1、银行业从业人员资格考试公司信贷-104 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：80，分数：40.00)1.( )是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。（分数：0.50）A.周转性贷款B.出口打包贷款C.临时性贷款D.票据贴现贷款2.市场细分的作用不包括( )。（分数：0.50）A.有利于选择目标市场和制定营销策略B.有利于发掘市场机会，开拓新市场C.有利于集中人力、物力投入目标市场D.有利于今后的市场退出3.促销价格联盟属于( )促销策略。（分数：0.50）A.广告B.人员促销C.销售促进D.公
2、共宣传和公共关系4.我国商业银行法规定的分级审批制度是指( )。（分数：0.50）A.贷款的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收B.决策过程的方案设计、选择，足贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短过程C.贷款的调查、审查和发放要责任到人D.银行根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批5.( )不是对贷款安全性的调查。（分数：0.50）A.对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查B.考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制C.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查
3、D.对购销合同的真实性进行认定6.银行在制作市场定位图时，可选择的维度小包括( )。（分数：0.50）A.技术手段B.银行实力C.服务质量D.信誉7.( )的匹配原则，平均摊派成本，不能反映特殊情况下资产和负债的变化，同时，这种方法主要记录账面价值或名义价值，不能对资产和负债给予区别处理。（分数：0.50）A.历史成本法B.市场价值法C.净现值法D.合理价值法8.作为贷款银行，对客户进行财务分析的最重要目的在于了解客户的( )。（分数：0.50）A.发展前景B.资本结构C.还款能力D.产品所处的生命周期9.由( )确定的利率属于行业公定利率。（分数：0.50）A.银行业协会B.政府金融管理部门
4、C.市场供求D.中央银行10.项目不确定性分析中，( )用来分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度，并从中找出对项目效益影响最大的、最敏感的因素，从而进一步分析其可能产生的影响。（分数：0.50）A.利润分析B.敏感性分析C.盈亏平衡分析D.现金流分析11.贷款区别于拨款的基本特征是( )。（分数：0.50）A.以银行为一方主体B.贷款产生经济效益才能良性循环C.贷款必须偿还和收息D.贷款与社会物质产品的生产和流通相结合12.( )是指借款人用资金进行固定资产购置、使用和折旧的循环。（分数：0.50）A.资产转换周期B.资本转换周期C.生产转换周期D.投资转换周期13.( )用
5、于评价区域全部信贷资产的损失情况。（分数：0.50）A.信贷平均损失比率B.信贷资产相对不良率C.利息实收率D.信贷余额扩张系数14.财务杠杆是总资产与( )的比率。（分数：0.50）A.净利润B.销售收入C.所有者权益D.红利15.以下关于银行对细分市场进行的分析，错误的是( )。（分数：0.50）A.如果市场规模狭小或者趋于萎缩状态，银行进入后很可能难以获得发展 B.竞争者很容易进入的市场对银行缺乏吸引力C.市场可能很有吸引力，但银行不具备在该细分市场获得成功所需要的资源和能力，那么贸然进入可能会导致失败D.只要银行具备相关的资源和能力就可以进入该市场16.( )是商业银行对客户偿债能力和
6、偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。（分数：0.50）A.客户偿债能力分析B.客户历史背景分析C.客户信用评级D.客户营运能力分析17.整顿是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由( )负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。（分数：0.50）A.债务人B.银行C.债务人的上级主管部门D.政府部门18.( )作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除，用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失。（分数：0.50）A.普通准备金B.专项准备金C.特别准备金D.超额准备金19.( )不是银团贷款中银团参加行的主要职责。（分数：
7、0.50）A.参加银团会议B.在贷款续存期问应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况C.组织召开银团会议，协调银团贷款成员之间的关系D.按照约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户20.( )是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点(建设期初)的现值之和。（分数：0.50）A.财务净现值B.内部收益率C.现金流入D.现金流出21.以下不属于变动成本的是( )。（分数：0.50）A.固定资产的折旧B.原材料C.广告及推广的费用D.销售费用22.违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定
8、义，并且在此基础上积累至少( )年的数据。（分数：0.50）A.1B.2C.3D.523.( )能形成融资活动的现金流量。（分数：0.50）A.利息与股息的现金收入B.出口退税C.出售固定资产D.取得短期与长期贷款24.( )利用警兆指标合成的风险指数进行预警。（分数：0.50）A.统计预警法B.红色预警法C.指数预警法D.黑色预警法25.下列方法中，不属于风险预警方法的是( )。（分数：0.50）A.黑色预警法B.蓝色预警法C.黄色预警法D.红色预警法26.关于递延资产价值计算的说法中，正确的是( )。（分数：0.50）A.按实际预算价值计算，与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失应计
9、入递延资产价值B.按实际发生值计算，与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失应计入递延资产价值C.按实际发生值计算，与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失不计入递延资产价值D.按实际预算价值计算，与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失不计入递延资产价值27.下列属于项目进行财务分析中的基本财务报表的是( )。（分数：0.50）A.无形及递延资产摊销估算表B.固定资产投资估算表C.总成本费用估算表D.现金流量表28.财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指( )。（分数：0.50）A.债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，
10、因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施B.贷款协议到期，债权人根据协议规定按期收债C.贷款协议到期，债务人无力偿还债务，债权人行使抵押权D.可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施29.根据行业的流动比率参考指标，下面( )行业的流动比率应该大于 2。（分数：0.50）A.食品B.建材C.制药D.汽车30.商业银行不可接受质押的财产有( )。（分数：0.50）A.出质人所有的车辆B.债券C.依法可以转让的商标专用权D.租用的门面房31.贷款( )是指借款企业南于财务状况恶化或其他原因而出
11、现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。（分数：0.50）A.重组B.现金清收C.以资抵债D.呆账核销32.我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款( )。（分数：0.50）A.偿还的可能性B.收益程度C.担保程度D.损失程度33.当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，商业银行应采取( )。（分数：0.50）A.提起诉讼B.财产保全C.申请支付令D.申请债务人破产34.市场需求预测分析主要是分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，市场需求预测的主要相关因素不包括( )。（分数：0
12、.50）A.产品的竞争力B.产品价格水平C.社会购买力D.产品特征和消费条件35.对客户品质的基础分析通常不包括( )。（分数：0.50）A.信誉状况B.高管人员的素质C.股东背景D.客户经营状况分析36.下列说法中，错误的是( )。（分数：0.50）A.资本金利润率是在项目达产后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率B.资本金利润率=年利润总额或年平均利润总额资本金100%。C.资本金利润率即资产盈利率D.资本金利润率反映项目资本金的盈利能力37.( )是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止。（分数：0.50）A.
13、提款期B.宽限期C.还款期D.贴现期38.企业构建固定资产所缴纳的投资方向调节税、耕地占用税、进口设备的增值税和关税( )固定资产原值?( )（分数：0.50）A.不应计入B.应计入C.无关于D.折价计入39.( )一般是银行对大型、特大型工程项目建设发放的贷款。（分数：0.50）A.项目融资B.银团贷款C.福费廷D.卖方信贷40.项目财务分析中进行流动资金估算的审查时，参照同类企业(新建、改扩建时)或本企业的情况(改扩建时)，结合项目的特点，按年经营成本或年销售收入的一定比例计算流动资金需用量，这是( )。（分数：0.50）A.总和法B.资产负债表法C.分项详细估算法D.比例系数法41.对于
14、较大风险的贷款项目，客户部门如果无法自行在( )个月内控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门。（分数：0.50）A.5B.4C.6D.342.( )是指借款人的营业利润与产品销售收入净额的比率，反映每元销售收入净额所取得的营业利润。（分数：0.50）A.营业利润率B.毛利润率C.税前利润率D.净利润率43.( )情况下，贷款的区域风险较低。（分数：0.50）A.经济发展水平高B.市场化程度低C.法律制度不完善D.没有国家政策的重点支持44.( )不是合理的借款需求。（分数：0.50）A.公司的红利支付压力不大B.公司连续几年利润较低或几乎
15、没有利润C.应付账款还款期限缩短D.公司的非预期性支出超过了公司的现金储备45.银行通常用( )来覆盖非预期损失，( )来覆盖预期损失。（分数：0.50）A.资本金，提取准备金B.提取准备金，资本金C.资本金，保险D.保险，提取准备金46.以下关于速动比率的说法中，错误的是( )。（分数：0.50）A.是借款人速动资产与流动负债的比率B.速动比率比流动比率能够更加准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力C.根据经验，一般认为速动比率为 1 较为合适D.在实际工作中，速动比率不能低于 147.下列不属于资产负债表的基本内容的是( )。（分数：0.50）A.资产B.负债C.资本结构D
16、.所有者权益48.银行最愿意受理的担保贷款方式是( )。（分数：0.50）A.抵押贷款B.质押贷款C.保证贷款D.定金49.速动资产不包括( )等。（分数：0.50）A.短期投资B.应收票据C.货币资金D.预付账款50.( )不是长期偿债能力分析的指标。（分数：0.50）A.资产负债率B.负债与有形净资产比率C.利息保障倍数D.流动比率51.通常可疑类贷款的关键特征表现为( )。（分数：0.50）A.有潜在缺陷B.有明显缺陷C.有明显缺陷，且有大部分损失D.大部分或全部发生损失52.以下选项中，不属于关注贷款的主要特征的是( )。（分数：0.50）A.出现流动性不足的征兆B.借款人经营管理存在
17、较严重的问题C.借款人不能偿还对其他债权人的债务D.贷款的抵押品、质押品价值下降53.房地产开发贷款的报审材料除了常规的送审材料外，还需借款人具有一定的自有资金，一般应占项目预算投资的( )以上，并能够在使用贷款之前投入项目建设。（分数：0.50）A.30%B.40%C.50%D.60%54.( )是合同约定的、债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的担保物而使其债权优先受偿的权利。（分数：0.50）A.抵押B.留置C.质押D.定金55.( )是效率比率。（分数：0.50）A.资产负债率B.速动比率C.现金比率D.总资产周转率56.中国人民银行从 1998 年 5 月开始试行五级分类法，其
18、依据是贷款的( )。（分数：0.50）A.风险程度B.时间期限C.借款主体D.担保方式57.以下关于贷款展期的说法中，错误的是( )。（分数：0.50）A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限B.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半C.长期贷款展期期限累计不得超过 3 年D.中期贷款展期期限累计不得超过 1 年58.会计核算中的现金指会计主体的( )。（分数：0.50）A.库存现金B.活期存款C.其他货币性资金D.现金等价物59.关于质押与抵押标的物的保管义务，以下说法正确的是( )。（分数：0.50）A.抵押权人没有保管标的物的义务B.抵押权人有保管标的物的义务C.质权人对质物没有
19、管理的义务D.抵押权人和质权人都没有保管标的物的义务60.( )提出了资产转换理论。（分数：0.50）A.亚当斯密B.G.莫尔顿C.赫伯特.V.普罗克诺D.马歇尔61.以下选项中，会使贷款风险升高的有( )。（分数：0.50）A.债务人和保证人关联度降低B.贷款办理人员越权办理贷款C.保证人经营状况好转D.保证率下降62.以下关于担保贷款的说法中，错误的是( )。（分数：0.50）A.抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为抵押发放的贷款B.质押贷款是以借款人或第三人的不动产或权利作为质押物发放的贷款C.保证贷款中银行一般要求保证人提供连带责任保证D.包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款63.以下关于
20、贷款意向书与贷款承诺的认识，正确的是( )。（分数：0.50）A.每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺B.银行受到意向书任何内容的约束C.贷款承诺具有法律效力D.贷款意向书具备法律效力64.实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币( )。（分数：0.50）A.基本结算类业务B.负债业务C.资产业务D.表外业务65.下列关于资产负债率的论述中，错误的是( )。（分数：0.50）A.资产负债率=负债合计资产合计100%B.资产负债率=资产合计负债合计100%C.资产负债率反映项目各年负债水平、财务风险及偿债能力D.银行从债权安全的角度考虑，总希望借款人的负债水平低一点66.( )是指特定产品
21、要素组合下的信贷服务方式。（分数：0.50）A.贷款B.信贷金额C.交易对象D.信贷产品67.处于( )阶段的企业代表最低的风险。（分数：0.50）A.启动B.成长C.成熟D.衰退68.根据贷款通则的规定，对借款人的限制不包括( )。（分数：0.50）A.不得将债务全部或部分转让给第三人B.不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营C.不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等D.不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款69.在对损益表进行结构分析时，须对损益表进行调整。在毛利润中加上其他业务利润，减去管理费用和财务费用后得出的足( )。（分数：0.5
22、0）A.主营业务收入B.利润总额C.营业利润D.净利润70.年折旧率=(折旧年限-已使用年限)折旧年限(1+折旧年限)2；而年折旧额=(固定资产原值-预计净残值)年折旧率。这是计算固定资产折旧( )的方法。（分数：0.50）A.平均年限法B.分类折旧法C.双倍余额递减法D.年数总和法71.如果保证人和债权人双方没有约定保证责任期，那么从借款企业偿还借款的期限届满之日起的( )个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。（分数：0.50）A.3B.4C.6D.972.差别利率的总和构成( )。（分数：0.50）A.利率总水平B.利率体系C.利率指数D.利率结构73.(
23、 )足指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人小履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。（分数：0.50）A.贷款抵押B.贷款质押C.贷款保证D.贷款留置74.某项目流动资产 500 万元，流动负债 200 万元，固定资产 1000 万元。根据流动资金估算的资产负债表法，该项目流动资金为( )万元。（分数：0.50）A.500B.700C.800D.30075.面谈中需要了解的( )属于客户还贷能力的状况。（分数：0.50）A.抵押品种类B.贷款规模C.资本构成D.现金流量构成76.按贷款主体的经营
24、特性，对企业的贷款不包括( )。（分数：0.50）A.生产企业贷款B.流通企业贷款C.房地产企业贷款D.流动资金贷款77.短期偿债能力是指客户以流动资产偿还短期债务即流动负债的能力，在分析短期偿债能力时应注意一定时期的( )的分析。（分数：0.50）A.借款人盈利能力B.借款人支付本金能力C.借款人支付利息能力D.借款人流动资产变现能力78.以下关于矩阵制营销组织的说法中，错误的足( )。（分数：0.50）A.营销部门与信贷业务部门之间不重视信息的横向沟通，工作容易重复B.加强了横向联系C.专业人员和专片 j 设备能得到充分的利用；具有较大的机动性D.各种人员在一起可以互相激励、相得益彰79.
25、保证期间是指( )主张权利的期限。（分数：0.50）A.保证人向借款人B.保证人向债权人C.债权人向保证人D.债权人向债务人80.中期贷款展期的期限累计不得超过( )。（分数：0.50）A.原贷款期限的一半B.1 年C.3 年D.5 年二、多选题(总题数：40，分数：40.00)81.银行为吸引现有市场之外的新客户，在产品开发上可以( )。（分数：1.00）A.增加交叉销售B.推出新产品吸引竞争对手的核心客户C.开发适合新市场客户需要的新产品D.增加产品新的功能和价值E.向现有市场的纵深方向发展，使系列产品不断扩大82.银行贷款利率一般有一个基准水平，它取决于( )。（分数：1.00）A.银行
26、资金实力B.中央银行的货币政策C.相关的法令规章D.资金供求状况E.同业竞争状况83.一般地，一个完整的公司信贷产品市场营销计划应包括( )。（分数：1.00）A.当前营销状况B.机会与问题分析C.营销战略与策略D.行动方案E.损益预算表84.以下关于普通准备金的说法中，正确的为( )。（分数：1.00）A.按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金B.用于弥补贷款组合的不确定损失C.用于弥补贷款的内在损失D.普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本E.普通准备金不可以计入商业银行资本基础的附属资本85.借款申请书应写明( )。（分数：1.00）A.借款人概况B.申请借款金额与币别C.借款
27、期限D.借款用途E.还款来源和还款保证86.( )情况下，贷款价格较高。（分数：1.00）A.贷款风险较大B.贷款期限长C.借款人与银行有较密切的业务关系D.贷款成本较高E.贷款供不应求87.进行追随式定位的商业银行的特点有( )。（分数：1.00）A.刚刚开始经营，或刚刚进入市场B.资产规模中等C.分支机构不多D.没有能力向主导型的银行进行强有力的冲击和竞争E.营销网点广泛88.骆驼(CAMEL)分析系统包括( )等因素。（分数：1.00）A.资本充足率B.资产质量C.管理能力D.盈利性E.流动性89.根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三类( )。（分数：1.00）A.司
28、法型B.经济型C.行政型D.自主型E.外来型90.抵债资产管理应遵循( )的原则。（分数：1.00）A.严格控制、合理定价B.价值最低、妥善保管C.保护债务人利益，及时处置D.妥善保管、及时处置E.保护担保人利益、合理定价91.担保的形式有多种，以下说法错误的是( )（分数：1.00）A.通过担保取得抵押权的债权人在债务人按时偿还债务后仍可出售或转让抵押品B.质押是将为债务提供的不动产担保品存放在债权人处的行为C.留置即质押D.质押债权人(银行)取得对担保品的占有权，而借款人保留对该财产的所有权E.质押人拥有质物的占有权92.根据银团贷款业务指引的规定，银行开办银团贷款业务应坚持( )的原则。
29、（分数：1.00）A.平等互利B.公平协商C.诚实履约D.风险自担E.独立审批93.贷款保证存在的主要风险因素包括( )。（分数：1.00）A.保证人不具备担保资格B.保证人不具备担保能力C.公司互保D.超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权E.保证手续不完备94.银行自身能力分析包括( )。（分数：1.00）A.银行对金融业务的处理能力、快速应变能力B.银行在市场上的占有率C.银行的市场声誉D.银行资本实力E.银行领导人的能力95.依法收贷是保证信贷资金安全的有力措施，在执行过程中应注意( )。（分数：1.00）A.在依法收贷工作中要区别对待B.如借款人违约，要立刻使用法律手段，及时起诉，追回贷款C.
30、要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷D.既要重视诉讼，更要重视执行E.采用诉讼手段依法收贷，应抓住重点，掌握好诉讼时机，及时起诉，追回贷款96.按贷款用途划分的贷款种类不包括( )。（分数：1.00）A.特定贷款B.委托贷款C.自营贷款D.流动资金贷款E.固定资产贷款97.项目规模评估的方法主要有两类( )。（分数：1.00）A.价格最低法B.多因素评比法C.效益成本评比法D.业内公估法E.市场价格法98.我国人民币贷款利率按贷款期限划分的种类不包括( )。（分数：1.00）A.短期贷款利率B.中长期贷款利率C.票据贴现利率D.透支利率E.逾期利率99.项目的可行性研究可以由( )来做。（分
31、数：1.00）A.商业银行B.项目发起人C.项目业主D.外部咨询单位E.商业银行和项目发起人均可100.下列属于贷款风险预警内容的是( )。（分数：1.00）A.风险审台B.信用信息的收集和传递C.风险处置D.风险分析E.预警方法101.在贷款分类中所进行的财务分析必须包括( )两个方面的内容。（分数：1.00）A.项日可行性B.贷款质押物价值的稳定性C.利用财务报表评估借款人的经营活动D.利用财务比率分析借款人的偿债能力E.保证人财务状况102.项目建设配套条件评估内容主要包括( )。（分数：1.00）A.原辅材料、燃料供应是否有保障B.环保指标是否达到有关部门的要求C.是否有健全的机构、完
32、善的规章制度D.贷款项目是否符合国家产业政策E.借款单位是否有健全的机构、完善的规章制度103.影响抵押的效力的因素有( )。（分数：1.00）A.抵押担保的范围B.抵押物的转让C.抵押物的保全D.抵押权的实现E.抵押风险的防范104.以下关于效益性、安全性和流动性原则的说法中，正确的是( )。（分数：1.00）A.贷款的期限越长，利率越高B.银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金安全而展开的C.在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，效益性相应较好D.信贷资金周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，但效益性相应较好E.贷款期限越短，风险性越小
33、，贷款的安全性和流动性也就越高，但利率相应就越低，利息收入也就越少105.周转性贷款具有的特点有( )。（分数：1.00）A.临时调剂B.短期周转C.长期使用D.短期融资E.长期融资106.按照我国的银行贷款风险分类方法，按照统一标准将贷款资产分为( )。（分数：1.00）A.正常贷款B.关注贷款C.次级贷款D.可疑贷款E.损失贷款107.现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分为( )。（分数：1.00）A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专项存款账户E.专用存款账户108.贷款项目分析中项目财务预测的审查包括( )。（分数：1.00）A.项目的总投资、流动资金估算的
34、审查B.固定资产、无形资产、递延资产原值确定的审查及其折旧和摊销办法的审查C.成本的审查D.利润的审查E.税金的审查109.不良贷款的处置方式包括( )。（分数：1.00）A.重组B.现金清收C.以资抵债D.呆账核销E.没收110.预期收入理论带来的问题包括( )。（分数：1.00）A.缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件B.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险C.由于收入预测与经济周期有密切关系，因此可能会增加银行的信贷风险D.银行的资金局限于短期贷款，不利于经济的发展E.银行危机一旦爆发，其规模和影响范围将会越来越大111.下列贷款风险的预警信号中，有关财务状况的预警信
35、号有( )。（分数：1.00）A.存货激增B.董事会、所有权或重要的人事变动C.销售上升、利润减少D.丧失一个或多个客户E.原材料价格下降112.按生产要素的密集程度不同，可将产业分为( )。（分数：1.00）A.劳动密集型产业B.网络部门C.资本(资金)密集型产业D.技术(知识)密集型产业E.知识、服务生产部门113.如借款人申请保证贷款，除基本材料外，还应提交( )。（分数：1.00）A.经银行认可，有担保能力的担保人的营业执照复印件B.担保人经审计的近三三年的财务报表C.如担保人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意提供担保的董事会决议和授权书正本D.借款人连续三年经审计的财务报表和
36、近期的财务月报表E.借款人的贷款卡复印件114.信贷业务人员对调查人员提供的资料核实评定，复测贷款风险，重点审查( )。（分数：1.00）A.借款人主要产品结构B.审查贷款抵(质)押物的情况C.新产品开发能力D.借款人偿还贷款的资金来源及偿债能力E.抵(质)押物权属证明文件115.项目人力资源分析的内容包括( )。（分数：1.00）A.人力资源选择结构的合理性B.企业内部和外部的劳动力供给预测C.人力资源流动情况D.人力资源文化结构E.人力资源自然结构116.借款人资信审查文件包括( )。（分数：1.00）A.营业执照B.借款申请文件C.财务报表D.信用等级证明材料E.贷款证117.以下关于特
37、殊产品专业型策略的说法中，正确的是( )。（分数：1.00）A.产品组合的宽度极小，深度不大B.关联性极强C.强调的是产品组合的深度和关联性D.强调的是产品组合的广度和关联性E.商业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威胁也很小118.一般情况下，在贷款分类中还款町能性分析包括( )。（分数：1.00）A.还款能力分析B.借款企业产品市场占有率C.担保状况分析D.非财务因素分析E.基本信贷分析119.以下选项中，不是银行产品成长期的特点的是( )。（分数：1.00）A.银行产品还未定型B.银行盈利很少甚至发生亏损C.客户对产品已有一定的了解，银行的广告费用略有下降D.产品竞争日趋激烈E.销售量
38、的增长出现下降趋势120.假若某商业银行合理地扩大产品组合的宽度，增加产品系列，就可以( )。（分数：1.00）A.使其风险集中B.占领更多的细分市场C.使其在更大的市场领域内发挥作用D.分散投资风险E.提高市场份额三、判断题(总题数：20，分数：20.00)121.借款人可以不按照贷款合同约定的清偿计划还款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误122.公司信贷产品是其所服务项目的动力引擎。( )（分数：1.00）A.正确B.错误123.销售促进作为一种价格竞争手段，在银行界具有特殊作用。( )（分数：1.00）A.正确B.错误124.项目在可行性研究报告批准阶段，各银行应按批准贷款的权限
39、，根据有关规定，对外出具贷款承诺。( )（分数：1.00）A.正确B.错误125.对借款人的借款目的进行调查属于贷款安全性的调查内容。( )（分数：1.00）A.正确B.错误126.在商业银行固定资产贷前调查报告内容中，环保指标是否达到有关部门的要求属于项目情况分析的内容。( )（分数：1.00）A.正确B.错误127.公司应收账款和存货周转率的下降只可能导致短期融资需求。( )（分数：1.00）A.正确B.错误128.一个银行在制定战略目标时最重要的决策是银行的财务实力。( )（分数：1.00）A.正确B.错误129.手机银行属于公司信贷营销渠道策略中的直接营销渠道策略。( )（分数：1.0
40、0）A.正确B.错误130.当企、止总资产利润率高于长期债务成本时，降低长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率。( )（分数：1.00）A.正确B.错误131.在担保贷款中，担保企业作为第三者要以其信誉或财产对借款企业的还贷能力予以担保，因此，当借款企业不能按期偿还贷款本息时，担保企业就必须代为清偿。这样，会使借款企业放松管理，恶化经营管理状况。( )（分数：1.00）A.正确B.错误132.按照项目管理的程序，项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的。( )（分数：1.00）A.正确B.错误133.组织机构是项目实施的“硬件”部分，项
41、目目标达到的程度如何与组织机构水平及其管理人员的能力密切相关。( )（分数：1.00）A.正确B.错误134.编制全部投资现金流量表时，以全部投资为计算基础，利息支出不作为现金支出。( )（分数：1.00）A.正确B.错误135.借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证。除非借款合同另有规定，银行不能代客户填写借款凭证。( )（分数：1.00）A.正确B.错误136.如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行可以不予支付剩余贷款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误137.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任。( )（分数：1.00）A
42、.正确B.错误138.贷款逾期后，银行只对贷款的本金计收利息，而不对应收未收的利息计收利息。( )（分数：1.00）A.正确B.错误139.损失类贷款意味着不能收回或没有剩余价值，就是说贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值。( )（分数：1.00）A.正确B.错误140.采取依法收贷的手段无效以后，要采取常规清收的措施。( )（分数：1.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试公司信贷-104 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：80，分数：40.00)1.( )是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商
43、提供的短期贷款。（分数：0.50）A.周转性贷款B.出口打包贷款 C.临时性贷款D.票据贴现贷款解析：解析 出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。2.市场细分的作用不包括( )。（分数：0.50）A.有利于选择目标市场和制定营销策略B.有利于发掘市场机会，开拓新市场C.有利于集中人力、物力投入目标市场D.有利于今后的市场退出 解析：解析 市场细分是银行营销战略的重要组成部分，其作用表现在以下几个方面：有利于选择目标市场和制定营销策略；有利于发掘市场机会，开拓新市场；有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益。
44、3.促销价格联盟属于( )促销策略。（分数：0.50）A.广告B.人员促销C.销售促进 D.公共宣传和公共关系解析：解析 销售促进是银行以各种刺激性的促销手段吸引新的尝试者和报答忠诚客户的行为。销售促进的工具有赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。4.我国商业银行法规定的分级审批制度是指( )。（分数：0.50）A.贷款的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收B.决策过程的方案设计、选择，足贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短过程C.贷款的调查、审查和发放要责任到人D.银行根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审
45、批权限的贷款，应当报上级审批 解析：解析 分级审批制度是指银行根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批的制度。5.( )不是对贷款安全性的调查。（分数：0.50）A.对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查B.考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制C.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查D.对购销合同的真实性进行认定 解析：解析 D 是对贷款合法合规性的调查。贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响避免风险，保证银行稳健经营和发展。调查的内容应包括： (1) 对借款人、保证人
46、、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查，熟知其经营管理水平、公众信誉，了解其履行协议条款的历史记录。 (2) 考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制。 (3) 对借款人、保证人的财务管理状况进行调查，对其提供的财务报表的真实性进行审查，对重要数据核对总账、明细账，查看原始凭证与实物是否相符，掌握借款人和保证人的偿债指标、盈利指标和营运指标等重要财务数据。 (4) 对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查，认定不良贷款数额、比例并分析成因；对没有清偿的贷款本息，要督促和帮助借款人制订切实可行的还款计划。 (5) 对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查。 (6) 对
47、抵押物的价值评估情况作出调查。 (7) 对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度。6.银行在制作市场定位图时，可选择的维度小包括( )。（分数：0.50）A.技术手段 B.银行实力C.服务质量D.信誉解析：解析 由于银行公司信贷产品的同构性越来越强，在产品功能上，银行即使能通过金融创新发明一种银行产品来满足客户的某种需求，但是银行产品的易模仿性使得银行很难保持这种产品的功能优势。因此，银行要保持一种产品的竞争优势只能是通过该产品的附加价值来保持。银行在制作市场定位图时，可选择的维度可以是银行实力、服务质量、
48、信誉等因素。7.( )的匹配原则，平均摊派成本，不能反映特殊情况下资产和负债的变化，同时，这种方法主要记录账面价值或名义价值，不能对资产和负债给予区别处理。（分数：0.50）A.历史成本法 B.市场价值法C.净现值法D.合理价值法解析：解析 历史成本法的匹配原则，平均摊派成本，不能反映特殊情况下资产和负债的变化，同时，这种方法主要记录账面价值或名义价值，不能对资产和负债给予区别处理。8.作为贷款银行，对客户进行财务分析的最重要目的在于了解客户的( )。（分数：0.50）A.发展前景B.资本结构C.还款能力 D.产品所处的生命周期解析：解析 作为贷款银行，对客户进行财务分析的最重要目的在于了解客
49、户的还款能力。9.由( )确定的利率属于行业公定利率。（分数：0.50）A.银行业协会 B.政府金融管理部门C.市场供求D.中央银行解析：解析 法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率；行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率；市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。10.项目不确定性分析中，( )用来分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度，并从中找出对项目效益影响最大的、最敏感的因素，从而进一步分析其可能产生的影响。（分数：0.50）A.利润分析B.敏感性分析 C.盈亏平衡分析D.现金流分析解析：解析 项目不确定性分析中，敏感性分析分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度，并从中找出对项目效益影响最大的、最敏感的因素，从而进一步分析其可能产生的影响。11.贷款区别于拨款的基本特征是( )。（分数：0.50）A.以银行为一方主体B.贷款产生经济效益才能良性循环C.贷款必须偿还和收息 D.贷款与社会物质产品的生产和流通相结合解析：解析 信贷资金是以偿还为条件，以收取利息为要求的价值运动。银行出借货币只是暂时出让货币的使用权，仍然保留对借出货币的所有权，所以，它的货币借出是要得到偿还的。同时，当借出
