1、银行业从业人员资格考试法律法规与综合能力-18-2 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.下列选项中说法错误的是_。 A.政策性银行改革首先推进的是国家开发银行改革 B.政策性银行改革按照统一指导、“一行一策”的原则推进 C.政策性银行改革始于 2007 年召开的全国金融工作会议 D.政策性银行改革将对政策性业务实行公开透明的招标制（分数：2.00）A.B.C.D.2.与一般企业相比，商业银行突出的特点是_。 A.全负债经营 B.中负债经营 C.低负债经营 D.高负债经营（分数：2.00）A.B.C.D.3.我国邮政储蓄
2、开办之初的主要目的是_。 A.发行货币 B.代理银行结算 C.回笼货币 D.办理邮政相关的储蓄（分数：2.00）A.B.C.D.4.银行发展的根本动力是经济发展中的_和服务性需求。 A.消费性需求 B.投融资需求 C.资金需求 D.货币需求（分数：2.00）A.B.C.D.5.最具综合性的对外贸易的指标是_。 A.资本项目 B.经常项目 C.贸易收支 D.单方面转移（分数：2.00）A.B.C.D.6.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种_。 A.托管行为 B.信用行为 C.代理行为 D.票据行为（分数：2.00）A.B.C.D.7.贷款业务是_。 A.银行最主要的资金来源 B.银行
3、的负债业务 C.银行的中间业务 D.银行最主要的资金运用（分数：2.00）A.B.C.D.8.我国货币政策有“三大法宝”，其中最精确、可以用来微调货币供应量的是_。 A.公开市场业务 B.再贴现 C.存款准备金 D.基准利率（分数：2.00）A.B.C.D.9.商业银行资本充足率管理办法中规定的资产风险权重系数是_。 A.0、20%、50%、100% B.10%、70% C.0、50%、100% D.0、25%、50%、100%（分数：2.00）A.B.C.D.10._明显违反了“勤勉尽职”的要求。 A.对所在机构诚实信用 B.在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容 C.切实履行岗位
4、职责 D.维护所在机构商业信誉（分数：2.00）A.B.C.D.11.下列说法错误的是_。 A.定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高 B.银行多使用积数计息法计算活期存款利息 C.逾期支取的定期存款，即超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息 D.定期存款的存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息（分数：2.00）A.B.C.D.12.银行最主要的资产是_。 A.贷款 B.库存现金 C.债券投资 D.存放中央银行的现金（分数：2.00）A.B.C.D.13.中期流动资金贷款的贷款期限是_。 A.6 个月(含)以内 B.
5、6 个月至 1 年(不含 6 个月，含 1 年) C.1 年至 2 年(不含 1 年，含 2 年) D.1 年至 3 年(不含 1 年，含 3 年)（分数：2.00）A.B.C.D.14.按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为_。 A.保兑信用证和无保兑信用证 B.可转让信用证和不可转让信用证 C.跟单商业信用证和光票信用证 D.可撤销信用证和不可撤销信用证（分数：2.00）A.B.C.D.15.兼具债券和股票的特性的金融工具是_。 A.期权 B.期货 C.证券投资基金 D.可转换公司债券（分数：2.00）A.B.C.D.16.下列关于贪污罪的说法中，错误的是_。 A.贪污罪是指国家工作人员
6、利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为 B.本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务行为的廉洁性，不可收买性 C.贪污罪主体是特殊主体 D.贪污罪在主观方面是故意，一般来说具有非法占有目的，但并不以此作为定罪的依据（分数：2.00）A.B.C.D.17.存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是_。 A.要约邀请 B.要约 C.承诺 D.合同（分数：2.00）A.B.C.D.18.以下处罚措施不属于行政处罚的是_。 A.警告 B.罚款 C.行政拘留 D.开除（分数：2.00）A.B.C.D.19.信用证业务的特点不包括_。 A.银行
7、可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务 B.开证行是首要付款人 C.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为 D.信用证是一种无条件的支付承诺（分数：2.00）A.B.C.D.20.根据公司法的规定，公司股东依法享有的权利不包括_。 A.资产收益 B.选择管理者 C.批准破产 D.参与重大决策（分数：2.00）A.B.C.D.21.金融犯罪成立的前提和基础是_。 A.具有非法从事货币资金融通的活动 B.具有违法金融工具 C.违反金融管理法规 D.获得非法收入（分数：2.00）A.B.C.D.22._与保护客户隐私是两项看似矛盾的商业银行的法定义务。 A.风险提示 B.信息
8、披露 C.协助调查 D.授信尽职（分数：2.00）A.B.C.D.23.以下不是中国银行业协会会员的是_。 A.中国进出口银行 B.浦发银行 C.长城资产管理公司 D.北京市银行业协会（分数：2.00）A.B.C.D.24.下列选项中不属于非银行金融机构的是_。 A.货币经纪公司 B.金融租赁公司 C.信托公司 D.村镇银行（分数：2.00）A.B.C.D.25.能用于外汇存取，不能进行转账的外币账户是_ A.外汇结算账户 B.资本项目账户 C.外汇储蓄账户 D.境内个人外汇账户（分数：2.00）A.B.C.D.26.借款人的义务不包括_。 A.按照借款合同约定用途使用贷款 B.按借款合同约定
9、及时清偿贷款本息 C.接受借款合同以外的附加条件 D.依法如实提供贷款人要求的资料（分数：2.00）A.B.C.D.27.下列关于利率和汇率的说法错误的是_。 A.不随借贷资金的供求状况而波动的利率叫固定利率，参照某一利率指标变化而定期调整的利率叫浮动利率 B.不随各国货币的供求状况而波动的汇率叫固定汇率，参照某一汇率指标变化而定期调整的汇率叫浮动汇率 C.官方利率是由政府部门确定的，而市场利率是由市场供求关系确定的 D.官方利率只能在一定幅度内波动，市场利率可以自由波动（分数：2.00）A.B.C.D.28.中央银行可以采取_的货币政策工具增加货币供应量。 A.在公开市场上买回证券 B.提高
10、存款准备金率 C.提高再贴现率 D.通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放（分数：2.00）A.B.C.D.29.商业银行法规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例_。 A.不得低于 10% B.不得高于 75% C.不得低于 75% D.不得高于 10%（分数：2.00）A.B.C.D.30.某银行从业人员在得知一位重要客户的女儿就读于音乐学院后，便赞助其女儿出国参加维也纳新年音乐会的全程费用。这种做法_。 A.如果不使客户感到一定要有业务成交义务的话是可以的 B.是为了培养高级音乐人才，是为文化艺术事业做贡献，值得鼓励 C.如果近期没有业务交易，可算作朋友间的友好往来 D.属于行贿（分数：2.
11、00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：10，分数：30.00)31.对于利率互换和货币互换的异同，以下说法中正确的有_。 A.它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换 B.利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币 C.当利率看涨时，可将固定利率金融工具转换成浮动利率债务类金融工具 D.利率互换和货币互换均要进行本金的交换 E.最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之间进行转换（分数：3.00）A.B.C.D.E.32.下列关于托收业务的描述中正确的有_。 A.根据是否附有收款单据，托收分为进口托收和跟单托收 B.托收属于银行信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负
12、责 C.托收是指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或(和)商业票据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项 D.托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责 E.光票托收仅附金融单据，跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据（分数：3.00）A.B.C.D.E.33.银行资本的作用有_。 A.满足银行正常经营对长期资金的需要 B.吸收损失 C.限制银行业务过度扩张和承担风险 D.维持市场信心 E.为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力（分数：3.00）A.B.C.D.E.34.银行业监督管理法规定，银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露_。 A.财务会计报告
13、 B.风险管理状况 C.董事和高级管理人员变更事项 D.员工中所有的违法违规处理结果 E.其他重大事项（分数：3.00）A.B.C.D.E.35.银行的负债分为_。 A.短期负债 B.长期负债 C.流动负债 D.流动资产 E.长期贷款（分数：3.00）A.B.C.D.E.36.以下可以发行金融债券的机构有_。 A.国家开发银行 B.城市信用社 C.中国进出口银行 D.中国农业发展银行 E.企业集团财务公司（分数：3.00）A.B.C.D.E.37.经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括_。 A.贸易收支 B.企业信贷 C.劳务收支 D.直接投资 E.单方面转移（分数：3.00）A.B.
14、C.D.E.38.金融市场具有以下_功能。 A.货币资金融通功能 B.优化资源配置功能 C.风险分散与风险管理功能 D.经济调节功能 E.定价功能（分数：3.00）A.B.C.D.E.39.下列关于存款的说法，正确的有_。 A.教育储蓄存款免征储蓄存款利息税 B.活期存款可以在每月结息时，将利息计入本金作为下月的本金计算复利 C.同一存款客户可以根据其需要，申请在商业银行开立若干个基本存款账户 D.临时存款账户的有效期最长不得超过两年 E.目前我国银行开办的外币存款业务币种中，不包括瑞士法郎（分数：3.00）A.B.C.D.E.40.伪造、变造金融票证罪客观方面表现包括_。 A.伪造、变造汇票
15、、支票、本票 B.伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证 C.伪造、变造信用证或者附随的单据、文件 D.没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融票证的假金融票证 E.有金融票证制作权的人，超越其制作权限，违背事实制造内容虚假的金融票证（分数：3.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)41.中国银行业协会的执行机构是会员大会。（分数：2.00）A.正确B.错误42.在一般货币政策工具中，中央银行实施再贴现政策时具有较强的主动性。（分数：2.00）A.正确B.错误43.浮动汇率是指由市场供求关系决定的
16、汇率，其涨落基本自由，一国中央银行没有维持汇率水平的义务，不得进行干预。（分数：2.00）A.正确B.错误44.定期存款中的整存零取利率高于活期存款，本金可全部或部分提前支取。（分数：2.00）A.正确B.错误45.巴塞尔新资本协议的一个主要创新是通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。（分数：2.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试法律法规与综合能力-18-2 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.下列选项中说法错误的是_。 A.政策性银行改革首先推进的是国家开发银行改革 B.政策性银行改革按照统一指
17、导、“一行一策”的原则推进 C.政策性银行改革始于 2007 年召开的全国金融工作会议 D.政策性银行改革将对政策性业务实行公开透明的招标制（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 2007 年 1 月召开的全国金融工作会议决定，按照分类指导、“一行一策”的原则，推进政策性银行改革；首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务，对政策性业务要实行公开透明的招标制。这为政策性银行的改革指明了方向。2.与一般企业相比，商业银行突出的特点是_。 A.全负债经营 B.中负债经营 C.低负债经营 D.高负债经营（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行是以经营存款
18、、放款，办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。与其他一般企业相比，银行的突出特点是高负债经营，自有资本较少。3.我国邮政储蓄开办之初的主要目的是_。 A.发行货币 B.代理银行结算 C.回笼货币 D.办理邮政相关的储蓄（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 我国邮政储蓄是在 1986 年经济出现比较严重的通货膨胀形势下开始恢复并开办的，当时的主要目的是回笼货币。最初的邮储业务实际上是邮政部门代理人民银行经办储蓄。4.银行发展的根本动力是经济发展中的_和服务性需求。 A.消费性需求 B.投融资需求 C.资金需求 D.货币需求（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析
19、 银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。5.最具综合性的对外贸易的指标是_。 A.资本项目 B.经常项目 C.贸易收支 D.单方面转移（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支(如运输、旅游等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)，是最具综合性的对外贸易的指标。6.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种_。 A.托管行为 B.信用行为 C.代理行为 D.票据行为（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 存款属于信用行为，它是基于信任而产生的，同时也面临着信用风险；而托管行
20、为，代理行为都属于服务性质的行为，在银行业务中属于中间业务。7.贷款业务是_。 A.银行最主要的资金来源 B.银行的负债业务 C.银行的中间业务 D.银行最主要的资金运用（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 存款业务是银行最主要的资金来源，也是银行的负债业务。而贷款业务则是银行最主要的资金运用。银行资金除用于贷款业务外，也用于投资业务。而银行的中间业务则是向客户提供服务。8.我国货币政策有“三大法宝”，其中最精确、可以用来微调货币供应量的是_。 A.公开市场业务 B.再贴现 C.存款准备金 D.基准利率（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 公开市场操作是指货币当局根据当时的
21、经济状况而决定在金融市场上出售或购入政府债券，特别是短期国库券，用以影响基础货币，从而调节货币供应量和利率，达到宏观调控的目的。同法定存款准备金率和贴现窗口相比，公开市场业务具有明显的优越性：(1)可以直接调控银行系统的准备金总量；(2)中央银行通过公开市场业务可以“主动出击”，避免了贴现机制的“被动等待”；(3)通过公开市场业务，中央银行可以对货币供应量进行微调，避免法定准备金率政策的震动效应；(4)中央银行通过公开市场业务可以进行连续性、经常性以及试探性的操作，也可以进行逆向操作，以灵活调节货币供应量。 货币政策是中央银行为实现特定的经济目标而采取的各种控制和调节货币供应量及信用条件的方针
22、措施的总和。货币政策的内容较为广泛，包括货币政策的最终日标、实现目标所运用的政策工具、监测和控制目标实现的各种操作目标和中间目标以及货币政策的有效性问题。其中，法定存款准备金率、再贴现和公开市场业务是中央银行实施货币政策的三大工具，即“三大法宝”。 公开市场业务是指中央银行在公开市场上买进或卖出有价证券，用以增加或减少货币供应量的一种政策手段。公开市场业务是通过银行系统准备金的增减变化而起作用的。相对于其他货币政策工具，该政策具有精确性、灵活性、主动性等优势。9.商业银行资本充足率管理办法中规定的资产风险权重系数是_。 A.0、20%、50%、100% B.10%、70% C.0、50%、10
23、0% D.0、25%、50%、100%（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 我国商业银行资本充足率管理办法在资本监管方面进行了重大改进，重新定义了资本范围，明确了资本的限额与限制，将市场风险纳入资本充足率监管框架；规定了 0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了 10%和 70%的资产风险权重系数。10._明显违反了“勤勉尽职”的要求。 A.对所在机构诚实信用 B.在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容 C.切实履行岗位职责 D.维护所在机构商业信誉（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 勤勉尽职是指银行从业人员应勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，
24、切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。A、C、D 三项都是积极的态度，是勤勉尽职的具体要求。只有 B 明显违反公司制度，影响公司利益。故选 B。11.下列说法错误的是_。 A.定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高 B.银行多使用积数计息法计算活期存款利息 C.逾期支取的定期存款，即超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息 D.定期存款的存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 逾期支取的定期存款计息，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付
25、利息，并全部计入本金。12.银行最主要的资产是_。 A.贷款 B.库存现金 C.债券投资 D.存放中央银行的现金（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。13.中期流动资金贷款的贷款期限是_。 A.6 个月(含)以内 B.6 个月至 1 年(不含 6 个月，含 1 年) C.1 年至 2 年(不含 1 年，含 2 年) D.1 年至 3 年(不含 1 年，含 3 年)（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 中期流动资金贷款：期限 1 年至 3 年(不含 1 年，含 3 年)，主要用于企业正常生产经营中经常占用的、长期流动性资金需要。
26、14.按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为_。 A.保兑信用证和无保兑信用证 B.可转让信用证和不可转让信用证 C.跟单商业信用证和光票信用证 D.可撤销信用证和不可撤销信用证（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本是跟单商业信用证。15.兼具债券和股票的特性的金融工具是_。 A.期权 B.期货 C.证券投资基金 D.可转换公司债券（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 可转换公司债券(简称“可转换债券”或“可转债”)是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。可转换债
27、券兼具债券和股票的特性。16.下列关于贪污罪的说法中，错误的是_。 A.贪污罪是指国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为 B.本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务行为的廉洁性，不可收买性 C.贪污罪主体是特殊主体 D.贪污罪在主观方面是故意，一般来说具有非法占有目的，但并不以此作为定罪的依据（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 A 选项说明了贪污罪的性质。B 选项本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务行为的廉洁性，不可收买性。本罪的行为对象是公共财物。C 选项本罪主体是特殊主体，为国家工作人
28、员，或受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理，经营国有财产的人员。A、B、C 三项均正确。D 选项本罪在主观方面必须是故意，并且具有非法占有目的。17.存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是_。 A.要约邀请 B.要约 C.承诺 D.合同（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 须知合同完成要经历要约和承诺两个阶段，而转账凭证和存款凭条是客户向存款机构提供的，只有提供之后才能办理业务，故应属于要约。18.以下处罚措施不属于行政处罚的是_。 A.警告 B.罚款 C.行政拘留 D.开除（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 行政处罚的种类包括：警告、罚款、
29、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。开除属于行政处分。19.信用证业务的特点不包括_。 A.银行可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务 B.开证行是首要付款人 C.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为 D.信用证是一种无条件的支付承诺（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。20.根据公司法的规定，公司股东依法享有的权利不包括_。 A.资产收益 B.选择管理者
30、C.批准破产 D.参与重大决策（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 公司法第 187 条规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。可见裁定宣告破产是人民法院的职责，故 C 选项的表述错误。作为公司股东，可以参与公司管理，即选择管理者，参与重大决策，作为出资者，当然享有资产收益权。21.金融犯罪成立的前提和基础是_。 A.具有非法从事货币资金融通的活动 B.具有违法金融工具 C.违反金融管理法规 D.获得非法收入（分数：2.00）A.B.C. D.
31、解析：解析 违反金融管理法规，是金融犯罪成立的前提和基础。22._与保护客户隐私是两项看似矛盾的商业银行的法定义务。 A.风险提示 B.信息披露 C.协助调查 D.授信尽职（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 依法协助执行与保护客户隐私是两项看似矛盾的商业银行的法定义务。23.以下不是中国银行业协会会员的是_。 A.中国进出口银行 B.浦发银行 C.长城资产管理公司 D.北京市银行业协会（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认中国银行业协会章程，均可申请加入中国银行业协会成为会员；在民政部门
32、登记注册的各省(自治区、直辖市、计划单列市)银行业协会，承认中国银行业协会章程，均可申请加入中国银行业协会成为准会员。长城资产管理公司不属于银行业金融机构。24.下列选项中不属于非银行金融机构的是_。 A.货币经纪公司 B.金融租赁公司 C.信托公司 D.村镇银行（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：25.能用于外汇存取，不能进行转账的外币账户是_ A.外汇结算账户 B.资本项目账户 C.外汇储蓄账户 D.境内个人外汇账户（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。26.借款人的义务不包括_。 A.按照借款合同约定用途使用贷款 B.按借款合同
33、约定及时清偿贷款本息 C.接受借款合同以外的附加条件 D.依法如实提供贷款人要求的资料（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 借款人是指从经营贷款业务的金融机构贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。具有以下义务：(1)可以自主向主办银行或其他银行的经办机构申办贷款并依条件取得贷款：(2)有权按合同约定提取和使用全部贷款；(3)有权拒绝合同外的附加条件；(4)有权向贷款人的上级和人民银行及银行业监督管理机构反映，举报有关情况；(5)在征得贷款人同意后，有权向第三方转让债务。C 选项错误。27.下列关于利率和汇率的说法错误的是_。 A.不随借贷资金的供求状况而波动的利率叫固定利率，
34、参照某一利率指标变化而定期调整的利率叫浮动利率 B.不随各国货币的供求状况而波动的汇率叫固定汇率，参照某一汇率指标变化而定期调整的汇率叫浮动汇率 C.官方利率是由政府部门确定的，而市场利率是由市场供求关系确定的 D.官方利率只能在一定幅度内波动，市场利率可以自由波动（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，是以一种货币表示另一种货币的价格。(1)按国际货币制度的演变划分，有固定汇率和浮动汇率：固定汇率。是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率。浮动汇率。由市场供求关系决定的汇率。(2)市场汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。一国
35、货币市场原则上没有维持汇率水平的义务，但必要时可进行干预。28.中央银行可以采取_的货币政策工具增加货币供应量。 A.在公开市场上买回证券 B.提高存款准备金率 C.提高再贴现率 D.通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 公开市场业务、存款准备金率和再贴现是央行调节货币供应量的三大工具。窗口指导也是重要工具，这里是要增加货币供应量，故排除 D 选项。应分析这几大政策工具的影响路径和最终结果，排除 B、C 选项，它们都降低了货币供应量。选 A 选项。29.商业银行法规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例_。 A.不得低于 10% B.不得高于 75%
36、 C.不得低于 75% D.不得高于 10%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 商业银行法第 39 条规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过 75%。30.某银行从业人员在得知一位重要客户的女儿就读于音乐学院后，便赞助其女儿出国参加维也纳新年音乐会的全程费用。这种做法_。 A.如果不使客户感到一定要有业务成交义务的话是可以的 B.是为了培养高级音乐人才，是为文化艺术事业做贡献，值得鼓励 C.如果近期没有业务交易，可算作朋友间的友好往来 D.属于行贿（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 银行业从业人员操守中规定，银行业从业人员在工作中应该公平竞争，不得假借促销费、宣
37、传费、赞助费、科研费等名义，或者以报销各种费用等方式，接受或给予客户财物及其他不当便利。选 D 选项。二、B多项选择题/B(总题数：10，分数：30.00)31.对于利率互换和货币互换的异同，以下说法中正确的有_。 A.它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换 B.利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币 C.当利率看涨时，可将固定利率金融工具转换成浮动利率债务类金融工具 D.利率互换和货币互换均要进行本金的交换 E.最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之间进行转换（分数：3.00）A. B. C.D.E. 解析：解析 当利率看涨时，可将浮动利率债务类金融工具转换成固定利率金融工具
38、。所以 C 说法有误。利率互换不需要进行本金的交换，所以 D 选项说法有误。32.下列关于托收业务的描述中正确的有_。 A.根据是否附有收款单据，托收分为进口托收和跟单托收 B.托收属于银行信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负责 C.托收是指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或(和)商业票据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项 D.托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责 E.光票托收仅附金融单据，跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据（分数：3.00）A.B.C. D. E. 解析：解析 A 选项中“进口托收和跟单托收”显然不是相对应的分类，被排
39、除，B 选项中。既然是委托关系，托收银行当然不会对款项能否收到负责，被排除。故选 C、D、E 三项。33.银行资本的作用有_。 A.满足银行正常经营对长期资金的需要 B.吸收损失 C.限制银行业务过度扩张和承担风险 D.维持市场信心 E.为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力（分数：3.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 与一般企业相比，银行突出特点是高负债经营，自有资本较少。故银行资本发挥着更重要的作用：(1)满足银行正常经营对长期资金的需要；(2)吸收损失；(3)限制银行业务过度扩张和承担风险；(4)维持市场信心；(5)为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。34.银行
40、业监督管理法规定，银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露_。 A.财务会计报告 B.风险管理状况 C.董事和高级管理人员变更事项 D.员工中所有的违法违规处理结果 E.其他重大事项（分数：3.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 银行业监督管理法第 36 条规定，银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露信息。财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更事项等关系公司经营管理的其他重大事项都关系到客户利益，客户有了解这些信息的权利。而员工的违法违规处理结果并不影响客户权益，也不是社会公众所关心的，无需披露。35.银行的负债分为_。 A.短期负债 B.长期负债 C.流动负债
41、 D.流动资产 E.长期贷款（分数：3.00）A.B. C. D.E.解析：解析 按流动性分类，银行资产分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产和其他资产；负债分为流动负债和长期负债，长期贷款为长期资产。36.以下可以发行金融债券的机构有_。 A.国家开发银行 B.城市信用社 C.中国进出口银行 D.中国农业发展银行 E.企业集团财务公司（分数：3.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 我国金融债券，是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。主要包括：政策性金融债券，即由国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家政策
42、性银行发行的债券；商业银行债券，包括商业银行普通债券、次级债券、可转换债券、混合资本债券等；其他金融债券，即企业集团财务公司及其他金融机构所发行的金融债券。37.经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括_。 A.贸易收支 B.企业信贷 C.劳务收支 D.直接投资 E.单方面转移（分数：3.00）A. B.C. D.E. 解析：解析 经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支(如运输、旅游等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)，是最具综合性的对外贸易的指标。资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企
43、业信贷等。 资本项目是指国与国之间发生的资本流出与流入。换言之，就是一国为了某种经济目的在国际经济交易中发生的资本跨国界的收支项目。包括各国间股票、债券、证券等的交易，以及一国政府、居民或企业在国外的存款。分为长期资本(合同规定偿还期超过 1 年的资本或像公司股本一样未定偿还期资本)和短期资本(即期付款的资本和合同规定借款期为 1 年和 1 年以下的资本)。38.金融市场具有以下_功能。 A.货币资金融通功能 B.优化资源配置功能 C.风险分散与风险管理功能 D.经济调节功能 E.定价功能（分数：3.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 金融市场是金融工具交易的场所，具有货币资金融通
44、功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能和定价功能。39.下列关于存款的说法，正确的有_。 A.教育储蓄存款免征储蓄存款利息税 B.活期存款可以在每月结息时，将利息计入本金作为下月的本金计算复利 C.同一存款客户可以根据其需要，申请在商业银行开立若干个基本存款账户 D.临时存款账户的有效期最长不得超过两年 E.目前我国银行开办的外币存款业务币种中，不包括瑞士法郎（分数：3.00）A. B.C.D. E.解析：解析 活期存款可以在每季度结息日时，将利息计入本金作为下季的本金计算复利，所以 B 选项说法有误。同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户，所以 C 选项说法有误
45、。目前我国银行开办的外币存款业务币种中，包括瑞士法郎，所以 E 选项说法有误。40.伪造、变造金融票证罪客观方面表现包括_。 A.伪造、变造汇票、支票、本票 B.伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证 C.伪造、变造信用证或者附随的单据、文件 D.没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融票证的假金融票证 E.有金融票证制作权的人，超越其制作权限，违背事实制造内容虚假的金融票证（分数：3.00）A. B. C. D. E. 解析：三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)41.中国银行业协会的执行机构是会员大会。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员、准会员组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。42.在一般货币政策工具中，中央银行实施再贴现政策时具有较强的主动性。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 中央银行实施再贴现政策时，只有商业银行有再贴现的需求时，它才能发挥作用，所以再贴现政策具有较强的被动型。43.
