银行业从业人员资格考试风险管理-2及答案解析.doc

1、银行业从业人员资格考试风险管理-2 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.历史模拟法计算 VaR 值时，存在的缺陷不包括_。 A.风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 B.在计量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重 C.无法度量非线性金融工具的风险 D.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强（分数：2.00）A.B.C.D.2.下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是_。 A.行业净资产收益率 B.行业盈亏系数 C.行业资本积累率 D.行业产品产销率（分数：2.00

2、）A.B.C.D.3.A 公司 2010 年销售收入为 2000 万元，销售成本为 1800 万元。2010 年期初应收账款总额为 240 万元，2010 年期末应收账款总额为 160 万元，则该公司 2010 年应收账款周转天数为_天。 A.100 B.125 C.288 D.36（分数：2.00）A.B.C.D.4._不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。 A.明确商业银行的战略愿景和价值理念 B.深入理解不同利益持有者对自身的期望值 C.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警 D.实现银行利润的最大化（分数：2.00）A.B.C.D.5.商业银行向一家风险权重为

3、50%的公司提供了 100 万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为_万元。 A.1 B.2 C.4 D.8（分数：2.00）A.B.C.D.6.中国人民银行从 2004 年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了_。 A.扩大货币流通量 B.敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本/收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案 C.提高商业银行业的信誉度 D.紧缩货币（分数：2.00）A.B.C.D.7.在计算操作风险经济资本配置的标准法中， 值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列_产品线的 因子

4、等于 18%。 A.零售商业银行业务 B.资产管理 C.支付和结算 D.零售经纪（分数：2.00）A.B.C.D.8.专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素：与借款人有关的因素、与市场有关的因素，以下不属于与市场有关的因素的是_。 A.收益波动性 B.利率水平 C.经济周期 D.宏观经济政策（分数：2.00）A.B.C.D.9.外债总额与国民生产总值之比的一般限度是_。 A.15%20% B.20%25% C.25%30% D.30%35%（分数：2.00）A.B.C.D.10.商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为_。 A.市场风险经济资本=乘数因子VaR B.市场风险经

5、济资本=(附加因子+最低乘数因子)VaR C.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)/VaR D.市场风险经济资本=VaR/(附加因子+最低乘数因子)（分数：2.00）A.B.C.D.11.A 银行的外汇敞口头寸如下：美元多头 180，英镑多头 430，日元多头 70，法国法郎空头 390，瑞士法郎空头 130，德国马克空头 100，分别计算 A 银行持有的外汇的累积总敞口头寸、净总敞口头寸和短边法下的净多头头寸为_。 A.1300，60，680 B.680，-60，680 C.1300，60，620 D.680，-60，620（分数：2.00）A.B.C.D.12.A 银行的外汇敞口头

6、寸如下：美元多头 180，英镑多头 430，法国法郎空头 390，瑞士法郎空头 130，若此银行对待外汇风险的态度较为激进，计量总敞口头寸时主要考虑不同货币汇率被动的相关性，则该银行使用的净总敞口头寸应为_。 A.610 B.1000 C.90 D.1130（分数：2.00）A.B.C.D.13._是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。 A.缺口分析 B.久期分析 C.敏感性分析 D.情景分析（分数：2.00）A.B.C.D.14.某银行用 1 年期存款作为 1 年期贷款的融资来源，存款按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款则按照美国国库券利率每月重新定价一次，在这种情况下

7、，该银行最容易引发的利率风险是_。 A.重新定价风险 B.收益率曲线风险 C.基准风险 D.期限错配风险（分数：2.00）A.B.C.D.15.在银行监管实践中，_贯穿于市场准入、持续经营和市场推出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况，采取监管措施的主要依据。 A.盈利能力 B.资本收益率 C.资本充足率 D.资产收益率（分数：2.00）A.B.C.D.16.根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中_将商业银行的所有业务划分为 9 条业务线。 A.标准法 B.替代标准法 C.内部评级法 D.高级计量法（分数：2.00）A.B.C.D.17.商业银行建立了一套科学

8、的授信限额管理系统，能够根据客户信息合法授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是_。 A.客户所有者权益越高，限额越高 B.客户历史信誉状况越好，限额越高 C.客户信用等级越高，限额越高 D.客户资产负债率越高，限额越高（分数：2.00）A.B.C.D.18.巴塞尔新资本协议中为商业银行提供的三种操作风险经济资本计量方法不包括_。 A.高级计量法 B.标准法 C.基本指标法 D.内部评级法（分数：2.00）A.B.C.D.19.在距长期次级债务到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣为_。 A.10% B.20% C.30% D.40%（分数：2.00）A.B.

9、C.D.20.某银行资产负债表如下，由于银行的资产负债管理人员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化，所以这笔相当于 2 亿美元的欧元贷款对于银行来说是一种_风险。 资产 负债1 年期 1 亿美元贷款1 年期相当于 2 亿美元的欧元贷款 1 年期 3 亿美元定期存款 A.外汇交易 B.外汇结构性 C.基准 D.期权性（分数：2.00）A.B.C.D.21._是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。 A.缺口分析 B.久期分析 C.外汇敞口分析 D.风险价值方法（分数：2.00）A.B.C.D.22._是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金。 A.资

10、产流动性 B.负债流动性 C.资本流动性 D.融资流动性（分数：2.00）A.B.C.D.23.风险价值是指在一定的持有期和_下，利率、汇率等市场风险要素发生变化对资产价值造成的最大损失。 A.违约概率 B.违约损失率 C.置信水平 D.持有金额（分数：2.00）A.B.C.D.24.中国银监会在_年明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分。 A.2003 B.2004 C.2005 D.2006（分数：2.00）A.B.C.D.25.对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为_。 A.20% B.50% C.70% D.100%（分数：2.00）A.B.C.D.26._是指银行所持有的各类

11、风险性资产余额。 A.风险价值 B.缺口 C.市场价值 D.敞口（分数：2.00）A.B.C.D.27.如果期权的执行价格优于当前标的资产的即期市场价格，该期权是_。 A.价内期权 B.平价期权 C.价外期权 D.美式期权（分数：2.00）A.B.C.D.28.对国有金融资产管理公司为执行国务院规定按面值收购国有银行不良贷款而定向发行的债券设定的风险权重为_。 A.0 B.5% C.10% D.20%（分数：2.00）A.B.C.D.29.某商业银行上年度期末可供分配的资本为 5000 亿元，计划本年度注入 1000 亿元新资本，若本年度电子行业在资本分配中的权重为 5%，则本年度电子行业资本

12、分配的限度为_亿元。 A.30 B.300 C.250 D.50（分数：2.00）A.B.C.D.30.下列关于商业银行操作风险缓释的说法，不正确的是_。 A.根据商业银行的资本金和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险 B.商业银行不管采用多好的控制措施，购买再多的保险，总会有些操作风险发生 C.交易差错、记账差错等操作风险可以规避，让其不再出现 D.商业银行应为应承担的操作风险计提损失准备或风险资本金（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31.常用的风险识别与分析方法有_

13、。 A.制作风险清单 B.资产财务状况分析 C.失误树分析方法 D.分解分析法 E.因果分析法（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.贷款重组应当注意的事项包括_。 A.是否属于可重组的对象或产品 B.进入重组流程的原因 C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小 D.转让贷款的成本费用 E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.商业银行风险管理部门的主要职责有_。 A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 B.在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告 C.负责核准复杂金融产品的定价模型 D.协助财务控制人员进行复杂金融产品

14、价格评估 E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.有效的声誉风险管理体系应当重点强调_。 A.明确战略愿景和价值理念 B.培养开放、互信、互助的机构文化 C.建立强大的风险管理系统 D.建立公平的奖惩机制 E.完全避免风险事件和未来损失（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.下列关于资本监管的说法，正确的有_。 A.是银行审慎监管的核心 B.有利于银行资产规模迅速扩张 C.有利于提高商业银行的国际竞争力 D.是促使商业银行可持续发展的有效监管手段 E.是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段（分数：2.00）A.B.C

15、.D.E.36.风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行的_。 A.业务风险 B.内部控制 C.风险管理水平 D.盈利能力 E.支付能力（分数：2.00）A.B.C.D.E.37._属于商业银行内部风险控制部门。 A.风险管理委员会 B.内部审计部门 C.财务控制部门 D.法律合规部门 E.风险管理部门（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.单一法人客户的财务状况分析应特别关注_。 A.识别和评价财务报表风险 B.识别和评价经营管理状况 C.识别和评价资产管理状况 D.识别和评价负债管理状况 E.识别和评价现金流状况（分数：2.00）A.B.

16、C.D.E.39.实施内部评级法的商业银行可用_估计其各信用等级借款人所对应的违约概率。 A.内部违约经验 B.映射外部数据 C.外部违约经验 D.映射内部数据 E.统计违约模型（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.国别风险评估指标中的比例指标包括_。 A.外债总额与国内生产总值之比 B.偿债比例 C.应付未付外债总额与当年出口收入之比 D.国际储备与应付未付外债总额之比 E.财务净现值（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.风险预警程序包括_。 A.信用信息的收集和传递 B.风险识别 C.风险分析 D.风险处置 E.后评价（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.影响贷款最低定价

17、的成本有_。 A.资金成本 B.经营成本 C.风险成本 D.监管成本 E.资本成本（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.金融期货主要包括_。 A.利率期货 B.汇率期货 C.货币期货 D.黄金期货 E.指数期货（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.根据银行监管的公正原则，监管部门不能根据商业银行的风险状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。（分数：2.00）A.正确B.错误45.信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（分数：3.

18、00）A.正确B.错误46.商业银行采用情景分析的目的是测试单一风险因素的假设变动对组合价值的影响。（分数：3.00）A.正确B.错误47.根据巴塞尔新资本协议，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。（分数：3.00）A.正确B.错误48.收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。（分数：3.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试风险管理-2 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.历史模拟法计算 VaR 值时，存在的缺陷不

19、包括_。 A.风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 B.在计量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重 C.无法度量非线性金融工具的风险 D.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强（分数：2.00）A.B.C. D.解析：2.下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是_。 A.行业净资产收益率 B.行业盈亏系数 C.行业资本积累率 D.行业产品产销率（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 A、C、D 三项均是越高越好。3.A 公司 2010 年销售收入为 2000 万元，销售成本为 1800 万元。2010 年期初应收账款总额为 240

20、 万元，2010 年期末应收账款总额为 160 万元，则该公司 2010 年应收账款周转天数为_天。 A.100 B.125 C.288 D.36（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 根据应收账款周转天数的计算公式，分两步计算：应收账款周转率=销售收入/(期初应收账款+期末应收账款)/2-2000/(240+160)/2=10；应收账款周转天数=360/存货周转率=360/10=36(天)。4._不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。 A.明确商业银行的战略愿景和价值理念 B.深入理解不同利益持有者对自身的期望值 C.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警 D

21、.实现银行利润的最大化（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 A、B、C 三项都是商业银行声誉管理体系应当重点强调的内容，D 错误。5.商业银行向一家风险权重为 50%的公司提供了 100 万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为_万元。 A.1 B.2 C.4 D.8（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 商业银行的资本充足率不得低于 8%，核心资本充足率不得低于 4%，资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本应至少为：10050%8%=4(万元)。6.中国人民银行从 2004 年开始实行差别存款准备金率及

22、再贷款浮息制度，这样做是为了_。 A.扩大货币流通量 B.敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本/收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案 C.提高商业银行业的信誉度 D.紧缩货币（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 通过实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度是为了加强银行流动性管理，当央行提高存款准备金率是为了紧缩银根，减少货币流动性，反之，是为了扩大货币流通量。7.在计算操作风险经济资本配置的标准法中， 值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列_产品线的 因子等于 18%。 A.零售商业银行业务 B.资产管理 C.支付和结算 D.

23、零售经纪（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数。支付和结算产品线的 B 因子等于 18%。8.专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素：与借款人有关的因素、与市场有关的因素，以下不属于与市场有关的因素的是_。 A.收益波动性 B.利率水平 C.经济周期 D.宏观经济政策（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 A 项属于与借款人有关的因素。9.外债总额与国民生产总值之比的一般限度是_。 A.15%20% B.20%25% C.25%30% D.30%35%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 一般的限度是 20%25%，高于这个

24、限度说明外债负担过重。10.商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为_。 A.市场风险经济资本=乘数因子VaR B.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)VaR C.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)/VaR D.市场风险经济资本=VaR/(附加因子+最低乘数因子)（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 经济资本计算中，市场风险经济资本=乘数因子VaR，其中 VaR 可以根据其风险偏好和风险管理策略选择置信度和持有期来计算，乘数因子也由银行根据实际情况确定。11.A 银行的外汇敞口头寸如下：美元多头 180，英镑多头 430，日元多头 70，法国法郎空头

25、390，瑞士法郎空头 130，德国马克空头 100，分别计算 A 银行持有的外汇的累积总敞口头寸、净总敞口头寸和短边法下的净多头头寸为_。 A.1300，60，680 B.680，-60，680 C.1300，60，620 D.680，-60，620（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 累计总敞口头寸为：180+430+70+390+130+100=1300。 净总敞口头寸为：(180+430+70)-(390+130+100)=60。 短边法先计算出净多头头寸之和为：180+430+70=680，净空头头寸之和为：390+130+100=620，因为前者绝对值较大，因此根据短边法计

26、算的外汇总敞口头寸为 680。12.A 银行的外汇敞口头寸如下：美元多头 180，英镑多头 430，法国法郎空头 390，瑞士法郎空头 130，若此银行对待外汇风险的态度较为激进，计量总敞口头寸时主要考虑不同货币汇率被动的相关性，则该银行使用的净总敞口头寸应为_。 A.610 B.1000 C.90 D.1130（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 该银行对待外汇风险的态度较为激进，因此其采用的计量总敞口头寸方法为净总敞口头寸法，净总敞口头寸为：(180+430)-(390+130)=90。13._是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。 A.缺口分析 B.久期分析 C.敏感

27、性分析 D.情景分析（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 这是久期分析的定义。14.某银行用 1 年期存款作为 1 年期贷款的融资来源，存款按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款则按照美国国库券利率每月重新定价一次，在这种情况下，该银行最容易引发的利率风险是_。 A.重新定价风险 B.收益率曲线风险 C.基准风险 D.期限错配风险（分数：2.00）A.B.C. D.解析：15.在银行监管实践中，_贯穿于市场准入、持续经营和市场推出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况，采取监管措施的主要依据。 A.盈利能力 B.资本收益率 C.资本充足率 D.资产收益率（分数：2.00

28、）A.B.C. D.解析：16.根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中_将商业银行的所有业务划分为 9 条业务线。 A.标准法 B.替代标准法 C.内部评级法 D.高级计量法（分数：2.00）A. B.C.D.解析：17.商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息合法授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是_。 A.客户所有者权益越高，限额越高 B.客户历史信誉状况越好，限额越高 C.客户信用等级越高，限额越高 D.客户资产负债率越高，限额越高（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：18.巴塞尔新资本协议中为商业银行提供的三种操

29、作风险经济资本计量方法不包括_。 A.高级计量法 B.标准法 C.基本指标法 D.内部评级法（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 巴塞尔委员会根据目前商业银行的实际做法，在巴塞尔新资本协议中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。19.在距长期次级债务到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣为_。 A.10% B.20% C.30% D.40%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 在距长期次级债务到期日前最后 5 年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣为 20%。20.某银行资产负债表如下，由于银行的资产负债管理人

30、员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化，所以这笔相当于 2 亿美元的欧元贷款对于银行来说是一种_风险。 资产负债1 年期1 亿美元贷款1 年期相当于1 年期3 亿美元定期存款2 亿美元的欧元贷款 A.外汇交易 B.外汇结构性 C.基准 D.期权性（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 由表格分析可知，这属于外汇结构性风险。21._是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。 A.缺口分析 B.久期分析 C.外汇敞口分析 D.风险价值方法（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 这是外汇敞口分析的定义。22._是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得

31、需要的资金。 A.资产流动性 B.负债流动性 C.资本流动性 D.融资流动性（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 这是负债流动性的定义。23.风险价值是指在一定的持有期和_下，利率、汇率等市场风险要素发生变化对资产价值造成的最大损失。 A.违约概率 B.违约损失率 C.置信水平 D.持有金额（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 本题考查风险价值的概念。24.中国银监会在_年明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分。 A.2003 B.2004 C.2005 D.2006（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 中国银监会在 2004 年明确要求商业银行进行银行账户

32、和交易账户的划分。25.对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为_。 A.20% B.50% C.70% D.100%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为 50%。26._是指银行所持有的各类风险性资产余额。 A.风险价值 B.缺口 C.市场价值 D.敞口（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 这是敞口的定义。27.如果期权的执行价格优于当前标的资产的即期市场价格，该期权是_。 A.价内期权 B.平价期权 C.价外期权 D.美式期权（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 这是价内期权的属性。28.对国有金融资产管理公司为执行国

33、务院规定按面值收购国有银行不良贷款而定向发行的债券设定的风险权重为_。 A.0 B.5% C.10% D.20%（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 对国有金融资产管理公司为执行国务院规定按面值收购国有银行不良贷款而定向发行的债券进行了特别处理，风险权重为 0。29.某商业银行上年度期末可供分配的资本为 5000 亿元，计划本年度注入 1000 亿元新资本，若本年度电子行业在资本分配中的权重为 5%，则本年度电子行业资本分配的限度为_亿元。 A.30 B.300 C.250 D.50（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 资本分配中的资本是所预计的下一年度的银行资本(包括所有

34、计划的资本注入)。以资本表示的组合限额=资本资本分配权重。因此，资本=5000+1000=6000(亿元)；本年度电子行业资本分配的限度=60005%=300(亿元)。30.下列关于商业银行操作风险缓释的说法，不正确的是_。 A.根据商业银行的资本金和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险 B.商业银行不管采用多好的控制措施，购买再多的保险，总会有些操作风险发生 C.交易差错、记账差错等操作风险可以规避，让其不再出现 D.商业银行应为应承担的操作风险计提损失准备或风险资本金（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 交易

35、差错、记账差错属于可降低的操作风险，可以通过采取更为有利的内部控制措施降低其发生频率，但无法完全规避。二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31.常用的风险识别与分析方法有_。 A.制作风险清单 B.资产财务状况分析 C.失误树分析方法 D.分解分析法 E.因果分析法（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 不包括因果分析法。32.贷款重组应当注意的事项包括_。 A.是否属于可重组的对象或产品 B.进入重组流程的原因 C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小 D.转让贷款的成本费用 E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估（分数：2.00）A

36、. B. C. D.E. 解析：解析 D 选项是在贷款转让时要注意的事项。贷款重组应当注意的事项就包括 A、B、C、E 四项内容。33.商业银行风险管理部门的主要职责有_。 A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 B.在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告 C.负责核准复杂金融产品的定价模型 D.协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估 E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：34.有效的声誉风险管理体系应当重点强调_。 A.明确战略愿景和价值理念 B.培养开放、互信、互助的机构文化 C.建立强大的风险管理系统

37、D.建立公平的奖惩机制 E.完全避免风险事件和未来损失（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 风险和损失是不能被完全避免的。35.下列关于资本监管的说法，正确的有_。 A.是银行审慎监管的核心 B.有利于银行资产规模迅速扩张 C.有利于提高商业银行的国际竞争力 D.是促使商业银行可持续发展的有效监管手段 E.是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段（分数：2.00）A. B.C.D. E. 解析：解析 资本监管的重要性体现在：资本监管是审慎银行监管的核心；是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段；是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。资本监管有利于控制银

38、行体系的风险，有利于增强银行系统的稳定性，约束银行扩张。36.风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行的_。 A.业务风险 B.内部控制 C.风险管理水平 D.盈利能力 E.支付能力（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：37._属于商业银行内部风险控制部门。 A.风险管理委员会 B.内部审计部门 C.财务控制部门 D.法律合规部门 E.风险管理部门（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：38.单一法人客户的财务状况分析应特别关注_。 A.识别和评价财务报表风险 B.识别和评价经营管理状况 C.识别和评价资产管理状况 D.

39、识别和评价负债管理状况 E.识别和评价现金流状况（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 财务报表分析应特别关注识别和评价财务报表风险，识别和评价经营管理状况，识别和评价资产管理状况，识别和评价负债管理状况。39.实施内部评级法的商业银行可用_估计其各信用等级借款人所对应的违约概率。 A.内部违约经验 B.映射外部数据 C.外部违约经验 D.映射内部数据 E.统计违约模型（分数：2.00）A. B. C.D.E. 解析：40.国别风险评估指标中的比例指标包括_。 A.外债总额与国内生产总值之比 B.偿债比例 C.应付未付外债总额与当年出口收入之比 D.国际储备与应付未付外债总额

40、之比 E.财务净现值（分数：2.00）A.B. C. D. E.解析：解析 A 项应该是外债总额与国民生产总值之比。41.风险预警程序包括_。 A.信用信息的收集和传递 B.风险识别 C.风险分析 D.风险处置 E.后评价（分数：2.00）A. B.C. D. E. 解析：解析 不包括风险识别。42.影响贷款最低定价的成本有_。 A.资金成本 B.经营成本 C.风险成本 D.监管成本 E.资本成本（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。43.金融期货主要包括_。 A.利率期货 B.汇率期货 C.货币期货 D.黄

41、金期货 E.指数期货（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 金融期货主要有四大类：利率期货、货币期货、汇率期货和指数期货。三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.根据银行监管的公正原则，监管部门不能根据商业银行的风险状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 可以实行分类监管，这也是公正的体现。45.信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 “债务”即有还款义务。“债权

42、”即有权收款，信用风险是债务人不能还款从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。46.商业银行采用情景分析的目的是测试单一风险因素的假设变动对组合价值的影响。（分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 情景分析是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。47.根据巴塞尔新资本协议，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。（分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 对风险进行缓释是积极的管理风险的策略，当然是允许的。48.收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 收益率曲线是由不同时期，但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线，横轴为各到期期限，纵轴为对应的收益率，用以描述收益率与到期期限之间的关系。一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。