1、风险管理真题 2010 年下半年(二)及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：90，分数：45.00)1.商业银行( )的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。 A风险转移 B风险规避 C风险补偿 D风险对冲（分数：0.50）A.B.C.D.2.在银行风险管理中，银行( )的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。 A高级管理层 B董事会 C监事会 D股东大会（分数：0.50）A.B.C.D.3.如果一家商业银行的总资产为 10 亿元，总负债为 7 亿元，资产加权平均久期为 2 年，负债加权平均久期为 3
2、 年，那么久期缺口等于( )。 A -1 B1 C -0.1 D0.1（分数：0.50）A.B.C.D.4.某企业 2006 年销售收入为 6 亿元，销售成本为 3 亿元，2005 年年末应收账款为 1.4 亿元，2006 年末应收账款为 1.0 亿元，则该企业 2006 年应收账款周转天数为( )天。 A60 B72 C84 D90（分数：0.50）A.B.C.D.5.在 Credit Monitor 模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权，股东初始股权投资可以看做该期权的( )。 A期权费 B时间价值 C内在价值 D执行价格（分数：0.50）A.B.C.D.6.计算
3、 VaR 值的历史模拟法存在的缺陷不包括( )。 A风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 B风险度量的结果量制于历史周期的长短 C无法充分度量非线性金融工具的风险 D以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强（分数：0.50）A.B.C.D.7.下列属于战略风险识别宏观层面内容的是( )。 A进入或退出市场的决策是否恰当 B资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品 C是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训 D建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当（分数：0.50）A.B.C.D.8.柜台业务操作风险控制要点不包括( )。 A完善规章制度和业
4、务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险 B严格执行各项柜台业务规定 C设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用；确保专款专用 D加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平（分数：0.50）A.B.C.D.9.下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。 A监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系 B内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线 C建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础 D管理信息系统的形
5、式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策操作系统和管理报告制度相吻合（分数：0.50）A.B.C.D.10.下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是( )。 A必须每季度披露风险管理政策 B根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露 C必须提高信息披露的相关性 D必须保持合理频度（分数：0.50）A.B.C.D.11.假设随机变量 X 服从二项分布 B(10，0.1)，则随机变量 X 的均值为( )，方差为( )。 A1，0.9 B0.9，1 C1，1 D0.9，0.9（分数：0.50）A.B.C.D.12.下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是( )。 A不良贷款及坏账比率
6、显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆 B利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险 C前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响 D任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难（分数：0.50）A.B.C.D.13.目前，( )是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。 A信用风险 B市场风险 C操作风险 D声誉风险（分数：0.50）A.B.C.D.14.某 1 年期零息债券的年收益率为 18.2%，假设债务人违约后回
7、收率为 20%，若 1 年期的无风险年收益率为 4%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在 1 年内的违约概率为( )。 A0.05 B0.10 C0.15 D0.20（分数：0.50）A.B.C.D.15.下列关于担保的说法，不正确的是( )。 A连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 B抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有 C质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿 D债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保（分数：0.50）A.B.C.D.16.巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法初级法的商业
8、银行( )。 A必须自行估计每笔债项的违约损失率 B参照其他同等规模商业银行的违约损失率 C由监管当局根据资产类别给定违约损失率 D由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率（分数：0.50）A.B.C.D.17.商业银行应于每年( )之前以年度报告的形式对外披露信息，并将年度报告置放在商业银行的主要营业场所，确保公众能方便及时地查阅。 A4 月初 B4 月底 C5 月初 D5 月底（分数：0.50）A.B.C.D.18.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括( )。 A经营绩效类指标 B风险可控类指标 C资产质量类指标 D审慎经营类指标（分数：0.50）A.B.C.D.
9、19.下列关于财务比率的表述，正确的是( )。 A盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 B杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力 C流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力 D效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力（分数：0.50）A.B.C.D.20.某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请( )。 A合理，可以用利润来偿还贷款 B合理，可以给银行带来利息收入 C不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 D不合理，会产生新的费用，导致利润率下降（分数：0.50）A
10、.B.C.D.21.下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是( )。 A债务人所处行业颁布新的环保标准 B银行贷款利率提高 C债务人所在地区经济下滑 D债务人投资项目发生重大损失（分数：0.50）A.B.C.D.22.商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的( )。 A10% B20% C30% D40%（分数：0.50）A.B.C.D.23.某银行 2006 年初关注类贷款余额为 4000 亿元，其中在 2006 年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 500 亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。 A12.5% B15.0%
11、 C17.1% D11.3%（分数：0.50）A.B.C.D.24.下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。 A是一种定性分析的方法 B要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析 C要进行不同时期的对比分析 D要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警（分数：0.50）A.B.C.D.25.某银行 2006 年的银行资本为 1000 亿元，计划 2007 年注入 100 亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为 5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。 A5 B45 C50 D55（分数：0.50）A.B.C.D.26.下列关于信用评分模型的说法，正确的是( )。 A信用评分模型是
12、建立在对当前市场数据模拟的基础上 B信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 C信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 D信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化（分数：0.50）A.B.C.D.27.在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是( )。 A违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露 B只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露 C违约损失率是一个事后概念 D估计违约损失率的损失是会计损失（分数：0.50）A.B.C.D.28.( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。 A系统性风险对
13、冲 B非系统性风险对冲 C自我对冲 D市场对冲（分数：0.50）A.B.C.D.29.下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。 A衡量商业银行风险变化的范围 B属于静态指标 C包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 D包括流动性风险指标（分数：0.50）A.B.C.D.30.( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。 A盈利能力比率 B效率比率 C杠杆比率 D流动比率（分数：0.50）A.B.C.D.31.银行贷款利率或产品定价应覆盖( )。 A预期损失 B非预期损失 C极端损失 D违约损失（分数：0.50）A.B.C.D.32.甲、乙两家企业均为某
14、商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于( )。 A风险补偿 B风险转移 C风险分散 D风险对冲（分数：0.50）A.B.C.D.33.在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级 1 年期违约概率与( )中的较高者。 A0.1% B0.01% C0.3% D0.03%（分数：0.50）A.B.C.D.34.下列关于情景分析的说法，不正确的是( )。 A分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求 B绝大多数严重的流动
15、性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节 C商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性 D与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害（分数：0.50）A.B.C.D.35.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产 A=1000 亿元，负债 L=800 亿元，资产久期为 DA=5 年，负债久期为 DL=4 年。根据久期分析法，如果年利率从 5%上升到 5.5%，则利率变化使银行的价值变化( )亿元。 A8.53 B -8.53 C9.00 D -9.00（分数：0.50）A.B.C
16、.D.36.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。 A买入距到期日还有半年的债券 B卖出永久债券 C买入 10 年期保险理财产品，并卖出 10 年期债券 D买入 30 年期政府债券，并卖出 3 个月国库券（分数：0.50）A.B.C.D.37.下列关于事后检验的说法，不正确的是( )。 A事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进 B事后检验是市场风险计量方法的一种 C若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的
17、准确性和可靠性较高 D若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题（分数：0.50）A.B.C.D.38.操作风险识别与评估方法包括( )。 A自我评估法、损失事件数据法、流程图 B自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法 C因果分析模型、流程图、损失事件数据法 D流程图、自我评估法、因果分析模型（分数：0.50）A.B.C.D.39.下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。 A当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加 B随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加 C随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少 D当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加（分数：0
18、.50）A.B.C.D.40.商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为( )。 A市场风险经济资本=乘数因子VaR B市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)VaR C市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)VaR D市场风险经济资本=VaR(附加因子+最低乘数因子)（分数：0.50）A.B.C.D.41.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 100，欧元多头 50，港币空头 80，美元空头 30，则累计总敞口头寸为( )。 A150 B110 C40 D260（分数：0.50）A.B.C.D.42.某 2 年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为 100 元，票面利
19、率为 10%，市场利率为 10%，则该债券的麦考利久期为( )年。 A1 B1.5 C1.91 D2（分数：0.50）A.B.C.D.43.马柯维茨提出的( )描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。 A均值一方差模型 B资本资产定价模型 C套利定价理论 D二叉树模型（分数：0.50）A.B.C.D.44.假设美元兑英镑的即期汇率为 1 英镑兑换 2.0000 美元，美元年利率为 3%，英镑年利率为 4%，则按照利率平价理论，1 年期美元兑英镑远期汇率为( )。 A1 英镑=1.9702 美元 B1 英镑=2.0194 美元 C1 英镑=2.0000 美
20、元 D1 英镑=1.9808 美元（分数：0.50）A.B.C.D.45.下列关于期权时间价值的理解，不正确的是( )。 A时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分 B价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值 C期权的时间价值随着到期日的临近而减少 D期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值（分数：0.50）A.B.C.D.46.下列对于久期公式的理解，不正确的是( )。 A收益率与价格反向变动 B价格变动的程度与久期的长短有关 C久期越长，价格的变动幅度越大 D久期公式中的 D 为修正久期（分数：0.50）A.B.C.D.47.下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是( )。
21、A构造方式多种多样 B交易灵活便捷 C通常只能消除部分市场风险 D不会产生新的交易对方信用风险（分数：0.50）A.B.C.D.48.巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是( )，中国银监会编写的外汇风险敞口情况表也采用这种算法。 A累计总敞口头寸法 B净总敞口头寸法 C短边法 D各类风险性资产余额（分数：0.50）A.B.C.D.49.下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是( )。 A努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系 B声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用 C保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理 D声誉危机管理规划给商业银行创造了增
22、加值（分数：0.50）A.B.C.D.50.有 A、B、C 三种投资产品。其收益的相关系数如下：A B CA1B0.11C0.8-0.81 AB、C 组合是风险最佳对冲组合 BA、C 组合风险最小 CA、B 组合风险最小 DA、C 组合风险最分散（分数：0.50）A.B.C.D.51.下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是( )。 A违反监管规定 B动力输送中断 C声誉受损 D黑客攻击（分数：0.50）A.B.C.D.52.对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是( )。 A止损限额 B特殊限额 C风险限额 D交易限额（分数：0.50）A.B.C.D.53.企业购买远期利率协议
23、的目的是( )。 A锁定未来放款成本 B锁定未来借款成本 C减少货币头寸 D对冲未来外汇风险（分数：0.50）A.B.C.D.54.担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括( )。 A以外币计值 B可能被动使用 C数额较大 D不可撤销（分数：0.50）A.B.C.D.55.( )是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。 A百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁 B某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断 C某银行财务制度不完善，会计差错层出 D某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失（分数：0.50）A.B.C.D.56.下列关于高级计量法的说法，正确的是( )。 A使用
24、高级计量法不需要得到监管当局的批准 B一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法 C巴塞尔委员会规定资产规模大于 1 亿美元的银行必须使用高级计量法 D高级计量法的风险敏感度低于基本指标法（分数：0.50）A.B.C.D.57.商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于( )。 A可规避的操作风险 B可降低的操作风险 C可缓释的操作风险 D应承担的操作风险（分数：0.50）A.B.C.D.58.下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。 A按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险 B按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、
25、社会风险、自然风险和技术风险 C按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险 D按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类（分数：0.50）A.B.C.D.59.在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的 值代表( )。 A特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系 B特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系 C特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系 D特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系（分数
26、：0.50）A.B.C.D.60.内部欺诈是指( )。 A商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动 B员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失 C商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险 D违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失（分数：0.50）A.B.C.D.61.下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是( )。损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务
27、部门核实损失数据的真实性、准确性操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性作出最后审查损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息损失事件发生部门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息 A B C D（分数：0.50）A.B.C.D.62.风险文化的精神核心是( )。 A风险管理理念 B知识 C制度 D内部控制（分数：0.50）A.B.C.D.63.某商业银行 2004 年、2005 年、2006 年各项收入如下表所示：年份 净利息收入 非利息收入 出售证券盈利 保险收入200440 20 10 20200550 10 10 202006
28、60 30 10 20固定比例 为 15%，则按基本指标法，2007 年操作风险资本为( )。 A5 B10.5 C13.5 D7.5（分数：0.50）A.B.C.D.64.依据银监会颁布的商业银行风险监管核心指标(试行)，风险监管核心指标主要类别不包括( )。 A风险水平 B风险迁徙 C风险对冲 D风险抵补（分数：0.50）A.B.C.D.65.下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。 A流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 B核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标 C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标 D计算商业银行流动性监管核心指标应
29、将本币和外币统一折合成本币计算（分数：0.50）A.B.C.D.66.下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( )。 A流动性比例=流动性负债余额流动性资产余额100% B人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款人民币各项存款期末余额100% C核心负债比率=核心负债期末余额总负债期末余额100% D流动性缺口率=流动性缺口到期流动性资产100%（分数：0.50）A.B.C.D.67.下列关于超额备付金率的说法，正确的是( )。 A外币超额备付金率不得低于 3% B外币超额备付金率=(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存人同业外汇款项+外汇现金)外币各项存款期末余额100% C在中
30、国人民银行超额准备金存款是指银行存人中央银行的全部存款 D人民币超额准备金率不得低于 3%（分数：0.50）A.B.C.D.68.下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。 A单一客户授信集中度 B不良贷款拨备覆盖率 C营运资金作为生息资产的比例 D贷款损失准备金率（分数：0.50）A.B.C.D.69.下列指标计算公式中，不正确的是( )。 A操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比 B拨备覆盖率：(一般准备+专项准备+特种准备)贷款余额 C关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100% D市值敏感度=修
31、正持续期缺口1%年（分数：0.50）A.B.C.D.70.下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是( )。 A正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100% B期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款 C次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)1000% D期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报
32、告期末分类为可疑类的贷款余额（分数：0.50）A.B.C.D.71.盈利能力监管指标不包括( )。 A资本金收益率 B不良贷款率 C净利息收益率 D资产收益率（分数：0.50）A.B.C.D.72.下列指标计算公式中，不正确的是( )。 A资本金收益率=税后净收入资本金总额 B资产收益率=税后净收入资产总额 C净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)资产总额 D非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)(营业收入总额-营业支出总额)（分数：0.50）A.B.C.D.73.下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。 A监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况
33、 B银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估监控 C按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类 D银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平（分数：0.50）A.B.C.D.74.下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是( )。 A风险管理的目标是消除风险 B风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 C风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 D商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取
34、审慎态度（分数：0.50）A.B.C.D.75.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。 A账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分 B账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等 C监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具 D经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本（分数：0.50）A.B.C.D.76.下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。 A我国对商业银行资本充足率的计算依据 2004 年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施 B我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持
35、在监管要求比例之上 C资本充足率=(资本-扣除项)信用风险加权资产 D核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)(信用风险加权资产+8市场风险资本要求)（分数：0.50）A.B.C.D.77.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。 A重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之问的正差额 B若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70% C优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 D少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接
36、或间接方式归属于子银行的部分（分数：0.50）A.B.C.D.78.根据 1988 年巴塞尔资本协议的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。 A0 B50% C75% D100%（分数：0.50）A.B.C.D.79.下列关于表外项目处理的说法，不正确的是( )。 A表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产 B首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产 C对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算 D利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部
37、分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得（分数：0.50）A.B.C.D.80.风险评级的程序是( )。 A制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案 B收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案 C制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果 D整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果（分数：0.50）A.B.C.D.81.下列不属于 CAMELs 评级六大要素的是( )。 A市场风险敏感度 B管理 C盈利性 D资产负债率（分数：0.50）A.B.C.D.82.下列关于银行监管法律法规
38、的说法，不正确的是( )。 A法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据宪法，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分 B行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律 C规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件 D在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成（分数：0.50）A.B.C.D.83.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。 A事前防范、事中控制、事后监督和纠正 B事前监督和纠正、事中防范、事后控制 C事前控制、事中监督和纠
39、正、事后防范 D事前防范、事中监督和纠正、事后控制（分数：0.50）A.B.C.D.84.外部审计的基本特点是( )。 A独立性、公开性和技术性 B主观性、公开性和专业性 C独立性、公正性和专业性 D主观性、公正性和技术性（分数：0.50）A.B.C.D.85.下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。 A少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分 B未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损 C优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 D计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银
40、监会同意发行人不准赎回（分数：0.50）A.B.C.D.86.下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是( )。 A监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性 B存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险 C评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用 D股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险（分数：0.50）A.B.C.D.87.银行
41、监管应当遵循的基本原则不包括( )。 A利益原则 B公开原则 C公正原则 D效率原则（分数：0.50）A.B.C.D.88.银监会提出的银行监管理念不包括( )。 A管法人 B管风险 C管内控 D管存款（分数：0.50）A.B.C.D.89.银行的经营环境时刻都处在变化当中，或者说银行的外部环境存在很大的不确定性，但是不同银行受到的影响是不同的，这取决于银行经营对外部环境的依赖程度以及银行经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越( )。 A低 B高 C难以确定 D不稳定（分数：0.50）A.B.C.D.90.下列关于风
42、险监管的内容和要素的表述，不正确的是( )。 A有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提 B公司治理与公司管理具有相同的内涵 C建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础 D监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量（分数：0.50）A.B.C.D.二、多选题(总题数：40，分数：40.00)91.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。（分数：1.00）A.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B.某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法C.某商业银行购买出口信贷保险，这应
43、用了风险对冲的方法D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法92.全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括( )。（分数：1.00）A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.全新的风险管理方法E.全员的风险管理文化93.计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取( )。（分数：1.00）A.标准法B.内部模型法C.高级计量法D.内部评级初级法E.内部评级高级法94.下列关于风险管理与商业
44、银行经营的关系的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力95.2007 年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危
45、机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行问资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。（分数：1.00）A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险E.声誉风险96.风险管理信息系统应当( )。（分数：1.00）A.建立错误承受程序B.设置灾难恢复以及应急操作程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志97.商业银行除了要对客户的财务状况进行风
46、险识别和分析外，还应当分析( )等非财务因素。（分数：1.00）A.管理者的品德与诚信度B.行业的周期性C.企业现金流量D.劳资关系E.产品研发98.2001 年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有( )。（分数：1.00）A.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B.关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素C.次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D.可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一
47、定损失E.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分99.由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意( )。（分数：1.00）A.分别制定标准，实施个体控制B.掌握充分信息，避免过度授信C.尽量多用保证，争取少用抵押D.授信协议约定，关联交易必报E.主办银行牵头，协调信贷业务100.产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在( )等方面存在不完善、不健全等问题。（分数：1.00）A.业务管理框架B.数据信息质量C.风险管理要求D.权利义务结构E.内部系统安全101.现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。（分数：1.00）A.每日风险状况报告B.每日资产负债表C.每日现金流量表D.每日收益/损失表E.每日宏观数据报告102.对小企业进行信用风险分析时，应关注( )等风险点。（分数：1.00）A.产品多样化B.可能
