1、第五章 财产保险,本章教学要点： 1.财产保险的特征与种类； 2.各种财产保险的概念； 3.运用各种险种的条款分析具体案例。,一、财产保险的概念与特征,（一）财产保险的概念 财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的一种保险，或者以物质财产及有关利益、责任和信用为保险标的的保险。,一、财产保险的概念与特征,（二）财产保险的特征 首先，保险标的不同。 其次，保险金额的确定依据不同。 再次，在保险期限上，财产保险一般为一年一保；而人身保险，除意外伤害保险外，一般是长期保险。 第四，在基本职能上，财产保险的基本职能是经济补偿；人身保险的基本职能是保险金给付。,一、财产保险的概念与特征,第五，在经营技术
2、上，财产保险的风险事故的发生较不规则，并缺乏稳定性，损失概率相对缺乏规律性，因而计算的费率没有寿险的精确；而人身保险对死亡率的计算较为精密，出现的危险事故也较规则和稳定。 第六，财产保险一般不带储蓄性；而人身保险，尤其是人寿保险则带有储蓄性质。,二、财产保险的分类,(一) 按实施方式分为强制保险和自愿保险。 (二)按保险价值的确定方式分为定值保险和不定值保险 。 (三) 按保险保障的范围不同分为财产损失保险、信用保证保险、责任保险。 (四)按保险标的的内容分为物质财产保险、经济利益保险、责任保险。,二、财产保险的分类,（五）按保险标的的性质分为积极性财产保险、消极性财产保险。 （六）按风险的内
3、容分为火灾保险、地震保险、洪水保险等。 （七）按保险业务内容分为企业财产保险、家庭财产保险、营业中断保险、货物运输保险、运输工具保险、工程保险、农业保险、责任保险、保证保险、信用保险等。,三、企业财产保险,（一）企业财产保险的承保范围 1.可保财产。是投保人可以直接向保险人投保的财产。 2.特保财产。是保险双方当事人必须特别约定后才能在保险单中载明承保的财产。 3.不保财产。凡是特别列明下予以承保的财产，都不能在企业财产保险中承保。,三、企业财产保险,(二)保险责任范围 1.保险责任 (1)列明的保险责任项目。 (2)保险人对于被保险人的特别损失承担的责任。 2.责任免除 (1)基本的责任免除
4、项目 (2)特定的责任免除项目 3.附加责任,三、企业财产保险,(三)企业财产保险的保险金额与赔款计算 1.固定资产的保险金额与赔款计算 (1)保险金额的确定。 按照固定资产的帐面原值确定保险金额。 按照固定资产的帐面原值加成确定保险金额。 按照固定资产重置重建价值确定保险金额。,三、企业财产保险,（2）赔款计算。 固定资产发生全部损失情况下的赔款计算 当保险金额大于或等于重建重置价值时，其赔偿金额以不超过重建重置价值为限。 计算公式：赔额重建重置价值 应扣残值 当保险金额小于重建重置价值时，其赔偿金额以不超过保险金额为限。 计算公式： 赔额保险金额应扣残值,三、企业财产保险,固定资产发生部分
5、损失情况下的赔款计算： A.按照固定资产的帐面原值确定保险金额的承保方式下的赔款计算。 受损财产的保险金额重置重建价值 计算公式:赔款保险金额受损财产损失程度 按帐面原值确定的保险金额重置重建价值，则按实际损失计算赔款金额， 赔款损失金额应扣残值,三、企业财产保险,B.按照固定资产原值加成或按照重置重建价值确定保险金额的承保方式下的计算。 按固定资产原值加成或按照重置重建价值的承保方式下，其赔偿金额以不超过重置价值为限。,三、企业财产保险,2.流动资产的保险金额与赔款计算 (1)保险金额的确定。我国保险公司在承保国内企业财产中的流动资产时，主要采取两种方式确定保险金额。 按照流动资产最近12个
6、月的平均余额确定保险金额。 按照流动资产最近帐目余额确定保险金额。,三、企业财产保险,(2)赔款的计算。 按照流动资产最近12个月的平均余额承保方式下的赔款计算。在流动资产发生全部损失时，由于保险金额就是流动资产发生损失当时的帐面余额，这样就可以按照流动资产出险当时的帐面余额(即实际损失)确定保险人的赔偿金额；流动资产发生部分损失时，在保险金额限度内，按照实际损失计算赔偿金额。,三、企业财产保险,按照流动资产最近帐面余额确定保险金额方式下的赔款计算。 在流动资产发生全部损失时，按实际损失计算赔偿金额； 在流动资产发生部分损失时， 保险金额流动资产损失当时的帐面余额 按实际损失给予赔偿； 保险金
7、额流动资产损失当时的帐面余额 应根据保险金额与流动资产出险当时的帐面余额(实际损失)的比例计算赔偿金额。,三、企业财产保险,3.已经摊销或不列入帐面的财产的保险金额与赔款计算。 (1)保险金额的确定。 (2)赔款计算。 全部损失情况下的赔款计算。由于保险财产的保险金额为财产的实际价值，则保险财产发生全部损失时，按照保险金额赔偿；如果保险财产的保险金额高于保险财产损失时的实际价值，其赔偿金额以不超过保险财产损失时的实际价值为限。 部分损失情况下的赔款计算。,三、企业财产保险,4.保险财产损失发生后的施救、保护、整理费用支出的计算。 (1)在足额保险或超额保险情况下 赔款=实际支付的合理施救、保护
8、、整理费用。 (2)在不足额保险情况下 赔款=实际支付的合理施救、保护、整理费用保险金额/财产实际价值。 5.保险财产损失发生后的残值的处理,四、营业中断保险,营业中断保险又称利润损失保险，或间接损失保险，是对物质财产遭受火灾责任范围内的损毁后被保险人在一段时间内因停产、停业或经营受影响而损失的预期利润及必要的费用支出提供补偿的保险。,五、家庭财产保险,家庭财产保险一般分为基本险和附加险，基本险承保家庭财产火灾保险责任范围，附加险一般为附加盗窃险。 按支付保费的不同，一般将支付保费方式的家庭财产保险称为普通家庭财产保险，而将支付保险储金方式的家庭财产保险称为家庭财产两全保险或定期还本家庭财产保
9、险或家庭财产长效保险。,五、家庭财产保险,（一）普通家庭财产保险 1.保险财产的承保范围。 (1)可保财产。(2)特保财产。(3)不保财产。 2.保险责任的范围。 (1)基本责任。 (2)保险人扩展承保的保险责任。 (3)附加责任。 (4)责任免除。,五、家庭财产保险,3.保险费率、保险金额与赔款计算。 (1)家庭财产保险的保险费率。家庭财产保险的保险费率应该按投保财产座落地点的实际危险程度制定。 (2)家庭财产保险的保险金额与赔款计算。家庭财产保险的保险金额由投保人根据家庭财产保险标的的实际价值自行确定。家庭财产保险业务的保险金额的确定有下列两种方式： 单一总保险金额制。 分项总保险金额制。
10、,五、家庭财产保险,(二)家庭财产保险的其他形式 1.家庭财产两全保险。 2.家庭财产长效保险。,六、运输工具保险,运输工具保险是以各种运输工具本身(如汽车、飞机、船舶、火车等)和运输工具所引起对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险，主要承保各类运输工具遭受自然灾害和意外事故而造成的损失，以及对第三者造成的财产直接损失和人身伤害依法应负的赔偿责任。 一般按运输工具不同分为机动车辆保险、飞机保险、船舶保险、其他运输工具保险(包括铁路车辆保险、排筏保险)。,六、运输工具保险,（一）机动车辆保险 1.机动车辆保险的险种。 基本险。机动车辆保险基本险一般分为车辆损失险和第三者责任险。 附加险。,六
11、、运输工具保险,2.机动车辆保险的保险责任范围 (1)保险责任。 车辆损失险的保险责任 第三者责任险的保险责任 (2)责任免除。 车辆损失险的责任免除包括8项。 第三者责任险的责任免除为。,六、运输工具保险,3.保险金额和赔偿限额 (1)车辆损失险的保险金额。 (2)第三者责任险的赔偿限额。 4.机动车辆保险的保险期限 机动车辆保险的保险期限通常为一年。,六、运输工具保险,5.保险费的计算 机动车辆损失保险费。 车辆损失险保险费计算公式为：车辆损失保险费基本保费(保险金额费率) 第三者责任险的保险费。第三者责任保险的保险费是根据车辆种类、使用性质按投保人选择的赔偿限额档次从费率表中查出其保险费
12、收费标准，它是一种固定保险费。,六、运输工具保险,(二)飞机保险 1.飞机保险的保险责任范围。 飞机机身保险。 飞机第三者责任保险。 飞机旅客的法定责任保险。,六、运输工具保险,2.飞机保险的责任免除。 飞机机身保险责任免除主要有战争和军事行动；飞机不符合适航条件而飞行；被保险人的故意行为；飞机任何部件的自然磨损或制造及结构缺陷；飞机受损后引起被保险人停航、停运等间接损失。 飞机第三者责任保险的责任免除有：除上列前三条，还包括：因飞机事故产生的善后工作所支出的费用；被保险人及其工作人员和本机上的旅客或其所有以及代管的财产。,六、运输工具保险,3.保险金额及责任限额 (1)飞机机身险的保险金额，
13、可按照净值确定。也可以由保险人和被保险人协商确定，购进的飞机可按原值确定，飞机机身险一般均采用定值保险方式承保。 (2)飞机第三者责任保险的赔偿限额是根据不同的飞机类型而制订的。,六、运输工具保险,(三)船舶保险 1.船舶保险是以各种类型船舶为保险标的的保险。即以各种类型船舶为保险标的，承保其在海上航行或者在港内停泊时遭到的因自然灾害和意外事故所造成的全部或部分损失及可能引起的责任赔偿。,六、运输工具保险,2.船舶保险的保障内容 (1)船舶的物质损失，指船壳、机器(包括主机、副机、发电机等)以及海洋船舶的导航设备、燃料、给养等等。凡属于船舶本身以及附属于船上的财产，而为船东所有的，均予承保。物
14、质损失是船舶保险保障的主要内容。 (2)船舶的有关利益。即船舶本身物质损失以外的利益损失。 （3）船舶对第三者的赔偿责任。由于船舶引起的责任(包括法律责任)需要在经济上负责给予赔偿的损失。,六、运输工具保险,3.船舶保险的保险责任 （1）自然灾害和意外事故。 （2）碰撞责任。 （3）施救费用。 （4）共同海损费用和救助。,六、运输工具保险,4.船舶保险的责任免除： （1）船舶不适航 （2）被保险人及其代表的疏忽或故意行为 （3）被保险人恪尽职责应予发现的正常磨损、锈蚀、腐烂或保养不周或材料缺陷，包括不良状态部件的更换和修理 （4）清除障碍物、残骸及清除航道费用 （5）战争险及罢工险承保责任和除
15、外责任,六、运输工具保险,5.船舶保险的责任期限。 远洋船舶保险的责任期限分为两种。 （1）定期保险的责任期限。定期保险期限一般为1年，最短不能少于3个月。 （2）航次保险的责任期限。,六、运输工具保险,6.船舶保险的保险金额和保险费率 （1）保险金额的确定。保险价值一般按船壳、机器、锅炉或特种设备(如冷藏机)等保险标的在投保当时的市价和保险费的总和计算。保险金额按保险价值确定。保险金额不得超过保险价值，超过部分无效。 （2）保险费率的制定。船舶保险费率应根据船龄、船型、船舶种类、航行范围、船舶承载货物、船级、船舶状况、船队大小、保险金额、船壳和机器市价、承保条件、免赔额、被保险人经营管理状况
16、和以往事故损失记录等因素来制订。 我国保险公司承保远洋运输公司船舶的保险费率，每年都依据以往5年的赔付率来进行。,七、货物运输保险,货物运输保险分为海上货物运输保险和国内货物运输保险。 （一）海上运输货物保险 1.基本险：海上运输货物保险的基本险包括平安险、水渍险和一切险三种。 2.附加险 （1）普通附加险。 （2）特别附加险。 （3）特殊附加险。 3.除外责任,八、工程保险,工程保险是对建筑工程、安装工程及各种机器设备因自然灾害和意外事故造成物质财产损失和第三者责任进行赔偿的保险。它是以各种工程项目为主要承保对象的保险。,九、农业保险,农业保险是保险人对于从事农业生产的单位或个人在进行种植业
17、、养殖业生产过程中遭受自然灾害和意外事故所造成的损失，在保险责任范围内承担赔偿保险金责任的保险。是财产保险的一种。,十、责任保险概述,责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任作为保险标的的保险。它是保险人对被保险人由于过失等行为造成他人的财产损失或人身伤亡，根据法律或合同的规定，应对受害者承担的赔偿责任提供经济赔偿。,十一、信用保证保险,信用保证保险分为信用保险和保证保险，信用保险(Credit Insurance) 是保险人根据权利人的要求担保义务人（被保证人）信用的保险；保证保险(Guarantee Insurance)是义务人（被保证人）根据权利人的要求，要求保险人向权利人担保义务人自己信用的保险。,十二、科技工程保险,在财产保险市场上，保险人承保的科技工程保险业务主要有海洋石油开发保险、航天工程保险、核能工程保险等，其共同特点就是高额投资、价值昂贵，且分阶段进行，保险人既可按工程的不同阶段承保，又可连续取保，与建筑工程和安装工程保险有许多相似之处。,
