银行业专业人员资格考试公司信贷-18及答案解析.doc

1、银行业专业人员资格考试公司信贷-18 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、不定项选择题(总题数：43，分数：100.00)1.下列各选项中，_是企业还款能力变化的直接反映。（分数：2.50）A.财务状况变化B.高管素质变化C.市场份额变化D.股东结构变化2.企业的财务风险主要体现在_。（分数：2.50）A.企业不能按期支付银行贷款本息B.经营性净现金流量持续为负值C.产品积压、存货周转率大幅下降D.应收账款异常增加E.支出大量增加，现金急剧下降3.下列关于还款账户监控的说法正确的是_。（分数：2.50）A.传统意义上的贷后管理往往忽视对借款人日常现金流量的分析判断，而现代

2、信贷理论则直接建立在借款人现金流量的基础上B.贷款新规特别强调了对借款人回款账户的动态监测分析，并要求银行针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点制定监管细则C.贷款新规中要求银行建立的“专门账户”特指人民币结算账户管理办法中的“专用账户”D.为有效确保贷款足额、及时归还，银行不必对日常生产经营资金进出账户进行监控，只需注意大额异常资金流动的情况4.下列关于还款账户监控的说法正确的有_。（分数：2.50）A.对于固定资产贷款业务，即使当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行也应该根据有关规定要求借款人开立专门的还款准备金账户B.对于项目融资业务，贷款人应要求借款人指定专门的项目

3、收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户C.对于流动资金贷款，贷款人必须新设立专门的资金回笼账户D.不管账户开立在何处，借款人都应按照贷款人的要求及时提供包括对账单等信息在内的能够反映该账户资金进出情况的材料E.根据借款人的信用状况、生产经营情况、总体融资规模和本机构融资占比、还款来源的现金流入特点等因素，贷款人应判断是否需要对客户资金回笼情况进行更进一步的监控5.在对还款账户的监控上，贷款新规对_账户做了具体规定。（分数：2.50）A.固定资产贷款B.项目融资C.长期贷款D.流动资金贷款E.贴现贷款6.关于企业和银行来往的情况，不正确的说法是_。（分数：2.50）A.企业与银行的资金

4、往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现B.借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款，银行应该引起警惕C.贷款人受托支付完成后，应详细记录资金流向，归集保存相关凭证D.银行除了从企业本身获取信息外，没必要从企业的外部机构收集企业的信息，否则工作量比较大7.下列内容体现与银行来往异常现象的有_。（分数：2.50）A.企业销售额下降，成本提高，收益下降，经营亏损B.对短期贷款依赖过多，要求贷款展期C.贷款超过了借款人的合理支付能力D.借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款E.借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险8.下列属于和银行往来异常现象的是_。（分数：2.

5、50）A.经营性现金流量持续为负值B.将回笼资金挪作他用，增加贷款风险C.不能及时报送会计报表、或会计报表有造假现象D.银行账户混乱，到期票据无力支付9.下列说法正确的有_。（分数：2.50）A.在抵押期间，抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为B.发现抵押物价值非正常减少，应及时查明原因，采取有效措施C.抵押人无法完全恢复抵押品价值，要求抵押人提供与减少的价值相当的担保D.抵押人的行为已经造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物的价值E.抵押人的行为未造成抵押物价值的减少，要求抵押人调换抵押物10.担保落实情况主要包括_。（分数：2.5

6、0）A.担保人的担保行为是否合规B.是否已按要求进行核保C.抵(质)押率是否符合规定D.抵(质)押登记内容与审批意见，抵(质)押合同、抵(质)押物清单、抵(质)押物权属资料是否一致E.是否已办理抵(质)押物保险11.根据担保法第五十一条的规定，下列说法不正确的是_。（分数：2.50）A.抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为，并要求其恢复抵押物的价值B.抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，以达到原借贷合同规定的价值C.借款人财务状况恶化，银行可要求借款人追加担保品，以保障贷款资金的安全D.对追加的担

7、保品，无需根据抵押贷款的有关规定，办妥鉴定、公证和登记等手续12.风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除_风险而采取的一系列措施。（分数：2.50）A.商业银行B.企业经营C.企业财务D.企业管理13.风险预警程序不包括_。（分数：2.50）A.信用信息的传递和收集B.事后评价C.风险处置D.信用卡查询14.风险预警的四大程序，正确的是_。（分数：2.50）A.信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价B.信用信息的收集和传递、风险处置、风险分析、后评价C.风险分析、信用信息的收集和传递、风险处置、后评价D.风险分析、风险处置、信用信息的收集和传递、后评价15.关于风险处

8、置的说法不正确的有_。（分数：2.50）A.风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施B.按照类型划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置C.预控性处置是在风险预警报告尚未作出，决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施D.全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部采取措施来控制、转移或化解风险E.商业银行在所有事件中都要采取两种处置方法16.现代主要的风险预警方法有_。（分数：2.50）A.专家判断法B.评级方法C.信用评分方法D.统计模型法E.立体模拟法17.蓝色预

9、警法这种预警方法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度，具体分为以下_模式。（分数：2.50）A.指数预警法B.图像预警法C.统计预警法D.打分预警法E.整体评分预警法18.下列_不属于需要引起特别重视的预警信号。（分数：2.50）A.有关财务状况的预警信号B.有关经营者的信号C.有关经营状况的信号D.有关个别消费者状况的信号E.有关行业个别竞争对手的信号19.关于贷款风险预警，正确的说法有_。（分数：2.50）A.是通过建立科学的监测预警指标体系，并对其发展变化过程进行观察来实现的B.预警指标的研究是实现信贷预警的首要环节C.在贷款存续期间，贷款人应当持续监测贷款企业的经营情况

10、D.对银行贷款的贷后检查、监督并不是对使用过程中的贷款的主要监测手段E.风险的防范主要还是依赖对贷款条件的严格审核20.下列_属于相应风险处置措施。（分数：2.50）A.列入重点观察名单B.要求客户限期纠正违约行为C.要求增加担保措施D.暂停发放新贷款E.收回已发放的授信额度等21.关于贷款偿还的一般操作过程，合规的做法是_。（分数：2.50）A.业务操作部门未按照规定时间向借款人发送还本付息通知单B.还本付息通知单未清楚载明本次还本金额和付息金额C.借款人未按时向银行还款，但其他账户有足够还款金额，也认定为逾期贷款D.贷款逾期后，银行对贷款的本金计收利息，对应收未收的利息未计收利息22.根据

11、国家相关法律、法规规定，以下说法正确的有_。（分数：2.50）A.借款人有义务按照借款合同的约定及时清偿贷款本金B.借款人有义务按照借款合同的约定及时清偿贷款利息C.银行有权利依照合同约定从借款人账户上划收贷款本金D.银行有权利依照合同约定从借款人账户上划收贷款利息E.借款方不按合同规定归还贷款的，应当承担违约责任并加付利息23.“提前还款”条款可以包括_。（分数：2.50）A.未经银行的书面同意，借款人不得提前还款B.借款人可以在贷款协议规定的最后支款日后、贷款到期日前的时间内提前还款C.借款人应在提前还款日前 30 天(或 60 天)以书面形式向银行递交提前还款的申请D.申请书中应列明借款

12、人要求提前偿还的本金金额E.由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的，借款人有义务据此提前还款24.借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括_。（分数：2.50）A.展期理由B.展期期限C.展期后的还本、付息、付费计划D.拟采取的补救措施E.其他合理附加条款25.银行在审批贷款的展期时，更应重视担保问题，下列做法正确的有_。（分数：2.50）A.对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力B.保证合同的期限不因借款人还款期限的延长而延长至全部贷款本息、费用还清日止C.对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同D.抵押贷款展期后，银行要求借款人及时到有关部

13、门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性E.如不采取 D 措施，抵押合同将失去法律效力26.关于依法收贷正确的说法有_。（分数：2.50）A.广义的依法收贷指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，收回违约使用的贷款，加罚利息等措施收回贷款B.广义的依法收贷还包括通过仲裁、诉讼等途径收贷C.狭义的依法收贷指通过催收、扣收、处理变卖抵押物，收回违约使用的贷款，加罚利息等措施收回贷款的活动D.银行不能通过正常途径收回贷款本息时，就必须依靠法律手段，强制收回E.依法处理各种信贷纠纷，有助于维护金融领域的秩序27.下列说法正确的有_。（分数：2.50）A.银行向仲裁机关申请仲裁和向人

14、民法院提出诉讼一律以分(支)行的名义进行，分理处及其以下的营业机构一般不作为独立的诉讼主体B.依法收贷的对象，是关注类、可疑类和损失类贷款C.按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为 1 年，向人民法院提起诉讼的时效为 2 年D.诉讼时效期间从贷款到期之日计算E.诉讼时效可因银行向借款人发出催收贷款通知函(须经对方签字)，或借款人书面提出还款计划、双方重新签订协议等而中断28.贷款总结评价的内容主要包括_。（分数：2.50）A.贷款基本评价B.贷款管理中出现的问题及解决措施C.其他有益经验D.借款人对银行的评价E.贷款细节评价29.贷款档案管理的原则不包括_。（分数：2.50）A.集中统一管理B

15、.统一保管存放C.定期检查D.按时交接30.一级贷款文件包括_。（分数：2.50）A.信贷抵(质)押契证B.有价证券C.法律文件D.信贷结清通知书E.押品契证资料收据31.下列关于贷款档案的管理，说法不正确的是_。（分数：2.50）A.永久、20 年期贷款档案由贷款档案员填写贷款档案移交清单后向本行档案部门移交归档B.一般短期贷款适用于 3 年期，结清后原则上再保管 3 年C.一般中长期贷款适用于 20 年期，结清后原则上再保管 20 年D.经风险管理部门及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存32.客户档案主要包括_。（分数：2.50）A.借款及担保企业的营业执照、法人代码本、公

16、司章程B.借款及担保企业的信用评级资料C.借款及担保企业的验资报告D.借款及担保企业近三年主要的财务报表E.借款及担保企业的开户情况33.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于_。（分数：1.00）A.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款34.贷款风险分类最核心的内容就是_。（分数：1.00）A.基本信贷分析B.还款能力分析C.还款可能性分析D.确定分类结果35.下列关于商业银行贷款分类的做法不正确的是_。（分数：1.00）A.建立完善的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整B.开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统C.保证信贷

17、资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质D.检查、评估的频率每年不少于两次36.下列说法正确的是_。（分数：1.00）A.银监会从 1998 年 5 月开始试行贷款风险分类指导原则，并在 2001 年 12 月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法B.中国人民银行从 1998 年 5 月开始试行贷款风险分类指导原则，并在 2001 年 12 月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法C.银监会从 2000 年 5 月开始试行贷款风险分类指导原则，并在 2001 年 12 月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法D.中国人民银行从 2000 年 5 月开始试行贷款风险分类指导原则，并在

18、 2001 年 12 月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法37.关于贷款分类的意义，下列说法错误的是_。（分数：1.00）A.贷款分类是银行稳健经营的需要B.贷款分类是监管当局并表监管、资本监管和流动性监控的基础C.贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要D.一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时则需要对贷款分类38.当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据_。（分数：2.50）A.历史成本法B.市场价值法C.净现值法D.合理价值法39.从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由_转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。（分数：2.50）A.资产资本B.资金成本C.

19、金融资本D.金融资产40._是判断贷款正常与否的最基本标志。（分数：2.50）A.贷款目的B.贷款来源C.还款来源D.还款记录41.银行可以通过观测贷款是否具有三个预警信号来判断还款来源是否存在风险，下列_不属于这三个信号。（分数：2.50）A.贷款用途与借款人原定计划不同B.与合同上还款来源不一致的偿付来源C.与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源D.与借款人主营业务密切相关的贷款目的或偿付来源42.下列说法正确的是_。（分数：2.50）A.银行不知道贷款被挪用未必意味着产生更大的风险B.正常经营所获得的资金(现金流量)是偿还债务最有保障的来源C.银行判断贷款用途和还款来源时，只有分析资产

20、转换周期才能得到相关信息D.客户不能偿还其他银行贷款，未必说明借款人的偿还能力已经出现了问题43.关于资产转换周期分析，说法正确的有_。（分数：2.50）A.在财务报表分析中得出的数据是在贷款所支持的借款人整个生产运营中周转过程的使用中产生的，这个资金支持的生产过程即资产转换周期B.从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由实物资本转化为金融资本，再由金融资本转化为实物资本的过程C.资本转换周期是指借款人用资金进行固定资产的购置、使用和折旧的循环D.根据借款人一个周期所产生的利润，判断其需要几个周期能够完全偿还贷款来确定贷款的期限E.贷款期限的确定要符合资本循环的转换，否则期限的确定就是不合

21、理的银行业专业人员资格考试公司信贷-18 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、不定项选择题(总题数：43，分数：100.00)1.下列各选项中，_是企业还款能力变化的直接反映。（分数：2.50）A.财务状况变化 B.高管素质变化C.市场份额变化D.股东结构变化解析：解析 财务状况是还款能力的直接体现。2.企业的财务风险主要体现在_。（分数：2.50）A.企业不能按期支付银行贷款本息 B.经营性净现金流量持续为负值 C.产品积压、存货周转率大幅下降 D.应收账款异常增加 E.支出大量增加，现金急剧下降 解析：解析 存货、现金流、还款情况都反映着公司财务健康程度。E 选项不属于

22、教材中列举的情况，但却属于依据常识能够判断的情况。凡是导致净营运资本(流动资产一流动负债)不正常、不可恢复地下降的情况，都是应该重视的财务信号。3.下列关于还款账户监控的说法正确的是_。（分数：2.50）A.传统意义上的贷后管理往往忽视对借款人日常现金流量的分析判断，而现代信贷理论则直接建立在借款人现金流量的基础上 B.贷款新规特别强调了对借款人回款账户的动态监测分析，并要求银行针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点制定监管细则C.贷款新规中要求银行建立的“专门账户”特指人民币结算账户管理办法中的“专用账户”D.为有效确保贷款足额、及时归还，银行不必对日常生产经营资金进出账户进行监

23、控，只需注意大额异常资金流动的情况解析：解析 传统信贷忽视现金流，现代信贷重视现金流。B 选项错在有关细则已经在贷款新规的范围内。C 选项两者不是一回事。银行还需要对企业日常情况进行监督，D 选项也不对。4.下列关于还款账户监控的说法正确的有_。（分数：2.50）A.对于固定资产贷款业务，即使当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行也应该根据有关规定要求借款人开立专门的还款准备金账户B.对于项目融资业务，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户 C.对于流动资金贷款，贷款人必须新设立专门的资金回笼账户D.不管账户开立在何处，借款人都应按照贷款人的要

24、求及时提供包括对账单等信息在内的能够反映该账户资金进出情况的材料 E.根据借款人的信用状况、生产经营情况、总体融资规模和本机构融资占比、还款来源的现金流入特点等因素，贷款人应判断是否需要对客户资金回笼情况进行更进一步的监控 解析：解析 贷款人也可以指定一个账户。5.在对还款账户的监控上，贷款新规对_账户做了具体规定。（分数：2.50）A.固定资产贷款 B.项目融资 C.长期贷款D.流动资金贷款 E.贴现贷款解析：解析 C 和 E 选项不在有关规定中。6.关于企业和银行来往的情况，不正确的说法是_。（分数：2.50）A.企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现B.借款人

25、有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款，银行应该引起警惕C.贷款人受托支付完成后，应详细记录资金流向，归集保存相关凭证D.银行除了从企业本身获取信息外，没必要从企业的外部机构收集企业的信息，否则工作量比较大 解析：解析 银行有必要搜集外部信息。7.下列内容体现与银行来往异常现象的有_。（分数：2.50）A.企业销售额下降，成本提高，收益下降，经营亏损B.对短期贷款依赖过多，要求贷款展期 C.贷款超过了借款人的合理支付能力 D.借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款 E.借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险 解析：解析 五个选项中，A 选项说的是经营方面的异常现象。8.下

26、列属于和银行往来异常现象的是_。（分数：2.50）A.经营性现金流量持续为负值B.将回笼资金挪作他用，增加贷款风险 C.不能及时报送会计报表、或会计报表有造假现象D.银行账户混乱，到期票据无力支付解析：解析 A、C、D 选项内容是企业财务状况存在的风险。9.下列说法正确的有_。（分数：2.50）A.在抵押期间，抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为 B.发现抵押物价值非正常减少，应及时查明原因，采取有效措施 C.抵押人无法完全恢复抵押品价值，要求抵押人提供与减少的价值相当的担保 D.抵押人的行为已经造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物

27、的价值 E.抵押人的行为未造成抵押物价值的减少，要求抵押人调换抵押物解析：10.担保落实情况主要包括_。（分数：2.50）A.担保人的担保行为是否合规 B.是否已按要求进行核保 C.抵(质)押率是否符合规定 D.抵(质)押登记内容与审批意见，抵(质)押合同、抵(质)押物清单、抵(质)押物权属资料是否一致 E.是否已办理抵(质)押物保险 解析：解析 材料完整、合规、内容的规范和一致都是担保落实需要考察的情况。11.根据担保法第五十一条的规定，下列说法不正确的是_。（分数：2.50）A.抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为，并要求其恢复抵押物的价值B.抵押人

28、的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，以达到原借贷合同规定的价值C.借款人财务状况恶化，银行可要求借款人追加担保品，以保障贷款资金的安全D.对追加的担保品，无需根据抵押贷款的有关规定，办妥鉴定、公证和登记等手续 解析：解析 追加的抵押品不能自动适用于原来的协议，必须重新办理手续。12.风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除_风险而采取的一系列措施。（分数：2.50）A.商业银行 B.企业经营C.企业财务D.企业管理解析：13.风险预警程序不包括_。（分数：2.50）A.信用信息的传递和收集B.事后评价C.风险处置D.信用卡查询

29、解析：解析 风险预警程序不包含查询借款人信用卡记录。14.风险预警的四大程序，正确的是_。（分数：2.50）A.信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价 B.信用信息的收集和传递、风险处置、风险分析、后评价C.风险分析、信用信息的收集和传递、风险处置、后评价D.风险分析、风险处置、信用信息的收集和传递、后评价解析：解析 四个程序有顺序，不能乱。15.关于风险处置的说法不正确的有_。（分数：2.50）A.风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施B.按照类型划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置 C.预控性处置是在风险预警报告尚未作出，决

30、策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施 D.全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部采取措施来控制、转移或化解风险E.商业银行在所有事件中都要采取两种处置方法 解析：解析 B 选项应是按阶段划分；C 选项应是风险预警报告已经作出；E 选项商业银行未必都要采取两种措施。16.现代主要的风险预警方法有_。（分数：2.50）A.专家判断法 B.评级方法 C.信用评分方法 D.统计模型法 E.立体模拟法解析：解析 E 选项不属于正在应用中的方法。17.蓝色预警法这种预警方法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重

31、程度，具体分为以下_模式。（分数：2.50）A.指数预警法 B.图像预警法C.统计预警法 D.打分预警法E.整体评分预警法解析：18.下列_不属于需要引起特别重视的预警信号。（分数：2.50）A.有关财务状况的预警信号B.有关经营者的信号C.有关经营状况的信号D.有关个别消费者状况的信号 E.有关行业个别竞争对手的信号 解析：解析 D、E 选项的情况均比较微观、不重要。19.关于贷款风险预警，正确的说法有_。（分数：2.50）A.是通过建立科学的监测预警指标体系，并对其发展变化过程进行观察来实现的 B.预警指标的研究是实现信贷预警的首要环节 C.在贷款存续期间，贷款人应当持续监测贷款企业的经营

32、情况 D.对银行贷款的贷后检查、监督并不是对使用过程中的贷款的主要监测手段E.风险的防范主要还是依赖对贷款条件的严格审核解析：解析 D、E 选项的说法是错误的，对银行贷款的贷后检查、监督仍然是对使用过程中的贷款的主要监测手段。20.下列_属于相应风险处置措施。（分数：2.50）A.列入重点观察名单 B.要求客户限期纠正违约行为 C.要求增加担保措施 D.暂停发放新贷款 E.收回已发放的授信额度等 解析：解析 本考点属于识记内容，五个选项都是相应的风险处置措施。21.关于贷款偿还的一般操作过程，合规的做法是_。（分数：2.50）A.业务操作部门未按照规定时间向借款人发送还本付息通知单B.还本付息

33、通知单未清楚载明本次还本金额和付息金额C.借款人未按时向银行还款，但其他账户有足够还款金额，也认定为逾期贷款 D.贷款逾期后，银行对贷款的本金计收利息，对应收未收的利息未计收利息解析：解析 A 选项应按规定时间；B 选项应载明；D 选项对应收未收的利息也要计收利息，即计复利。22.根据国家相关法律、法规规定，以下说法正确的有_。（分数：2.50）A.借款人有义务按照借款合同的约定及时清偿贷款本金 B.借款人有义务按照借款合同的约定及时清偿贷款利息 C.银行有权利依照合同约定从借款人账户上划收贷款本金 D.银行有权利依照合同约定从借款人账户上划收贷款利息 E.借款方不按合同规定归还贷款的，应当承

34、担违约责任并加付利息 解析：解析 在一定情况下，对本金和利息的强制划拨都在银行的法定权利范围内。23.“提前还款”条款可以包括_。（分数：2.50）A.未经银行的书面同意，借款人不得提前还款 B.借款人可以在贷款协议规定的最后支款日后、贷款到期日前的时间内提前还款 C.借款人应在提前还款日前 30 天(或 60 天)以书面形式向银行递交提前还款的申请 D.申请书中应列明借款人要求提前偿还的本金金额 E.由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的，借款人有义务据此提前还款 解析：解析 一条总的原则：不能违反法律法规和贷款协议的规定。根据这条原则可以判断五个选项都是提前还款的可行约定。24.借款人申

35、请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括_。（分数：2.50）A.展期理由 B.展期期限 C.展期后的还本、付息、付费计划 D.拟采取的补救措施 E.其他合理附加条款 解析：解析 展期协议应该包括的内容是识记要求。25.银行在审批贷款的展期时，更应重视担保问题，下列做法正确的有_。（分数：2.50）A.对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力 B.保证合同的期限不因借款人还款期限的延长而延长至全部贷款本息、费用还清日止C.对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同 D.抵押贷款展期后，银行要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性

36、 E.如不采取 D 措施，抵押合同将失去法律效力 解析：解析 保证合同作为从合同要随之延期。26.关于依法收贷正确的说法有_。（分数：2.50）A.广义的依法收贷指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，收回违约使用的贷款，加罚利息等措施收回贷款 B.广义的依法收贷还包括通过仲裁、诉讼等途径收贷 C.狭义的依法收贷指通过催收、扣收、处理变卖抵押物，收回违约使用的贷款，加罚利息等措施收回贷款的活动D.银行不能通过正常途径收回贷款本息时，就必须依靠法律手段，强制收回 E.依法处理各种信贷纠纷，有助于维护金融领域的秩序 解析：解析 C 的情况也属于广义的依法收贷。27.下列说法正确的有_。

37、（分数：2.50）A.银行向仲裁机关申请仲裁和向人民法院提出诉讼一律以分(支)行的名义进行，分理处及其以下的营业机构一般不作为独立的诉讼主体B.依法收贷的对象，是关注类、可疑类和损失类贷款C.按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为 1 年，向人民法院提起诉讼的时效为 2 年 D.诉讼时效期间从贷款到期之日计算 E.诉讼时效可因银行向借款人发出催收贷款通知函(须经对方签字)，或借款人书面提出还款计划、双方重新签订协议等而中断 解析：解析 A 应该以总行名义；B 关注类不属于依法收贷对象。28.贷款总结评价的内容主要包括_。（分数：2.50）A.贷款基本评价 B.贷款管理中出现的问题及解决措施 C

38、.其他有益经验 D.借款人对银行的评价E.贷款细节评价解析：解析 不包括 D 和 E。29.贷款档案管理的原则不包括_。（分数：2.50）A.集中统一管理B.统一保管存放 C.定期检查D.按时交接解析：解析 信贷档案实行集中统一管理原则。信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。30.一级贷款文件包括_。（分数：2.50）A.信贷抵(质)押契证 B.有价证券 C.法律文件D.信贷结清通知书 E.押品契证资料收据 解析：解析 一级贷款文件是信贷文件的一种，主要指信贷抵(质)押契证、有价证券、押品契证资料收据、信贷结清通知书。31.下列关于贷款档案的管理，说法不正确的是_。（分

39、数：2.50）A.永久、20 年期贷款档案由贷款档案员填写贷款档案移交清单后向本行档案部门移交归档B.一般短期贷款适用于 3 年期，结清后原则上再保管 3 年 C.一般中长期贷款适用于 20 年期，结清后原则上再保管 20 年D.经风险管理部门及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存解析：解析 一般短期贷款适用于 5 年期，结清后原则上再保管 5 年。32.客户档案主要包括_。（分数：2.50）A.借款及担保企业的营业执照、法人代码本、公司章程B.借款及担保企业的信用评级资料 C.借款及担保企业的验资报告 D.借款及担保企业近三年主要的财务报表 E.借款及担保企业的开户情况 解析：

40、解析 客户档案主要包括内容有：借款企业及担保企业的“三证”，即营业执照，法人代码本、税务登记证；借款企业及担保企业的信用评级资料；借款企业及担保企业的开户情况；借款企业及担保企业的验资报告；借款企业及担保企业近三年的主要财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表等，上市公司、“三资”企业需提供经审计的年报；企业法人、财务负责人的身份证或护照复印件；反映该企业经营、资信(如是“三资”企业，还应提交企业批准证书、公司章程等)及历次贷款情况的其他资料。33.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于_。（分数：1.00）A.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑

41、类贷款 解析：解析 会造成较大损失是可疑类贷款的主要特征。34.贷款风险分类最核心的内容就是_。（分数：1.00）A.基本信贷分析B.还款能力分析C.还款可能性分析 D.确定分类结果解析：解析 核心内容是还款可能性。35.下列关于商业银行贷款分类的做法不正确的是_。（分数：1.00）A.建立完善的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整B.开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统C.保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质D.检查、评估的频率每年不少于两次 解析：解析 正确做法应为每半年不少于两次。36.下列说法正确的是_。（分数：1.00）A.银监会从 1998 年 5

42、 月开始试行贷款风险分类指导原则，并在 2001 年 12 月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法B.中国人民银行从 1998 年 5 月开始试行贷款风险分类指导原则，并在 2001 年 12 月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法 C.银监会从 2000 年 5 月开始试行贷款风险分类指导原则，并在 2001 年 12 月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法D.中国人民银行从 2000 年 5 月开始试行贷款风险分类指导原则，并在 2001 年 12 月修订后正式发布指导原则采用贷款风险分类方法解析：37.关于贷款分类的意义，下列说法错误的是_。（分数：1.00）A.贷款分

43、类是银行稳健经营的需要B.贷款分类是监管当局并表监管、资本监管和流动性监控的基础C.贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要D.一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时则需要对贷款分类 解析：解析 无论是处置不良资产，还是重组，其投资者都需要评估银行资产的质量和净值，此时要用到贷款分类的理念、标准和方法。因而说以风险为基础的贷款分类方法，为不良资产评估提供了有用的理论基础和方法。38.当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据_。（分数：2.50）A.历史成本法B.市场价值法C.净现值法D.合理价值法 解析：解析 当前主要使用合理价值法。39.从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由_

44、转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。（分数：2.50）A.资产资本B.资金成本C.金融资本 D.金融资产解析：40._是判断贷款正常与否的最基本标志。（分数：2.50）A.贷款目的 B.贷款来源C.还款来源D.还款记录解析：41.银行可以通过观测贷款是否具有三个预警信号来判断还款来源是否存在风险，下列_不属于这三个信号。（分数：2.50）A.贷款用途与借款人原定计划不同B.与合同上还款来源不一致的偿付来源C.与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源D.与借款人主营业务密切相关的贷款目的或偿付来源 解析：解析 应密切关注 A、B、C 所说的三个因素。42.下列说法正确的是_。（分数

45、：2.50）A.银行不知道贷款被挪用未必意味着产生更大的风险B.正常经营所获得的资金(现金流量)是偿还债务最有保障的来源 C.银行判断贷款用途和还款来源时，只有分析资产转换周期才能得到相关信息D.客户不能偿还其他银行贷款，未必说明借款人的偿还能力已经出现了问题解析：解析 主营业务获得的现金流是唯一最有保障的还款来源。43.关于资产转换周期分析，说法正确的有_。（分数：2.50）A.在财务报表分析中得出的数据是在贷款所支持的借款人整个生产运营中周转过程的使用中产生的，这个资金支持的生产过程即资产转换周期 B.从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由实物资本转化为金融资本，再由金融资本转化为实物资本的过程C.资本转换周期是指借款人用资金进行固定资产的购置、使用和折旧的循环 D.根据借款人一个周期所产生的利润，判断其需要几个周期能够完全偿还贷款来确定贷款的期限 E.贷款期限的确定要符合资本循环的转换，否则期限的确定就是不合理的 解析：解析 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。