1、银行业从业人员资格考试风险管理模拟 111-(1)及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：7，分数：21.00)1.信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。 （分数：3.00）A.正确B.错误2.马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于-1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。 （分数：3.00）A.正确B.错误3.监事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。 （分数：3.00
2、）A.正确B.错误4.贷款保证的日的是通过第三方为借款人按约、足额偿还贷款提供支持。 （分数：3.00）A.正确B.错误5.一般说来，国家机关和学校、幼儿园、医院等事业单位，因为它们一般有较好的信用，因此，对于银行来说，它们是最优质的客户贷款保证人。 （分数：3.00）A.正确B.错误6.违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者有本质的区别。 （分数：3.00）A.正确B.错误7.与非交易性资产组合相比，交易性资产组合的价格比较容易获得。 （分数：3.00）A.正确B.错误二、单选题(总题数：26，分数：39.00)8.损失反映了风险事件发生后所造成的实际结果。关于金
3、融风险造成的损失，下列说法正确的是_。（分数：1.50）A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失B.商业银行通常采取保险的手段来应对和吸收非预期损失C.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过提取资本金的方式来转移D.商业银行通常用存款来应对非预期损失9.由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的_特征。（分数：1.50）A.偶然性B.波动性C.系统性风险D.非系统性风险10.关于信用风险，下列说法错误的是_。（分数：1.50）A.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B.信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用
4、担保、贷款承诺及衍生品交易等表外业务中C.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失D.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会大于衍生产品的名义价值，但由于衔生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视11.现有 A、B、C 三种产品，其资产收益率之间的相关系数如下表所示，则_。 A B C A 1 B 0.83 1 C -0.85 0.35 1 （分数：1.50）A.A与 C的组合可以很好的起到风险对冲的作用B.A与 B的组合可以很好地分散风险C.A与 C的组合不能起到风险对冲的作用D.B与 C的组合能很好地分散风险12.下列哪一种策略可以简单的理解为“
5、不做业务，不承担风险”?_（分数：1.50）A.风险转移B.风险规避C.风险对冲D.风险补偿13._是控制、管理机构的一种机制或制度安排。（分数：1.50）A.商业银行公司治理B.商业银行管理战略C.商业银行内部控制D.商业银行内部风险管理14._是我国商业银行有效防范和控制操作风险的重要手段。（分数：1.50）A.完善的公司治理问题B.合规问题C.健全的内部控制体系D.风险管理文化15.现代商业银行的财务控制部门为了及时捕捉市场价格/价值的变化，通常采取的方法是_。（分数：1.50）A.每月参照市场定价B.每日参照市场定价C.每日财务报表定价D.每月财务报表定价16.识别风险必须采用科学的方
6、法，避免简单化与主观臆断。商业银行风险识别最基本、最常用的方法是_。（分数：1.50）A.失误树分析法B.分解分析法C.资产财务状况分析法D.制作风险清单17.某企业 2010年销售收入 12亿元，销售净利润率为 15%，2010 年初所有者权益为 45亿元，2010 年末所有者权益为 51亿元，则该企业 2010年净资产收益率为_。（分数：1.50）A.3.25%B.3.33%C.3.58%D.3.75%18.现金流是指现金在企业内的流入和流出。下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是_。（分数：1.50）A.企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值B.企业成熟期销售收入增加，
7、净现金流量为正值并保持稳定增长C.现金流量表分为两个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流D.对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息19.在对商业银行客户进行信用风险识别时，关于单一法人客户的财务因素分析包括_。（分数：1.50）A.经营者相对于所有者的独立性B.客户企业的盈利能力比率分析C.历史经营记录及其经验D.所有者关系、内控机制是否完备及运行正常20.在对贷款保证进行分析时，商业银行最关心的是保证的有效性。下列属于对贷款保证人考察范围的是_。（分数：1.50）A.保证人的关联方B.保证人的行业地位C.保证的法律责任D.保证人的贷款规模21.
8、在对集团法人客户进行信用风险识别时，要注意集团客户特征。下列表述不正确的是_。（分数：1.50）A.对关联方的财务和经营政策有重大影响B.共同被第三方企事业法人所控制C.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制D.与自然人股东关系密切的家庭成员持有或控制的股份或表决权22.个人客户信用风险是个人作为债务人在信贷业务中的违约风险。是有效管理个人客户信用风险的重要工具。（分数：1.50）A.客户信用评级B.贷款用途及还款来源的调查C.个人信用评分系统D.对担保方式的调查23.根据巴塞尔新资本协议的定义，当下列哪项事件发生时，债务人不被视为违约?_（分数：1.50）
9、A.债务人申请破产，或已经破产，或处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务B.银行将贷款出售并相应承担一定比例的账面损失C.债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期 90天以上D.银行同意债务重组24.对企业信用分析的 5Cs系统使用最为广泛，该系统属于_。（分数：1.50）A.信用风险模型法B.专家判断法C.信用评分法D.违约概率模型法25.下列各项属于商业银行对企业信用分析的 5Ps系统的是_。（分数：1.50）A.还款来源因素B.资产质量C.盈利水平D.流动性26.某 1年期零息债券的年收益率为 16.5%，假设债务人违约后，回收率为 15%。若 1年期的无风险年收益率为 3.5
10、%，则根据 KPMG风险中性定价模型得到该债券在 1年内的违约概率为_。（分数：1.50）A.0.08B.0.10C.0.13D.0.2527.客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，下列关于客户信用评级与债项评级的说法正确的是_。（分数：1.50）A.在某一时点，一个债务人可以有不同的客户信用评级B.同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级C.债项评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定D.客户评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率28.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 2.56亿元，回收成本为 0.56亿元，违
11、约风险暴露为 2.3亿元，则违约损失率为_。（分数：1.50）A.13.04%B.16.07%C.30.00%D.55.33%29.某银行 2010年初关注类贷款余额为 5000亿元，其中在 2010年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 800亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 1200亿元，则关注类贷款迁徙率为_。（分数：1.50）A.15.3%B.18.5%C.19.1%D.21.1%30.在我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法侧重于_。（分数：1.50）A.定量分析B.定性分析C.层次分析D.定性和定量相结合的分析31.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从类型上划
12、分，风险报告通常分为综合报告和专题报告。下列内容中属于专题报告的是_。（分数：1.50）A.已采取和拟采取的应对措施B.风险应对策略及具体措施C.辖内各类风险总体状况及变化趋势D.加强风险管理的建议32.在针对单个客户进行限额管理时，首先需要计算客户的_。（分数：1.50）A.最低债务承受能力B.最高债务承受能力C.短期债务承受能力D.长期债务承受能力33.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为 3亿元，杠杆系数为 0.6，则该客户最高债务承受额为_亿元。（分数：1.50）A.0.2B.0.8C.1.8D.2.4三、多选题(总题数：13，分数：40.00)34.下列关于全面风险管理的说法，正确
13、的有_。（分数：4.00）A.全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践B.该阶段的理论被称为华尔街的第一次数学革命C.越来越重视定性分析，强调风险管理的客观性和科学性D.全面风险管理倡导全员的风险管理文化E.已成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石35.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。关于这八种风险，下列说法正确的有_。（分数：3.00）A.交易一方早上在中国支付资金，而后在美国进行交割，在这个时间差中，结算银行的倒闭导致交易对手不能履行合同，这反映了银行的流动性风险B.美元贬值使得
14、银行的资产价值下降，这反映了银行的国家风险C.商业银行筹资能力的变化可能影响原有的筹融资安排，迫使商业银行被动地进行资产负债调整，这反映了银行的信用风险D.央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险36.正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布，下列关于正态曲线的描述正确的是_。（分数：3.00）A.关于 x= 对称B.关于 x=+ 对称C.在 x=+ 处有一个拐点D.在 x=+ 处曲线最高E.在 x=- 处有一个拐点37.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念
15、、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。下列各项属于风险文化组成层次的是_。（分数：3.00）A.风险管理理念B.风险管理行为C.风险管理知识D.风险管理制度E.风险管理战略38.商业银行风险监测的具体内容包括_。（分数：3.00）A.开发风险计量模型B.监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势C.监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果E.调整高风险授信限额39.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有_。（分数：
16、3.00）A.净资产收益率B.流动资产周转率C.销售毛利率D.有形净值债务率E.资产净利率40.生产与经营风险分析能帮助商业银行对每个企业独特的自身特点有所认识。下列各项属于企业的生产与经营风险的有_。（分数：3.00）A.管理层风险B.产品风险C.原料供应风险D.行业周期性风险E.总体经营风险41.在抵押行为中，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定优先受偿的方式包括_。（分数：3.00）A.财产拍卖B.直接占有财产C.财产变卖D.财产折价E.所有权转移42.下列关于贷款组合信用风险的说法，正确的有_。（分数：3.00）A.贷款组合内的单笔贷款之间一般没有相关性B.贷款组合的总体风险通常
17、小于单笔贷款信用风险的简单相加C.风险分散化有助于降低商业银行资产组合的整体风险D.贷款资产可以过于集中E.商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响43.下列关于违约的说法，正确的有_。（分数：3.00）A.违约的定义是巴塞尔新资本协议内部评级法中最重要的定义B.我国大多数商业银行以“贷款三级分类”作为信用风险管理的主要手段C.违约的定义是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础D.银行将债务人列为破产状态时可认定为其违约E.如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人所有关联债务人的评级进行检查，评估其偿还
18、债务的能力44.5Cs系统在企业信用分析中使用最为广泛。下列哪些属于企业信用分析的 5Cs系统的分析范围?_（分数：3.00）A.借款人的个人品德B.保障因素C.管理水平D.借款人提供的抵押品价值E.借款的利率水平45.关于巴塞尔新资本协议中压力测试，下列说法正确的有_。（分数：3.00）A.压力测试是商业银行日常风险管理的重要补充B.商业银行在计量压力情景的影响时必须使用动态测试方式C.进行压力测试时，应考虑的主要风险因素包括以违约概率降低为特征的交易对手风险以及信用利差的恶化D.压力测试只是对组合短期风险状况的一种衡量，因此属于一种战术性的风险管理方法E.商业银行每次压力测试只能说明事件的
19、影响程度，并不能说明事件发生的可能性46.从行业环境信息中可捕捉到哪些行业风险预警指标?_。（分数：3.00）A.行业相关的法律法规出现重大调整B.政府优惠政策的停止C.行业整体衰退D.行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损E.多边或双边贸易政策变化银行业从业人员资格考试风险管理模拟 111-(1)答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：7，分数：21.00)1.信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。 （分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 信用风险对基础金融产品(如债券、贷款)而言，造成
20、的损失最多是其债务的全部账面价值；而对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。故信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。2.马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于-1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。 （分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于 1，即不完全正相关，分散投资于这两种资产就具有降低风险的作用。3.监事会是商业银行的最高风险管理/决策
21、机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。 （分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。4.贷款保证的日的是通过第三方为借款人按约、足额偿还贷款提供支持。 （分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。贷款保证的目的是通过第三方为借款人按约、足额偿还贷款提供支持。5.一般说来，国家机关和学校、幼儿园
22、、医院等事业单位，因为它们一般有较好的信用，因此，对于银行来说，它们是最优质的客户贷款保证人。 （分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民才可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。6.违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者有本质的区别。 （分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别。
23、违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。7.与非交易性资产组合相比，交易性资产组合的价格比较容易获得。 （分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 通常，非交易性资产组合的价格不能够像交易性资产组合的价格一样容易获得，非交易性资产组合的价格波动率(标准差)也同样难以获得。二、单选题(总题数：26，分数：39.00)8.损失反映了风险事件发生后所造成的实际结果。关于金融风险造成的损失，下列说法正确的是_。（分数：1.50）A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预
24、期损失和灾难性损失 B.商业银行通常采取保险的手段来应对和吸收非预期损失C.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过提取资本金的方式来转移D.商业银行通常用存款来应对非预期损失解析：解析 一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失，商业银行通常应对的做法为：采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；用资本金来应对非预期损失；购买商业保险来转移规模巨大的灾难性损失。存款是商业银行的负债，用存款来应对非预期损失容易引起“挤兑”危机。9.由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的_特征。（分数：1.50）A.偶然性B.波动性C.系统性风险 D.非
25、系统性风险解析：解析 由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险。10.关于信用风险，下列说法错误的是_。（分数：1.50）A.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B.信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生品交易等表外业务中C.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失D.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会大于衍生产品的名义价值，但由于衔生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽
26、视 解析：解析 D 项，对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。11.现有 A、B、C 三种产品，其资产收益率之间的相关系数如下表所示，则_。 A B C A 1 B 0.83 1 C -0.85 0.35 1 （分数：1.50）A.A与 C的组合可以很好的起到风险对冲的作用 B.A与 B的组合可以很好地分散风险C.A与 C的组合不能起到风险对冲的作用D.B与 C的组合能很好地分散风险解析：解析 风险对冲是指通过投资或购买与标的资产(Underlying Asset)收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来
27、冲销标的资产潜在风险损失的一种策略性选择，分为自我对冲和市场对冲两种情况。A、C 两种产品，其资产收益率之间的相关系数为负，二者的组合可以起到很好的风险对冲的作用。12.下列哪一种策略可以简单的理解为“不做业务，不承担风险”?_（分数：1.50）A.风险转移B.风险规避 C.风险对冲D.风险补偿解析：解析 商业银行通常运用的风险管理策略可大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。其中，风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择，即不做业务，不承担风险。13._是控制、管理机构的一种机制或制度安排。（分数：1.50）A.商业银行
28、公司治理 B.商业银行管理战略C.商业银行内部控制D.商业银行内部风险管理解析：解析 商业银行公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。14._是我国商业银行有效防范和控制操作风险的重要手段。（分数：1.50）A.完善的公司治理问题B.合规问题C.健全的内部控制体系 D.风险管理文化解析：解析 完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石；内部控制体系和合规文化是操作风险管理的基础；健全的内部控制体系是商业银行有效防范和控制操作风险的重要手段。15.现代商业银行的财务
29、控制部门为了及时捕捉市场价格/价值的变化，通常采取的方法是_。（分数：1.50）A.每月参照市场定价B.每日参照市场定价 C.每日财务报表定价D.每月财务报表定价解析：解析 现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。16.识别风险必须采用科学的方法，避免简单化与主观臆断。商业银行风险识别最基本、最常用的方法是_。（分数：1.50）A.失误树分析法B.分解分析法C.资产财务状况分析法D.制作风险清单 解析：解析 制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，根据八大风险分类，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系
30、经营活动对这些风险进行深入理解和分析。17.某企业 2010年销售收入 12亿元，销售净利润率为 15%，2010 年初所有者权益为 45亿元，2010 年末所有者权益为 51亿元，则该企业 2010年净资产收益率为_。（分数：1.50）A.3.25%B.3.33%C.3.58%D.3.75% 解析：解析 净资产收益率的计算公式为：净资产收益率(权益报酬率)=净利润/(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2100%。因此，该企业 2010年净资产收益率=(1215%)/(45+51)/2100%=3.75%。18.现金流是指现金在企业内的流入和流出。下列关于企业现金流量分析的表述，不正确
31、的是_。（分数：1.50）A.企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值B.企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长C.现金流量表分为两个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流 D.对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息解析：解析 C 项，企业的现金流分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。19.在对商业银行客户进行信用风险识别时，关于单一法人客户的财务因素分析包括_。（分数：1.50）A.经营者相对于所有者的独立性B.客户企业的盈利能力比率分析 C.历史经营记录及其经验D.所有者关系、内控机制是
32、否完备及运行正常解析：解析 ACD 三项均属于对单一法人客户的非财务因素分析。20.在对贷款保证进行分析时，商业银行最关心的是保证的有效性。下列属于对贷款保证人考察范围的是_。（分数：1.50）A.保证人的关联方B.保证人的行业地位C.保证的法律责任 D.保证人的贷款规模解析：解析 商业银行对贷款的保证人应考察的方面包括：保证人的资格；保证人的财务实力；保证人的保证意愿；保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；保证的法律责任。21.在对集团法人客户进行信用风险识别时，要注意集团客户特征。下列表述不正确的是_。（分数：1.50）A.对关联方的财务和经营政策有重大影响B.共同被第三方企事业法人
33、所控制C.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制 D.与自然人股东关系密切的家庭成员持有或控制的股份或表决权解析：解析 C 项应为，在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制。22.个人客户信用风险是个人作为债务人在信贷业务中的违约风险。是有效管理个人客户信用风险的重要工具。（分数：1.50）A.客户信用评级B.贷款用途及还款来源的调查C.个人信用评分系统 D.对担保方式的调查解析：解析 个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大个人信贷业务的规模并提高个人信贷业务的效率。23.根据巴塞尔新资本协议的定
34、义，当下列哪项事件发生时，债务人不被视为违约?_（分数：1.50）A.债务人申请破产，或已经破产，或处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务B.银行将贷款出售并相应承担一定比例的账面损失C.债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期 90天以上D.银行同意债务重组 解析：解析 D 项当由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整时，债务人被视为违约。24.对企业信用分析的 5Cs系统使用最为广泛，该系统属于_。（分数：1.50）A.信用风险模型法B.专家判断法 C.信用评分法D.违约概率模型法解析：解析 在对企业信用分析时，目前所使用的专家系统中，5Cs
35、系统使用最为广泛。5Cs 系统指：品德(Character)、资本(Capital)、还款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、经营环境(Condition)，属于专家判断法。25.下列各项属于商业银行对企业信用分析的 5Ps系统的是_。（分数：1.50）A.还款来源因素 B.资产质量C.盈利水平D.流动性解析：解析 5Ps 系统包括个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Factor)、还款来源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企业前景因素(Perspective Factor)。BCD
36、三项属于 CAMEL分析系统的内容。26.某 1年期零息债券的年收益率为 16.5%，假设债务人违约后，回收率为 15%。若 1年期的无风险年收益率为 3.5%，则根据 KPMG风险中性定价模型得到该债券在 1年内的违约概率为_。（分数：1.50）A.0.08B.0.10C.0.13 D.0.25解析：解析 假设 P为该债券 1年内的违约概率，根据 KPMG风险中性定价模型，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即 P 1 (1+K 1 )+(1-P 1 )(1+K 1 )=1+i 1 。其中，P 1 为期限 1年的风险资产的非违约概率，(1-P 1 )即其违约概率；K 1
37、 为风险资产的承诺利息； 为风险资产的回收率；i 1 为期限 1年的无风险资产的收益率。因此，(1-P)(1+16.5%)+P(1+16.5%)15%=1+3.5%，计算得出 P=0.13。27.客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，下列关于客户信用评级与债项评级的说法正确的是_。（分数：1.50）A.在某一时点，一个债务人可以有不同的客户信用评级B.同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 C.债项评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定D.客户评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率解析：解析 A 项，根据商业银行的内部评级
38、，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级；C 项，客户评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；D 项，债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。28.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 2.56亿元，回收成本为 0.56亿元，违约风险暴露为 2.3亿元，则违约损失率为_。（分数：1.50）A.13.04% B.16.07%C.30.00%D.55.33%解析：解析 违约损失率的计算公式为：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露。由题意，违约损失率=1-(2.56
39、-0.56)/2.313.04%。29.某银行 2010年初关注类贷款余额为 5000亿元，其中在 2010年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 800亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 1200亿元，则关注类贷款迁徙率为_。（分数：1.50）A.15.3%B.18.5%C.19.1%D.21.1% 解析：解析 根据关注类贷款迁徙率的计算公式：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100%=800/(5000-1200)100%21.1%。30.在我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法侧重于_。（分数：1.50）A.定量分
40、析B.定性分析C.层次分析D.定性和定量相结合的分析 解析：解析 根据运作机制可将风险预警方法分为：黑色预警法，指不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征；蓝色预警法，侧重定量分析；红色预警法，重视定量分析与定性分析相结合。31.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告。下列内容中属于专题报告的是_。（分数：1.50）A.已采取和拟采取的应对措施 B.风险应对策略及具体措施C.辖内各类风险总体状况及变化趋势D.加强风险管理的建议解析：解析 专题报告是各报告单位针对管理范围内发生(或潜在)的重大风险事项与内控隐患所作出的
41、专题性风险分析报告，应反映的主要内容包括：重大风险事项描述(事由、时间、状况等)；发展趋势及风险因素分析；已采取和拟采取的应对措施。BCD 三项均属于综合报告的内容。32.在针对单个客户进行限额管理时，首先需要计算客户的_。（分数：1.50）A.最低债务承受能力B.最高债务承受能力 C.短期债务承受能力D.长期债务承受能力解析：解析 针对单个客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。33.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为 3亿元，杠杆系数为 0.6，则该客户最高债务承受额为_亿元。（分数：1.50）A.0.2B.0.8C.1.
42、8 D.2.4解析：解析 根据最高债务承受额的计算公式：最高债务承受额=所有者权益杠杆系数，则该客户最高债务承受额=30.6=1.8(亿元)。三、多选题(总题数：13，分数：40.00)34.下列关于全面风险管理的说法，正确的有_。（分数：4.00）A.全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践 B.该阶段的理论被称为华尔街的第一次数学革命C.越来越重视定性分析，强调风险管理的客观性和科学性D.全面风险管理倡导全员的风险管理文化 E.已成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石 解析：解析 B 项，负债风险管理模式阶段的金融理论被称为华尔街的第一次数学革命；C 项，全面风险管理模式
43、阶段越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量、监测和控制风险，增强风险管理的客观性和科学性。35.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。关于这八种风险，下列说法正确的有_。（分数：3.00）A.交易一方早上在中国支付资金，而后在美国进行交割，在这个时间差中，结算银行的倒闭导致交易对手不能履行合同，这反映了银行的流动性风险B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国家风险C.商业银行筹资能力的变化可能影响原有的筹融资安排，迫使商业银行被动地进行资产负债调整，这反映了银行的信用风险D.央行提高法定准
44、备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险 E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险 解析：解析 A 项反映了银行的信用风险中的结算风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险；B 项反映了银行的市场风险，市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四种，其中利率风险尤为重要；C 项反映了银行的流动性风险，流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。36.正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布，下列关于正态曲线的描述正确的是_。（分数：3.
45、00）A.关于 x= 对称 B.关于 x=+ 对称C.在 x=+ 处有一个拐点 D.在 x=+ 处曲线最高E.在 x=- 处有一个拐点 解析：解析 正态曲线的性质包括：关于 x= 对称，在 x= 处曲线最高，在 x= 处各有一个拐点；若固定 ，随 值不同，曲线位置不同，故也称 为位置参数；若固定 ，当 大时，曲线矮而胖， 小时，曲线瘦而高，故也称 为形状参数；整个曲线下面积为 1；正态随机变量 X的观测值落在距均值的距离为 1倍标准差范围内的概率约为 0.68，正态随机变量 X的观测值落在距均值的距离为 2倍标准差范围内的概率约为 0.95，而在距均值的距离为 3倍标准差内的概率约为 0.99
46、73。37.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。下列各项属于风险文化组成层次的是_。（分数：3.00）A.风险管理理念 B.风险管理行为C.风险管理知识 D.风险管理制度 E.风险管理战略解析：解析 风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最
47、高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。38.商业银行风险监测的具体内容包括_。（分数：3.00）A.开发风险计量模型B.监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势 C.监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势 D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果 E.调整高风险授信限额解析：解析 风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：监测各种可量化的关键风险指标(Key Risk Indicators，KRIs)以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施；报告商业银行所有风险的定性/定量评
48、估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。39.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有_。（分数：3.00）A.净资产收益率 B.流动资产周转率C.销售毛利率 D.有形净值债务率E.资产净利率 解析：解析 盈利能力比率主要包括：销售毛利率；销售净利率；资产净利率；净资产收益率；总资产收益率。B 项，流动资产周转率属于效率比率，体现管理层管理和控制资产的能力；D 项，有形净值债务率属于杠杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，判断企业的偿债资格和能力。40.生产与经营风险分析能帮助商业银行对每个企业独特的自身特点有所认识。下列各项属于企业的生产与经营风险的有_。（分数：
