出资金；党、团、工会设在单位的组织机构经费等。15.某银行由于短期的资金周转需要，可以采用的借款方式有( )。2009 年 10 月真题（分数：2.00）A.向中央银行借款 B.发行股票C.债券回购 D.同业拆借 E.发行金融债券解析：解析：借款包括
20、短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、债券回购和向中央银行借款等；长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。16.长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行( )。（分数：2.00）A.普通金融债券 B.次级金融债券 C.混合资本债券 D.一年以内到期的债券E.回购协议债券解析：解析：长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。与长期借款相对应，
21、短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、债券回购和向中央银行借款等。17.关于定期存款计息规则，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.逾期支取的定期储蓄存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息 B.逾期支取的定期储蓄存款，除约定自动转存外，全部按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息C.部分提前支取的定期储蓄存款，全部按活期存款利率计付利息D.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按活期存款利率计付利息 E.定期存款在存期内如果遇到利率调整，则整个存期内的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算 解析：解析：B 项，逾期支取的定期
22、储蓄存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；C 项，提前支取的定期储蓄存款，支取部分一般按活期存款利率计付利息。18.对于单位活期存款账户中的一般存款账户，可以办理的业务有( )。（分数：2.00）A.现金缴存 B.现金支取C.现金取息D.借款相关的业务 E.转账结算 解析：解析：一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，因此可以办理转账结算及借款相关的业务，可以办理现金缴存，但不得办理现金支取(包括现金取息)。19.外币存款业务和人民币存款业务的共同点包括( )。（分数：2.00）A
23、.都可分为活期存款和定期存款 B.都是一种信用行为 C.都可分为个人存款和单位存款 D.具有相同的管理方式E.都是商业银行的资产解析：解析：外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点，两种存款业务都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等。此外，这两种存款业务都是商业银行的负债。20.下列关于定期存款不同种类的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.对于整存零取，本金可全部支取，但不能部分提前支取 B.零存整取的存取期为一年、二年、三年、五年C.整存整取的支取期为分一个月、三个月或六个月一次
24、D.零存整取的起存金额为 50 元E.对于存本取息，可以一个月或几个月取息一次 解析：解析：B 项，零存整取的存取期为一年、三年、五年；C 项，整存零取的支取期为分一个月、三个月或半年一次，整存整取没有支取期的说法；D 项，零存整取的存取金额为 5 元。21.上海银行间同业拆放利率的特点有( )。（分数：2.00）A.单利 B.复利C.有担保D.无担保 E.批发性 解析：解析：上海银行间同业拆放利率(Shibor)，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。三、判断题(总题数：10，分数：20.00)22.境内单位经常项目外
25、汇账户的限额统一用欧元核定。( )2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。23.个人通知存款的起存金额一般为 5 万。( )2010 年 5 月真题（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：个人通知存款的业务特点有：开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。目前，银行提供一天、七天通知储蓄存款两个品种。一般 5 万元起存。24.教育储蓄存款存期分为一年、三年和六年，提前支取时必须全额支取。( )（分数：2.00）A.正确
26、B.错误解析：25.中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知中规定储户能自由选择银行与计息方式。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取 6 个存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。26.教育储蓄是指父母为其子女接受义务教育积蓄资金，到期支取本息的一种定期储蓄。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：教育储蓄是指父母为其子女接受非义务教育而储蓄的资金，到期支取本息的一种定期储蓄。教育储蓄的对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生
27、。该储种最低起存金额通常为 50 元，本金合计最高限额为 2 万元。存期分为一年、三年、六年。27.信托基金、社会保障基金以及期货交易保证金等特定用途的资金都可以开立专用存款账户。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：可以开立专用存款账户的特定用途资金有：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。28.同业拆借是金融机构满足短期资金需求的重要途径，因此同业拆借的交易量要远大于债券回购。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析
28、：解析：与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。因此，债券回购的交易量要远大于同业拆借。29.对于提前支取的定期存款，提前支取部分的利息可暂时存放银行。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：对于提前支取的定期存款，提前支取部分的利息同本金一并支取。30.现汇是指可自由兑换的汇票。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据；现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。31.债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。
