1、,第一章 社会保险概述,社会保险概论,本章内容：第一节 现代社会的经济保障问题第二节 社会保险的基本概念第三节 社会保险与商业保险的关系第四节 社会保险与社会保障的关系,第一节 现代社会的经济保障问题,一、现代社会风险,关于风险概念的界定方法大致归纳为两种： 一是技术取向的，将风险看成一种发生危险的概率； 另一种是经济社会文化取向的，将风险看成一种社会后果。社会风险基本属于后一种涵义。 社会风险是由于社会原因造成的，是现代社会发展引致的危险和不安全感。主要是指收入损失风险。随着市场经济的发展，一方面创造的物质财富在增加，另一方面，收入损失风险在不断增大。,现代社会（市场经济）人们遭遇的社会风险
2、主要有以下几种： 、普遍风险。疾病、残疾等风险。 、生命周期风险。老年、生育、死亡等风险。 、与职活动相关联的风险。工伤、职业病、失业等。 这些风险的直接后果是经济收入的减少和支出增加，甚至导致劳动者及其家庭的生活陷入贫困。,二、现代社会经济保障的主要途径,现代社会实现经济保障的途径主要有： （一）个人及家庭的经济保障机制 1、个人及家庭成员的收入 2、储蓄及财产积累 3、家庭其他成员从物质上给予帮助 4、亲朋好友或其他福利机构的救助等等,（二）集体的经济保障机制 1、企业为职工建立企业年金计划 2、企业提供工资收入 3、企业为职工提供福利设施、生活补贴等等。 4、各类互助保险组织 （三）市场
3、保障机制 由商业保险公司提供的各类健康保险、意外伤害保险和人寿保险,（四）政府的经济保障机制,指政府主导建立起来的各种保障措施。为社会成员在遭受风险，暂时或永久丧失劳动能力、收入中断时，提供各种形式的帮助。政府采取的公共保障措施有： 1、社会保险 2、社会救助 3、社会福利 4、特殊保障 社会保险是处置现代社会人们生活风险的基本方式。,第二节 社会保险的基本概念,一、保险与社会保险的含义,保险。 一般意义。稳妥，安全，可靠。担保。即不发生危险。 特定含义。化解和转移风险损失的方式。即面对已经发生的风险和造成的损失，怎样来弥补损失，帮助受害者摆脱困境，恢复正常的生活秩序。由此产生了当事人事先缴纳
4、保险费，建立风险准备金，一旦风险发生并造成损失时，就可以及时得到补偿的制度。称之为保险制度。 当今各国的保险制度从性质上可分为商业保险和社会保险两大类。,社会保险：,“社会保险是以法律保证的一种基本社会权利，其职能主要是以劳动为生的人，在暂时或永久丧失劳动能力时，能够利用这种权力来维持劳动者及其家属的生活”（1953年维也纳召开的社会保险会议） “通常由政府采用危险集中管理方式，对于可能发生预期损失的被保险人提供现金给付或医疗服务”（美国危险及保险学会）,社会保险的主要含义： 1、以解决社会问题，确保社会安定为目的。 2、通过国家立法形式，强制实施的保险制度。 3、保障的对象是劳动者及其家属。
5、 4、享受保障的前提条件是缴纳了社会保险费。 5、提供维持基本生活水平的保障。 6、实行专业化、社会化管理。,教材对社会保险含义阐述： 社会保险是指，为保护劳动者（有些国家可能普及到全体国民）在遇到年老、伤残、失业、患病、生育等风险时的基本生活需要，在国家法律强制下，而采取的一种基本生活保障制度，它强调受保障者的权利与义务相结合，其宗旨是维护社会稳定。,二、社会保险的特点,社会保险的内涵决定了它具有如下特点： 强制性：由国家立法强制建立和实施 适度性：保障劳动者的基本生活需要 互济性：风险共担，实现收入再分配 权利与义务相结合：享受保险保障以缴纳保险费为前提 公平与效率相结合：公平是主导，调节
6、收入差距，实现待遇公平。效率原则要求保险待遇与保险缴费挂钩，以激励劳动者的积极性。,三、社会保险的功能,1、维护社会稳定（通过为劳动者提供基本生活保障维护社会稳定） 2、确保劳动力再生产顺利进行（通过维护劳动者的身体健康和提高劳动技能保证劳动力再生产） 3、缩小社会贫富差距（通过弥补市场竞争机制的缺陷调节收入分配缩小贫富差距） 4、促进国民经济健康发展（通过影响经济运行周期、保险金投资、平衡企业负担、解除劳动者后顾之忧实现）,四、社会保险的险种构成,第三节 社会保险与商业保险的关系,一、社会保险与商业保险的共性,商业保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生
7、的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。中华人民共和国保险法,社会保险起源于商业保险，社会保险的基本原理（风险分担）直接来源于商业保险。 （1）社会保险与商业保险都基于特定风险损失的共同分担，同样进行风险转移。即运行原理相同。 （2）都是处理偶然性损失。即面对风险具有同质性。 （3）两者都以缴纳足够的保险费作为享受保障的前提，都对被保险人的损失进行补偿。即化解风险的方式相同。,二、社会保险与商业保险的差异,（1）保障内容与目的不同 社会保险提供人们生存安全和身心健康保障，以保障参保者的
8、基本生活需要为目的。客观上起到了维护社会稳定和安全的作用。 商业保险除经营与人身安全相关的保险项目外，还经营与财产安全相关的保险项目，无论提供什么项目的保险都是以盈利为目的。客观上起到了为参保者分散风险的作用。,（2）运营主体和方式不同 社会保险的运营主体是政府，或由政府指定专门职能部门运营管理，不存在竞争。依法定方式实施。 商业保险的运营主体是各保险（公司）企业，以企业经营方式运营管理，保险公司与投保者之间以及各自内部都存在竞争。以市场方式实施。,（3）保险性质不同 社会保险在于保障，具有强制性；商业保险在于赔偿，具有自治性。 权利与义务关系不同。社会保险要求二者对应；商业保险要求二者对等。
9、 立法性质不同，社会保险法属于社会立法；商业保险法属于经济（金融）立法。,（4）保险对象选择不同 商业保险的对象一般而言，具有选择性。保险合同由保险人被保险人协商决定。一般是经济收入较高的人群。 社会保险的对象一般而言，具有广泛性。由立法确定保障对象。包括所有劳动者，甚至全体国民。一般是广大工薪劳动者。,（5）保障水平不同 社会保险为公民提供基本生活保障，在提供基本保障的基础上，保障水平再依据缴纳保费的增加而提高。 商业保险是按市场原则运作，是对风险损失进行补偿。保障水平依据缴纳保费多少而定。不提供基本保障。,（6）保险费来源不同商业保险的保险费来源渠道单一，完全要由投保人缴纳；社会保险的保险
10、费通常由雇主、个人和政府三方负担。,第四节 社会保险相关关系,一、社会保险与社会保障,社会保障是国家或社会依法建立的、具有经济福利性的、社会化的国民生活保障体系。 它主要由社会保险、社会救助及社会福利三大部分构成。 因而社会保险是社会保障的一种具体制度安排，是以保险理论为基础的社会保障方式。目前，建立社会保障制度的大多数国家均是以社会保险为主体。,二、社会保险、社会救助和社会福利比较,三、社会保险与财政的关系,社会保险作为准公共产品需要国家财政支持。 1、社会保险对国家财政的影响社会保险基金收支与管理从多个方面影响国家财政的收支运行。对社会保险缴费者实行税收优惠。 2、政府对社会保险的财政管理财政扮演着“最后风险承担者”的角色。,思考题：,1、什么是社会保险？社会保险一般由哪几部分构成？ 2、社会保险有哪些特点？它的功能是什么？ 3、怎样认识社会保险与商业保险的关系？ 4、社会保险与财政是什么关系？ 5、试比较社会保险、社会救助和社会福利制度。,
