1、银行业从业人员资格考试风险管理-92 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：80，分数：40.00)1.下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。 A治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督 B公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇 C如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿 D治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作（分数：0.50）A.B.C.D.2.商业银行在市场交易过
2、程中的交易或定价错误属于( )。 A市场风险 B操作风险 C流动性风险 D声誉风险（分数：0.50）A.B.C.D.3.如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持有什么样的资产负债期限结构?( ) A将短期借款与长期贷款匹配 B将长期借款与长期贷款匹配 C将短期借款与短期贷款匹配 D资产和负债的期限结构比较平衡（分数：0.50）A.B.C.D.4.假设 1 年后的 1 年期利率为 7%，1 年期即期利率为 5%，那么 2 年期即期利率(年利率)为( )。 A5.00% B6.00% C7.00% D8.00%（分数：0.50）A.B.C.D.5.下列金融衍生工具中，具
3、有不对称支付特征的是( )。 A期货 B期权 C货币互换 D远期（分数：0.50）A.B.C.D.6.商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括( )。 A交易账户中的利率风险和股票风险 B交易对手的违约风险 C全部的外汇风险 D全部的商品风险（分数：0.50）A.B.C.D.7.下列关于风险的说法，正确的是( )。 A对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源 B信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中 C对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计 D从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降
4、可能会给投资组合带来损失（分数：0.50）A.B.C.D.8.商业银行的市场风险管理组织框架中，( )。 A包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级 B董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程 C高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任 D承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门（分数：0.50）A.B.C.D.9.下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。 A当市场利率上升时，银行资产价值下降 B当市场利率上升时，银行负债价值上升 C资产的久期越长；资产的利率风险越大 D负债的久期越长，负债的利率风险越大（分数：0.50）A
5、.B.C.D.10.一个由 5 笔等级均为 B 的债券组成的 600 万元的债券组合，违约概率为 1%，违约后回收率为 40%，则预期损失为( )万元。 A3.6 B36 C2.4 D24（分数：0.50）A.B.C.D.11.根据 1988 年巴塞尔资本协议的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。 A0 B50% C75% D100%（分数：0.50）A.B.C.D.12.下列关于期权内在价值的理解，不正确的是( )。 A内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润 B买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值 C卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权
6、具有内在价值 D价内期权和平价期权的内在价值为零（分数：0.50）A.B.C.D.13.下列关于超额备付金率的说法，正确的是( )。 A外币超额备付金率不得低于 3% B外币超额备付金率：(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存人同业外汇款项+外汇现金)/外币各项存款期末余额100% C在中国人民银行超额准备金存款是指银行存人中央银行的全部存款 D人民币超额准备金率不得低于 3%（分数：0.50）A.B.C.D.14.目前最恰当的声誉风险管理方法是( )。 A采用精确的定量分析方法 B推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 C按照风险大小，采取抓大放小的原则 D采
7、取平等原则对待所有风险（分数：0.50）A.B.C.D.15.59 关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线?( ) A5 类 B6 类 C7 类 D8 类（分数：0.50）A.B.C.D.16.对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为( )。 A操作风险损失 B信用风险损失 C市场风险损失 D以上都不对（分数：0.50）A.B.C.D.17.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。 A重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额 B若银监会认为重估作价是审慎
8、的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70% C优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 D少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分（分数：0.50）A.B.C.D.18.随机变量 X 的概率分布表如下： K 1 4 10P 20% 40% 40%则随机变量 X 的期望是( )。 A5.8 B6.0 C4.0 D4.8（分数：0.50）A.B.C.D.19.下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是( )。 A资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协
9、调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制 B缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段 C20 世纪 60 年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段 D1988 年巴塞尔资本协议的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成（分数：0.50）A.B.C.D.20.下列关于国家风险的说法，正确的是( )。 A国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险 C在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失 D国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围
10、（分数：0.50）A.B.C.D.21.市场风险内部模型法的局限性不包括( )。 A不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性 B未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件 C不能计量非交易业务中的市场风险 D不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总（分数：0.50）A.B.C.D.22.下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。 A我国对商业银行资本充足率的计算依据 2004 年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施 B我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上 C资本充足率：(资本扣除项)/信用风险加权资产 D核心资本充足率：(核心资
11、本核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+8市场风险资本要求)（分数：0.50）A.B.C.D.23.下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。 A监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系 B内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线 C建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础 D管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合（分数：0.50）A.B.C.D.24.下列指标计算公式中，不正确的是( )。 A操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值
12、之比 B拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/贷款余额 C关注类贷款迁徙率：期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100% D市值敏感度为修正持续期缺口乘以 1%/年（分数：0.50）A.B.C.D.25.关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。 A商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包 B通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任 C虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任 D过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患（分数：0.50）
13、A.B.C.D.26.下列关于资本的说法，正确的是( )。 A经济资本也就是账面资本 B会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本 C经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金 D监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本（分数：0.50）A.B.C.D.27.下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是( )。 A交易限额 B风险限额 C止损限额 D单一客户限额（分数：0.50）A.B.C.D.28.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 100，欧元多头 50，港币空头 80，美元空头 3
14、0，则用短边法计算的总敞口头寸为( )。 A150 B110 C40 D260（分数：0.50）A.B.C.D.29.风险评级的程序是( )。 A制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案 B收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案 C制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果 D整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果（分数：0.50）A.B.C.D.30.盈利能力监管指标不包括( )。 A资本金收益率 B不良贷款率 C净利息收入率 D资产收益率（分数：0.50）A.B.C.D.31.
15、20 世纪 60 年代，商业银行的风险管理进入( )。 A资产负债风险管理模式阶段 B资产风险管理模式阶段 C全面风险管理模式阶段 D负债风险管理模式阶段（分数：0.50）A.B.C.D.32.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是( )。 A交易账户中的项目通常只能按模型定价 B按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值 C存贷款业务归入银行账户 D银行账户中的项目通常按历史成本计价（分数：0.50）A.B.C.D.33.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是( )。 A商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额 B制定并
16、实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分 C市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理 D管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整（分数：0.50）A.B.C.D.34.股票 S 的价格为 28 元/股。某投资者花 6.8 元购得股票 S 的买方期权，规定该投资者可以在 12 个月后以每股 35 元的价格购买 1 股 S 股票。现知 6 个月后，股票 S 的价格上涨为 40 元，则此时该投资者手中期权的内在价值为( )元。 A5 B7 C-1.8 D0（分数：0.50）A.B.C.D.35.下列关于巴塞尔委员会在 1996 年的资本协
17、议市场风险补充规定中，对市场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是( )。 A置信水平采用 99%的双尾置信区间 B持有期为 10 个营业日 C市场风险要素价格的历史观测期至少为 1 年 D至少每 3 个月更新一次数据（分数：0.50）A.B.C.D.36.如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( ) A流动性比例=流动性负债余额/流动性资产余额100% B人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款
18、/人民币各项存款期末余额100% C核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额100% D流动性缺口率=流动性缺口/到期流动性资产100%（分数：0.50）A.B.C.D.37.下列关于货币互换的说法，不正确的是( )。 A货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易 B货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定 C货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率 D货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险（分数：0.50）A.B.C.D.38.下列关于压力测试的说法，不正确的是( )。 A压力测试对在正常市场情况下银行所承受的市场风险
19、进行分析 B压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失 C压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计 D应当定期对压力测试的设计和结果进行审查；不断完善其程序（分数：0.50）A.B.C.D.39.在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。 A资产规模和商业银行的风险管理水平 B资本金规模和商业银行的盈利水平 C资产规模和商业银行的盈利水平 D资本金规模和商业银行的风险管理水平（分数：0.50）A.B.C.D.40.下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是( )。 A表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产 B首先将表外项目的名义本金额乘以
20、信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产 C对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算 D利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得（分数：0.50）A.B.C.D.41.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。 A企业的资产规模 B企业的目标 C全面风险管理要素 D企业的各个层级（分数：0.50）A.B.C.D.42.假设资产组合初始投资额 100 万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为 5%、标准差为 1%的正态分布，那么在
21、 95%置信水平下，该资产组合一年均值 VAR 为( )万元。(标准正态分布 95%置信水平下的临界值为 1.96) A3.92 B1.96 C-3.92 D-1.96（分数：0.50）A.B.C.D.43.60 商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来( )。 A市场风险 B流动性风险 C信用风险 D操作风险（分数：0.50）A.B.C.D.44.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括( )。 A大豆 B石油 C铜 D黄金（分数：0.50）A.B.C.D.45.商业银行有效防范和控制操作风险的
22、前提是( )。 A建立完善的公司治理结构 B建立完善内部控制体制 C加强外部监管体制建设 D以上都不是（分数：0.50）A.B.C.D.46.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。 A即期汇率 B两种货币之间的利率差 C期限 D交易金额（分数：0.50）A.B.C.D.47.下列情况会引发基准风险的是( )。 A利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈 B利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率较稳定 C利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致 D利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化（分数：0.50）A.B.C.D.48.下列关
23、于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是( )。 A正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100% B期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款 C次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)100% D期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额（分数：0.50）A.B.C.D.4
24、9.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。 A账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分 B账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等 C监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具 D经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本（分数：0.50）A.B.C.D.50.下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。 A对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除 B风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿 C风险转移只能降低非系
25、统性风险 D风险规避可分为保险规避和非保险规避（分数：0.50）A.B.C.D.51.商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以下说法不正确的是( )。 A有助于银行加强自身的风险管理 B商业银行自营交易的盈亏将由暗变明 C交易人员可以广泛进秘“寻利性交易” D交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失（分数：0.50）A.B.C.D.52.下列关于交易账户的说法，不正确的是( )。 A交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸 B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多 C银行应当对交易账户头寸经常进行准确估
26、值，并积极管理该项投资组合 D为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸（分数：0.50）A.B.C.D.53.某 5 年期债券，面值为 100 元，票面利率为 10%，单利计息，市场利率为 8%，到期一次还本付息，则该债券的麦考利久期为( )年。 A1 B2.5 C3.5 D5（分数：0.50）A.B.C.D.54.下列指标计算公式中，不正确的是( )。 A资本金收益率=税后净收入/资本金总额 B资产收益率=税后净收入/资产总额 C净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额 D非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额-营业支出总额)（分数
27、：0.50）A.B.C.D.55.下列情形中，重新定价风险最大的是( )。 A以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 C以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 D以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源（分数：0.50）A.B.C.D.56.国际会计准则对金融资产划分的优点不包括( )。 A它是基于会计核算的划分 B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准 C直接面对风险管理的各项要求 D有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持（分数：0.50）A.B.C.D.5
28、7.用 VAR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。 A2 B3 C4 D5（分数：0.50）A.B.C.D.58.从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为( )。 A40% B30% C20% D10%（分数：0.50）A.B.C.D.59.商业银行风险管理的主要策略不包括( )。 A风险分散 B风险对冲 C风险规避 D风险隐藏（分数：0.50）A.B.C.D.60.以下关于商业银行风险的论述，正确的是( )。 A商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理 B商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视
29、 C商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视 D以上都不对（分数：0.50）A.B.C.D.61.经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。 ARAROC=(收益-预期损失)/非预期损失 BRAROC=(收益-非预期损失)/预期损失 CRAROC=(非预期损失-预期损失)/收益 DRAROC=(预期损失-非预期损失)/收益（分数：0.50）A.B.C.D.62.下列关于收益计量的说法，正确的是( )。 A相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和 C资产多个时期的百分比收益率等于其各时
30、期百分比收益率之和 D百分比收益率衡量了绝对收益（分数：0.50）A.B.C.D.63.风险水平类指标不包括( )。 A核心负债比率 B预期损失率 C关注类贷款迁徙率 D不良贷款拨备覆盖率（分数：0.50）A.B.C.D.64.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。 A金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失 B商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失 D商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移（分数：0.50）A.B.C.D.65.某商业银行 2007 年度资产负债表
31、显示，其在中国人民银行超额准备金存款为 46 亿元，库存现金为 8亿元，人民币各项存款期末余额为 2138 亿元，则该银行人民币超额准备金率为( )。 A2.53% B2.16% C2.15% D1.78%（分数：0.50）A.B.C.D.66.期权费由期权的( )两部分组成。 A市场价值和内在价值 B市场价值和时间价值 C内在价值和时间价值 D时间价值和利率水平（分数：0.50）A.B.C.D.67.如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：如果某商业
32、银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。 A流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 B核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标 C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标 D计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算（分数：0.50）A.B.C.D.68.下列关于事件的说法，不正确的是( )。 A概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量
33、 B不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知 C确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的 D在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件（分数：0.50）A.B.C.D.69.下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。 A监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况 B银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控 C按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战
34、略风险八大类 D银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平（分数：0.50）A.B.C.D.70.我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。 A信息系统升级换代 B合规问题 C员工的知识或技能培养 D公司治理结构的完善（分数：0.50）A.B.C.D.71.如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描
35、述商业银行资产价值的变动，商业银行资产价值的变化为( )。 A资产价值减少 27.8 亿元 B资产价值增加 27.8 亿元 C资产价值减少 14.8 亿元 D资产价值增加 14.8 亿元（分数：0.50）A.B.C.D.72.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。 A公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度 B公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者 C对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正 D效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标（分数：0.50）A.B.C.D.
36、73.下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。 A单一客户授信集中度 B不良贷款拨备覆盖率 C营运资金作为生息资产的比例 D贷款损失准备金率（分数：0.50）A.B.C.D.74.下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。 A如果买方期权在某一时间执行，则其收益(不考虑期权费)为标的资产市场价格与期权执行价格的差额 B随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大 C随着执行价格的上升，买方期权的价值减小 D买方期权持有者的最大损失是零（分数：0.50）A.B.C.D.75.我国银行业第一个关于操作风险管理的指引法规是( )。 A商业银行市场风险管理指引 B关于加大防范操作风险工作力度
37、的通知 C商业银行资本充足率管理办法 D巴塞尔新资本协议（分数：0.50）A.B.C.D.76.商业银行资产的流动性是指( )。 A商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售 B商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金 C商业银行流动资产数量的多少 D商业银行流动资产减去流动负债的值的大小（分数：0.50）A.B.C.D.77.以下不属于内部欺诈事件的是( )。 A头寸故意计价错误 B多户头支票欺诈 C交易品种未经授权 D银行内部发生的性别或种族歧视事件（分数：0.50）A.B.C.D.78.下列关于流动性风险的说法，不正确的是( )。 A流动性风险与信用风险、市场风险和操作
38、风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险 B流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险 C流动性风险是商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险 D大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险（分数：0.50）A.B.C.D.79.健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容?( ) A强化内控意识，树立内控优先理念 B完善激励约束机制 C提高内控制度的执行力 D以上都是（分数：0.50）A.B.C.D.80.假设资本要求(K)为 2%，违约风险暴露(EAD)为 10 亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为( )亿元。 A12.5
39、 B10 C2.5 D1.25（分数：0.50）A.B.C.D.二、多选题(总题数：40，分数：40.00)81.商业银行员工由于知识或技能匮乏而给商业银行造成风险的主要行为模式包括( )。（分数：1.00）A.在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作B.意识到自己缺乏必要的知识，但是出于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况C.意识到自己缺乏必要的知识，积极努力学习，尽快提高自己的业务水平D.意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷E.意识到本身缺乏必要的知识，提出离开相应的工作岗位82.产品设计缺陷是指商业银行
40、为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在( )等方面存在不完善、不健全等问题。（分数：1.00）A.业务管理框架B.数据信息质量C.风险管理要求D.权利义务结构E.内部系统安全83.下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.行业盈亏系数越低，说明行业风险越大B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求C.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标D.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平84.下列属于可以质押的权利有( )。（分数：1.00）A.依法可以转让的商标专用权B.专利权中的财产权C.汇票D.债
41、券E.上市公司的股票85.商业银行风险的主要类别包括( )。（分数：1.00）A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险E.国家风险86.下列关于因果分析模型的说法，不正确的有( )。（分数：1.00）A.由邓肯威尔逊开发B.用于分析检验损失事件与风险诱因C.是定性分析D.运用了 VAR 技术对操作风险进行计量E.不能确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度87.下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸B.商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具C.纳
42、入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略D.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户E.一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户88.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有( )。（分数：1.00）A.压力测试B.交易限额管理C.风险限额管理D.止损限额管理E.市场风险对冲89.由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意( )。（分数：1.00）A.分别制定标准，实施个体控制B.掌握充分信息，避免过度授信C.尽量多用保证，争取少用抵押D.授信协议约定，关联交易必报E.主办银行牵头，协调信贷业务9
43、0.下列关于金融期货的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货B.货币期货交易目的包括规避汇率风险C.股指期货是指以股票为标的的期货合约D.股指期货不涉及股票本身的交割E.股指期货以现金清算的形式进行交割91.下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所B.期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内C.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格D.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格E.人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策92.下列方法
44、中，( )被应用于违约风险区分能力的验证。（分数：1.00）A.CAP 曲线与 AR 值B.ROC 曲线与 A 值C.KS 检验D.二项分布检验E.扩展的交通灯检验93.下列银行活动中，存在汇率风险的有( )。（分数：1.00）A.为客户提供外汇即期交易B.为客户提供外汇远期交易C.为客户提供外汇期货交易D.进行自营外汇交易E.吸收外币存款94.银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告包括( )。（分数：1.00）A.本期贷款余额等基本情况B.地区和客户结构情况C.不良贷款清收转化情况D.新发放贷款质量情况E.新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例95.下列关于风险预警
45、方法的说法中，正确的有( )。（分数：1.00）A.黑色预警法不引进警兆白变量，只考查警素指标的时间序列变化规律B.蓝色预警法侧重定量分析C.指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警D.统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析E.红色预警法重视定量分析与定性分析相结合96.马柯维茨的投资组合理论的理性人假设包括( )。（分数：1.00）A.厌恶风险B.偏好收益C.存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数D.偏好风险E.风险中性97.下列关于各类期权的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利B.卖方期权对卖方来说是
46、卖出一个卖出交易标的物的义务C.美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约D.买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权E.平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格98.商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析( )等非财务因素。（分数：1.00）A.管理者的品德与诚信度B.行业的周期性C.企业现金流量D.劳资关系E.产品研发99.柜台业务主要操作风险成因包括( )。（分数：1.00）A.轻视柜台业务内控管理和风险防范B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞C.柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识D.柜员工作强度大，但收入不高
47、，工作缺乏热情和责任感E.客户监管难度大100.个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括( )。（分数：1.00）A.经销商风险B.假按揭风险C.由于房产价值下跌导致超额押值不足D.借款人的经济财务状况恶化的风险E.国家对房市采取宏观调控策措施101.下列关于银行利率风险的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险B.如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险C.如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险D.如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险E.如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险102.对小企业进行信用风险分析时，应关注( )等风险点。（分数：1.00）A.产品多样化B.可能出现逃债现象C.自有资金匮乏D.很少开具发票E.经不起原材料价格波动103.设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括( )。（分数：1.00）A.自身业务性质，规模和复杂程度B.业务经营部门的过往业绩C.工作人员的专业水平和经验D.能够承担的市场风险水平E.定价、估值和市场风险计量
